元阳县2021年政府决算公开

尊敬的主任、各位领导、各位委员：

受县人民政府的委托，我向会议作元阳县2021年地方财政决算草案的报告，请予审议。

一、全县财政收支决算情况

（一）地方一般公共预算收支决算情况

2021年，全县财政总收入完成33,636万元，同比下降11.5%，减收4,389万元。在财政总收入中，上划中央收入完成6,816万元，同比下降39.5%，减收4,457万元；上划省级收入完成2,196万元，同比下降24.3%，减收706万元；上划州级收入完成490万元，同比下降58.3%，减收686万元。地方一般公共预算收入完成24,134万元，为年初人代会通过预算数23,354万元的103.3%，同比增长6.4%，增收1,460万元。其中：税收收入完成7,354万元，同比下降26.7%，减收2,679万元；非税收入完成16,780万元，同比增长32.7%，增收4,139万元。收入明细如下：

1.税收收入情况。（1）增值税（50%部分），累计完成3,461万元，同比下降42%，减收2,503万元；（2）企业所得税（8%部分），累计收入226万元，同比下降56.5%，减收294万元；（3）个人所得税（8%部分），累计收入116万元，同比下降24.7%，减收38万元；（4）资源税，累计收入445万元，同比下降30.1%，减收192万元；（5）城市维护建设税，累计收入350万元，同比下降30%，减收150万元；（6）房产税，累计收入338万元，同比增长69%，增收138万元；（7）印花税，累计收入153万元，同比下降10.5%，减收18万元；（8）城镇土地使用税，累计收入147万元，同比增长65.2%，增收58万元；（9）土地增值税，累计收入606万元，同比增长79.3%，增收268万元；（10）车船税，累计收入393万元，同比增长4.2%，增收16万元；（11）耕地占用税，累计收入449万元，同比增长382.8%，增收356万元；（12）契税，累计收入638万元，同比下降34.1%，减收330万元；（13）环境保护税，累计收入32万元，同比增长45.5%，增收10万元。

2.非税收入情况。（1）专项收入，累计收入519万元，同比下降40%，减收346万元；（2）行政事业性收费收入，行政事业性收费收入，累计收入9,271万元，同比增长487.5%，增收7,693万元；（3）罚没收入，累计收入831万元，同比下降41.4%，减收586万元；（4）国有资源（资产）有偿使用收入，累计收入2,827万元，同比下降19.7%，减收694万元；（5）捐赠收入，累计收入3,193万元，同比下降38.4%，减收1,992万元；（6）政府住房基金收入，累计收入120万元；（7）其他收入，累计收入19万元，同比下降74.7%，减收56万元。

2021年，地方一般公共预算支出完成289,020万元，同比下降19.5%，减支70,035万元。地方一般公共预算支出中安排“三保”支出170,631万元，其中，保工资支出119,242万元、保运转支出6,240万元、保基本民生支出45,149万元。2021年一般公共预算支出与上年决算数差异较大科目说明：201类一般公共服务支出21,966万元，比上年减支3,480万元，主要是由于本年县级基本财力保障转移性收入(直达资金）减少，而减支；204类公共安全支出8,521万元，比上年减支1,508万元，主要是由于本年县级基本财力保障转移性收入(直达资金）减少，且2020年有哈尼梯田派出所信息化及装备建设经费400万元，本年无此项；205类教育支出76,448万元，比上年减支18,006万元，主要是主要是上年有综合高中建设资金23,858万元，义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金6,537万元的一次性补助资金，本年无此项；207类文化旅游体育与传媒支出3,330，比上年减支2,784万元，主要是上年有2020年红河哈尼梯田—老虎嘴梯田抢救性保护修缮1,981万元，本年无此项；208类社会保障和就业支出47,640万元，比上年减支1,549万元，主要是本年困难群众生活救助比上年减少2,043万元；211类节能环保支出4,420万元，同比减支3,288万元，主要是本年林业保护恢复资金和退耕还林还草工程减少2,840万元，本年无此项支出；212类城乡社区支出6,121万元，比上年增支1,097万元，主要是本年小城镇基础设施建设项目比上年同期增支1,776万元；213类农林水支出75,037万元，比上年减支27,002万元，主要是涉农整合资金（含乡村振兴衔接资金）27,061万元；214类交通运输支出6,336万元，比上年减支3,474万元，主要是农村客运和出租车行业油价补助资金减少789万元，农村公路养护补助资金减少2,251万元；216类商业服务业等支出157万元，比上年减支1,195万元，主要是中央服务发展资金（电子商务进农村示范县）资金减少1,170万元；221类住房保障支出11,692万元，比上年减支4,691万元，主要是保障性安居工程项目农危房建设和老旧小区资金比上年减少5,479万元；222类粮油物资储备支出147万元，比上年减支2,470万元，主要是中央优质粮食工程补助资金和优质粮食工程”省级补助资金（“中国好粮油”行动计划项目）减少2,253万元；224类灾害防治及应急管理支出790万元，比上年减支2,336万元，主要是中央自然灾害资金减少1,898万元。

