2018年，全县财政总收入完成35,282万元，同比下降15.1%，减收6,287万元。在财政总收入中，地方一般公共预算收入完成21,206万元，为年初人代会通过预算数29,274万元的72.4%，同比下降24.3%，减收6,810万元(地方一般公共预算收入减收的主要用于是严控非税收入占比，国有资源资产有偿使用收入比上年同比下降69%，减收8,930万元，其他收入增减情况，详见附表1)。上划中央收入完成11,158万元，同比增长5.8%，增收611万元；上划省级收入完成2,086万元，同比下降5%，减收115万元；上划州级收入完成832万元，同比增长3.4%，增收27万元。地方一般公共预算收入中：税收收入完成11,115万元，同比增长24.5%，增收2,189万元；非税收入完成10,091万元，同比下降47.1%，减收8,999万元。部分项目完成情况（详见附表1）：1.税收收入完成11,115万元，同比增长24.5%，增收2,189万元，分税种情况如下：增值税（50%部分）累计完成6,699万元，同比增长13.8%，增收814万元。其中:一般增值税征收3,263万元，同比增长3.5%，增收110万元。主要是（含上划部分,同下）：红河广源水电有限公司增值税收入809万元，同比增收153万元；马堵山电站(元阳40%)增值税收入1,332万元，同比增收210万元；元阳县华西黄金有限公司增值税收入352万元，同比增收110万元；红河州烟草公司元阳营销部（1.66%）增值税收入832万元，同比增收22万元。改征增值税（50%部分）累计完成3,436万元，同比增长25.8%，增收704万元。其中：建筑服务业收入4,225万元，同比增收938万元。交通运输业收入455万元，同比增收355万元。房地产业收入1,773万元，同比增收783万元。企业所得税（8%部分）累计完成362万元，同比增长8.4%，增收28万元。其中: 红河州烟草公司元阳营销部(元阳1.94%)企业所得税收入1,005万元, 同比增收18万元；农村信用社企业所得税收入1,215万元，同比增收772万元；联合建安收入337万元，同比增收2万元。个人所得税（8%部分）累计完成206万元，同比下降21.7%，减收57万元。其中：工资、薪金所得征收1,829万元，同比减收339万元。主要是2017年行政事业单位补缴2015-2016年度工资薪金个人所得税全年征收984.72万元，形成今年不可比的减收因素。资源税累计完成413万元，同比增长96.7%，增收203万元。主要是元阳县华西黄金有限公司缴纳征收448万元，同比增收216万元。城市维护建设税累计完成492万元，同比增长18.3%，增收76万元。主要是：随着主体税种增值税的增收而增长。房产税累计完成271万元，同比增长8%，增收20万元。城镇土地使用税累计完成179万元，同比增长43.2%，增收54万元。土地增值税累计完成915万元，同比增长1.9倍，增收599万元。契税累计完成1,108万元，同比增长61.3%，增收421万元。印花税累计完成202万元，同比增长11.6%，增收21万元。主要是购销合同、建筑安装工程承包合同、资金账簿和产权转移书据各征收。车船税累计完成259万元，同比增长14.1%，增收32万元。主要是保险股份有限公司代扣代缴征收。耕地占用税，未发生征收行为，同比下降100%，减收39万元。环境保护税累计完成9万元，2018年1月1日新增税种。2.非税收入完成10,091万元，同比下降47.1%，减收8,999万元。分项情况如下：专项收入累计完成1,024万元，同比下降8.7%，减收98万元。其中：教育费附加收入408万元，残疾人保障金收入102万元，森林植被恢复费收入467万元。行政事业性收费累计完成1,086万元，同比下降33.7%，减收552万元。其中：交警行政事业性收费收入91万元，防空地下室易地建设费收入53万元，教育局其他缴入国库的行政事业性收费162万元，保育费收入597万元，水务局其他缴入国库的水利行政事业性收费收入94万元。罚没收入累计完成662万元，同比增长4.3%，增收27万元。其中：公安局罚没收入188万元，交警罚没收入183万元，市场监督管理局工商罚没收入74万元，监察委其他一般罚没收入57万元。国有资源（资产）有偿使用收入累计完成3,964万元，同比下降69.3%，减收8,930万元。主要是哈尼小镇资产处置收入1,050万元，机关事务管理局公车租赁费265万元，保障性住房资产处置收入500万元，林业局资产处置收入686万元。捐赠收入累计完成3,288万元，同比增长55.2%，增收1,170万元。其中：扶贫办1,733万元、教育局1,235万元、民政局203万元、卫计局90万元、华西黄金公司27万元。其他收入累计完成67万元，同比下降88.6%，减收522万元。

