2017年度用于保障元阳县职业教育培训学校正常运转的日常支出1610.74万元。与上年的1577.14对比增2.13%,主要原因分析人员工资调整。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1498.98万元占基本支出的93.06％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出111.76万元占基本支出的6.94％。

（二）项目支出情况

2017年用于元阳县职业教育培训学校为完成特定的事业发展目标，用于贫困生补助和学生营养餐工作的经费支出56.13万元。与上年的18.97万元对比增195.89%。主要原因为初中享受生活补助和营养餐人数增加。具体项目开支及开展工作情况：用于初中教育贫困学生生活补助40.22万元，初中学生营养餐补助15.91万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元阳县职业教育培训学校2017年度一般公共预算财政拨款支出1658.87万元,占本年支出合计1666.87万元的99.52%。与上年1596.11万元对比增3.93%,主要原因分析为人员工资调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出1417.29万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.44%。主要用于工资支出、日常公用经费支出、对个人和家庭的补助等；

2.社会保障和就业（类）支出241.58万元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.56%。主要用于单位干部职工机关养老保险、职业年金等社会保障支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

元阳县职业教育培训学校2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为14.34万元，支出决算为12.62万元，完成预算的88%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3.67万元，完成预算3.91万元的93.86%；公务接待费支出决算为8.94万元，完成预算10.43万元的85.71%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是勤俭节约，控制公务接待人次，压缩公务用车的使用次数。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少1.72万元，下降12%。其中：因公出国（境）费支出决算增0万元，与上年一致；公务用车购置及运行费支出决算减少0.24万元，下降6.13%；公务接待费支出决算减少1.49万元，下降14.29%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：本着勤俭节约的原则，认真贯彻落实县纪委的有关公务接待的精神，严格控制公务接待人次，压缩公务用车的使用次数。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出3.67万元，占29%；公务接待费支出8.94万元，占71%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出3.67万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3.67万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保障干部教育、教师培训、职业高中教育公务出差、下乡调研、下乡招生等工作中产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出8.94万元。其中：

国内接待费支出8.94万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待102批次（其中：外事接待0批次），接待人次2572人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级领导及上级有关部门来校检查指导工作的；有工作关系或因工作需要来往的宾客。县有关部门和单位来校商榷指导工作，因时间和工作需要确需学校接待的；兄弟学校来校交流学习产生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

元阳县职业教育培训学校2017年机关运行经费支出103.76万元，与上年的188.59万元对比减少44.98%,主要原因分析为上年结转结余少，致使本年支出减少。部门机关运行经费主要用于学校开展干部教育、教师培训、职业高中教育工作产生的办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，元阳县职业教育培训学校资产总额1504.42万元，其中，流动资产227.27万元，固定资产1277.15万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加14.21万元，其中固定资产减少6.5万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆1辆，账面原值17.98万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表
											单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	汽车	单价200万以上大型设备	其他固定资产

栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	1504.42	227.27	1277.15	708.96	22.58		545.61
填报说明：　1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产
2.固定资产＝房屋构筑物＋汽车＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

(三)政府采购支出情况

部门年度政府采购支出总额99.79万元，用于货物采购。

（四）绩效自评信息情况

2017年，我校以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得一定成效。

一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。2017年度绩效目标为：完成上级下达的各项目标任务；中长期绩效目标为：贯彻落实全县干部教育、教师培训、职业教育培训工作，提高社会职业素质，促进社会和谐。

二是探索绩效跟踪监控，按要求加强过程监控。

三是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告。

四是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。

五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.政府采购：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

附件：元阳县职业教育培训学校2017年度部门决算公开表