（二）预算调整执行情况

2021年地方一般公共预算收入调整后为23,808万元，决算数为24,134万元，决算数比调整数增长1.4%，增收326万元。2021年地方一般公共预算支出预算调整后为288,107万元，决算数为289,020万元，决算数比调整数增长3.2%，增支913万。

（三）政府性基金预算收支决算情况

全县政府性基金收入14,165万元，同比增长1.7倍，增收8,878万元。全县政府性基金支出完成63,876万元（含专项债券支出60,900万元），同比增长1.3倍，增支36,123万元。专项债券支出主要是元阳县牛倮水库工程建设项目7,500万元、元阳县世界文化遗产哈尼梯田乡村振兴示范区建设项目资金32,000万元、元阳县人民医院迁建设项目二期资金18,000万元、元阳县2021年老旧小区改造项目资金3,400万元。

（四）国有资本经营决算情况

全县国有资本经营预算收入完成150万元，上级补助收入8万元，收入合计158万元，同比下降68.5%，减收344万元。全县国有资本经营预算支出8万元，调出资金150万元，支出合计158万元，同比下降68.5%，减收344万元。

（五）社保基金收支决算情况

全县社会保险基金本年总收入112,697万元，同比增长8.9%，增收9,213万元。全县社会保险基金本年总支出123,358万元，同比增长15.3%，增支16,341万元。全县社会保险基金本年收支结余-10,661万元，上年滚存结余74,565万元，本年滚存结余63,904万元。

（六）财政收支决算平衡情况

1.地方一般公共预算平衡情况

2021年地方一般公共预算收入24,134万元，返还性收入1,502万元，一般性转移收入204,580万元，专项转移收入59,049万元，调入资金10,082万元（政府性基金调入9,932万元，国有资本经营收入调入150万元），地方政府一般债劵转贷收入11,300万元，调入预算稳定调节基金505万元，收入总计311,152万元。2021年地方一般公共预算支出289,020万元，上解支出4,175万元，结转下年支出6,016万元，安排预算稳定调节基金591万元，地方政府一般债务还本支出11,350万元，支出总计311,152万元。

2.政府性基金决算平衡情况

2021年政府性基金本级收入14,165万元，上级补助收入2,645万元，地方政府专项债务收入60,900万元，上年结余155万元，收入总计77,865万元。2021年政府性基金支出63,876万元（含专项债券支出60,900万元），调出资金9,932万元，本年结余4,057万元，支出总计77,865万元。

3.国有资本经营决算平衡情况

2021国有资本经营预算收入150万元，上级补助8万元，收入总计158万元。国有资本经营预算支出8万元，调出资金150万元，支出总计158万元。年终无结余。

4.社保基金决算情况

2021年社会保险基金本年总收入112,697万元，总支出123,358万元，本年收支结余-10,661万元，上年滚存结余74,565万元，本年滚存结余63,904万元。

二、上年结转结余资金使用情况，资金结余情况

（一）地方一般公共预算结转结余情况

根据《预算法》及其实施条例规定，各级一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金。2020年无结余资金，2021年结转资金6,016万元。

（二）政府性基金结转结余情况

2020年政府性基金结余155万元，已安排用于城乡社区支出。2021年结余资金4,057万元。

三、财政转移支付安排执行情况

2021年上级财政转移支付收入265,131万元，其中：返还性收入1,502万元，一般性转移支付收入204,580万元，专项转移支付收入59,049万元，以上资金已全额安排到当年支出。

四、2021年地方政府债务偿还情况

地方政府债务限额已经州委、州政府同意并报州第十二届人大常委会第三十一次会议审查批准，核定元阳县2021年地方政府债务限额150,730万元，其中：一般债务7,3530万元，专项债务77,200万元。截止2021年12月末，限额内债务余额132,815万元（一般债务56,615万元、专项债务76,200万元）。

五、2022年全县财政工作主要任务和措施

2022年全县的财政运行形势将更加艰难，化解债务和风险防范的压力更加巨大。我们将坚定不移贯彻落实新发展理念，坚持稳中求进的工作总基调，推动高质量发展。紧紧围绕县委、县政府决策部署，担当作为，履职尽责，化压力为动力，变挑战为机遇，为确保完成全年预算目标任务，重点做好以下几个方面的工作：