全县地方一般公共预算支出完成338,637万元，同比增长32.3%，增支82,678万元。其中：财政八项支出221,541万元，同比增长13%，增支25,600万元。（详见附表2），因年初人大会通过的预算数未含上级专项资金，因此部分功能分类科目预算数与决算数相差较大。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2018年，全县政府性基金收入完成3,063万元，同比下降21.8%，减收854万元（减收的主要原因是国有土地使用权出让金收入2832万元，减收899万元，同比下降24.1%）。全县政府性基金支出完成6,007万元，同比下降8.5%，减支559万元。（详见附表3）

（三）社保基金收支决算情况

2018年，全县社会保险基金本年总收入70,166万元，同比下降15.5%，减收12,916万元；本年总支出53,148万元，同比下降23.8%，减支16,621万元。全县社保基金当期收支结余17,018万元，滚存结余65,653万元。（详见附表4）。

（四）国有资本经营决算情况

2018年，全县国有资本经营预算收入150万元，全县国有资本经营预算调出资金150万元，本年无结余。

（五）财政收支决平衡情况

1.地方一般公共预算平衡情况

2018年，全县地方一般公共预算收入21,206万元，上级补助收入326,685万元(其中返还性收入2,857万元)，地方政府一般债劵转贷收入9,422万元，调入预算稳定调节基金1,649万元，调入资金266万元，收入总计359,228万元。地方一般公共预算支出338,637万元，上解上级支出3,257万元，地方政府债劵还本支出8,422万元，安排预算稳定调节基金2,721万元，结转下年支出6,191万元，支出总计359,228万元。待州级决算正式批复时，如有变动，再向县人大常委会专项报告。

2.政府性基金决算平衡情况

2018年，全县政府性基金本级收入3,063万元，上级补助收入2,992万元，上年结余1万元，地方政府专项债务收入2,000万元，收入总计8,056万元；政府性基金支出6,007万元，地方政府专项债务还本支出2,000万元，支出总计8,007万元。本年结余49万元。待州级决算正式批复时，如有变动，再向县人大常委会专项报告。

3.社保基金决算平衡情况

2018年，全县社会保险基金本年总收入70,166万元，同比下降15.5%，减收12,916万元；本年总支出53,148万元，同比下降23.8%，减支16,621万元。全县社保基金当期收支结余17,018万元，滚存结余65,653万元。

4.国有资本金决算平衡情况

2018年，全县国有资本经营预算收入150万元；国有资本经营预算调出资金150万元；年终无结余。

二、上年结转资金使用情况，资金结余情况

（一）地方一般公共预算结转结余情况

根据新《预算法》规定，各级一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金，2017年无结转、结余资金。

（二）政府性基金结转结余情况

2017年政府性基金无结转、结余情况。

三、预算调整及执行情况

（一）预算调整情况

2018年，全县地方一般公共预算收入21,160万元，上级补助收入预计完成321,577万元，动用预算稳定调节基金1,649万元，调入其他资金266万元，收入总计344,652万元。地方一般公共预算支出预计完成341,652万元，预计上解上级支出3,000万元，支出总计344,652万元，收支相抵，无结余。

（二）预算调整执行情况

四、财政转移支付安排执行情况

2018年上级财政转移支付收入323,828万元，其中：一般性转移支付收入151,218万元，专项转移支付收入172,610万元，以上资金全额安排到当年支出。

五、2018年地方政府债务及政府购买服务资金的偿还情况

（一）2018年政府债务情况

元阳县2018年地方政府债务限额82,300万元，其中：一般债务77,300万元，专项债务5,000万元。

政府债务余额57,951.69万元，其中：2014年清理存量债务3,104.06万元，置换债券资金44,476.44万元，新增债券资金10,050万元，政府负有担保责任321.19万元。
六、2019年财政工作意见