（一）加大财源培育，拓宽增收渠道，提高财政保障能力。加强收入征管，挖潜收入来源，多元化培植税源，多渠道增收，提高财政保障能力。一是做好土地收储和出让，强化部门配合、县乡联动，做到应收尽收、应储尽储。加快推进土地指标出让，有序推进土地开发项目实施。二是增强资产效益化。开展国有资产清查和资源整合工作，加快推进国有资产的出租出售，盘活农村集体“三资”，使“资产”变“资本”，增加财政收入，缓解公共预算平衡压力。三是加快重点项目建设进度，努力夯实新的税源增长点。对直达资金、涉农整合、产业发展等重点项目实行清单监管，加快进度，使其成为新税源点。四是积极向上争资争项目。紧密跟踪、研判、吃透中央、省、州的政策，谋划与重点领域、乡村振兴等方面的项目报批，加大向上争资项目的力度，全力缓解财政平衡压力。特别是积极争取专项债券资金，按照“资金跟着项目走”的原则，做准做实项目储备，主动做好项目申报对接，全力争取专项债券资金。同时深化与部门间协同配合，加快项目申报审批，避免“钱等项目”。五是进一步加大统筹和盘活存量资金。加大财政资金整合力度，盘活财政结转结余资金，清理各领域“沉睡”资金，进一步提高财政资金使用效益。

（二）落实积极的财政政策，增强经济发展动能。落实落细各项减税降费政策，加强各领域的收费监管力度，规范征收行为。用足用好各项财税、金融政策，优化经济结构调整，为招商引资创造利好条件和环境。保障在建、续建项目建设，重点推进我县“十四五”规划确定的重大项目。落实中央直达资金监管要求，常态化监督直达资金使用情况，确保资金直接惠企利民。

（三）优化支出结构，确保财政平稳运行。坚持“量力而行”与“尽力而为”相结合，与财力保障水平相匹配。一是坚决落实政府过“紧日子”要求。严格预算执行管理，提高预算约束力。按照“有预算不超支，无预算不开支”的原则，切实增强预算的严肃性和约束力。进一步优化财政支出结构，压减一般性支出，注重精打细算、节用裕民，全力做好“六稳”、“六保”工作。坚持疫情防控不放松，密切跟踪疫情发展态势，加大财政支持保障力度，不断巩固疫情防控良好态势。二是加大财政资源统筹力度。以一般公共预算为关联节点，加强“四本预算”相互之间紧密衔接，功能互补，资金有序流动，形成有机整体，增强财政承受能力，确保财政平稳运行。三是调结构，保民生。大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出，坚持有保有压，加大对教育、医疗、社会保障等民生补助，不断完善社会救助体系，做好促进就业、居民增收等重点民生工程，稳步提高民生保障水平，把财政支出转化为群众实惠。

（四）树立底线思维，防范化解财政风险。在经济运行不确定性不稳定性增加的情况下，加强经济形势研判分析，确保收支平稳运行。一是严格落实《预算法》及其实施条例，坚持先有预算后有支出，强化预算对执行的控制。二是完善事前审核、事中监控、事后处置的“三保”预算管理工作机制，坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，坚决防范“三保”风险。三是加强地方政府债务管理，坚持“疏堵结合、开好前门、严堵后门”的原则，强化债务风险管控和专项债券全生命周期管理。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。

（五）深化财政改革，提升财政管理效能。一是促财政干部能力，提升业务素质水平。提高财政干部对当前财政工作形势的正确认识，全面增强工作能动性。持续强化政治担当，加强业务学习，对照财政深化改革，将财政管理的各项工作向纵深推进。遵循“按需施教、注重实效”的原则，以需求为导向，开展干部教育培训主题，提高财政干部职工学习能力、应对能力、决策能力和创新能力等。夯实财政理论与实际业务操作相结合，加快预算管理一体化等财政信息系统的建设，不断提升财政管理效能，将学习成果转化为推进财政改革发展的新思路、新举措、新办法，用科学思维观察、分析、解决问题，不断增强财政工作的预见性、科学性、创造性和主动性，推动财政工作高质量发展。二是全面加强预算管理。深入落实零基预算理念，实施项目全生命周期管理，建立财政支出政策库，完善财政支出标准体系的预算编审体系。实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理，确保新的预算管理一体化业务全程线上运行。三是加强财政监督和绩效管理。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理，开展对重大政策、重大项目的全生命周期跟踪评价，深化监控和评价结果运用，以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。强化财政监督，建立健全以政府财会监督为主导的体系框架，推动财政监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。

监督索引号53252803100011111