（一）抓收入征管，挖掘增收潜力。一是更加重视和加强培植壮大财源。认真落实财税扶持政策，用足用活财政对企业的扶持政策和措施，促进战略性新兴产业加快发展。二是强化依法治税，挖掘增收潜力。强化税源管理，推进财税库银联网，完善协税护税体系，为依法治税奠定基础。完善税收征管机制，摸清主体税种、重点税源和支柱产业行业税收状况，加强地方税收尤其是营业税征管，做到应收应收。三是强化非税收入征管。严格执行“收支两条线”管理，全面推进“以票管收”，做到应缴尽缴。加大非税收入可用财力的统筹力度，压缩非税收入成本返还比例。加大基金预算与公共预算的统筹力度，不断提高非税收入的质量。

（二）优化支出结构，做优做大支出。一是积极向上争取资金。认真研究中央、省、州政府稳增长、调结构、惠民生及去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板的政策措施，对接上级财政部门贯彻落实稳增长政策措施的实施意见，吃透政策，重视项目规划，积极主动配合相关主管部门做好项目储备，使更多项目能够进入项目库。二是加大对上级的工作汇报力度，最大限度争取上级预算内资金、新增债券资金、置换存量债务资金等方面的支持。三是严格按照年初确定的预算执行，大力压缩一般性支出，全力支持重点项目和涉及民生的项目工程。及时调整优化财政支出结构，降低非税收入返还成本，牢固树立过紧日子的思想。四是要加大与上级部门的沟通协调，同时深入掌握县级各部门资金情况，强化预算管理，确保各类上级专款及时拨付到位，提高资金使用效益。五是协调把握财政支出及时性与均衡性的关系，避免月度间支出水平大起大落，有效发挥财政资金在稳增长、调结构、惠民生等方面的重要作用，确保完成全年经济社会发展预期目标。

（三）加大盘活存量资金力度，集中财力办大事。建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制，严格实行“限期使用、到期收回”制度，对结余结转两年以上的财政资金，收回总预算统筹安排使用，增加资金有效供给，切实控制和减少资金沉淀。通过以查促盘，以盘促活、以活促支、以支促效，使盘活资金用于加大保民生支出、补财政支出短板、增强财政支出后劲。对预算难以执行的，及时调剂到其他急需支持的项目，用于加大保民生支出、补财政支出短板、增强财政支出后劲，增加可用财力，弥补收入不足形成的缺口，让趴在账上的财政资金重新发挥最大效益。牢固树立过紧日子的思想，严格“三公”经费和非民生项目资金管理，把投资评审和绩效评价融入预算管理全过程，减少资金集中用于民生项目建设，统筹解决好综合预算编制和收回的结余结转资金再安排使用的问题，建立资金安排与绩效挂钩的长效机制。

（四）着力推进财税改革,促财政管理新篇章。完善预算公开工作机制，加大预算公开力度，全面推进预决算公开，提高财政信息透明度；健全预算绩效管理机制，将绩效评价结果作为编制年度预算草案、调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据，切实把绩效评价结果运用做细、做实；加快预算执行进度，将支出预算执行情况与次年预算编制、资金安排等挂钩，强化支出监控，确保资金安全和资金绩效；完善财政转移支付制度，推进县、乡两级政府之间财政关系调整，完善乡镇预算管理方式，巩固乡镇一级财政，提高乡镇财政保障水平；推动事权与支出责任改革，不断理顺各预算单位事权，促进事权与支出责任相适应，营造统一公平的发展环境。

主任、各位副主任，各位委员，2018年以来，我县财政工作紧紧围绕经济社会发展大局，认真贯彻落实财政政策，努力做大收入，不断优化支出。下半年，我们将在县委的坚强领导下，在县人大的监督指导下，不忘初心、牢记使命，紧盯年初确定的目标，以更加务实担当的精神，正视困难、迎接挑战、砥砺前行，深入推进财改革，努力完成任务，着力提升保障能力，为推动元阳县经济健康发展和社会和谐进步，决胜全面建成小康社会而努力！

附件1：元阳县2018年政府决算公开表

附件2：2018年元阳县一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算执行变动情况说明

附件3：2018年元阳县地方政府债务情况说明

附件4：2018年元阳县预算绩效管理工作情况说明

附件5：2018年元阳县转移支付执行情况说明

附件6：元阳县2018年“三公”经费决算情况说明

附件7：2018年元阳县重大政策和重点项目绩效执行结果说明

监督索引号53252803100011111