元阳县财政局2024年预算公开

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受元阳县人民政府委托，向元阳县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向元阳县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；制定地方财政转移支付制度；负责调整政府间财政分配关系，划分县与各乡镇政府间事权和支出责任职责。

4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按规定管理彩票公益金。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按规定管理资产评估工作。

8.负责审核国有企业国有资本金变动、股权转让及发债方案；监督、规范国有产权交易；综合研究全县国有企业的运行状况，研究提出相应的政策建议；承办全县国有企业财务预决算的有关工作；

9.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

10.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

11.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表元阳县人民政府开展财税领域交流与合作。

12.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度，拟定地方会计管理制度和办法。

13.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作、实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。

14.监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

15.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

16.承办全县国有企业财务预决算的有关工作；承担县属国有企业清产核资和资产损失核销工作。

17.按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；提出服务和促进我县金融业务发展的意见和政策建议；代表县人民政府联系、协调地方金融机构，负责小额贷款公司等地方小微金融机构的管理。

18.承担元阳县人民政府交办的其他事项。行政审批项目，以元阳县人民政府公布的行政审批项目目录为准。

（二）机构设置情况

根据中共元阳县委办公室文件（元室字〔2019〕26号）文件，我部门共设置19个内设机构，包括：办公室（人事教育科）、综合与研究科（县清理规范津贴补贴办公室）、财政监督科（法规科、税政科）、预算科（体制管理科、财源建设科）、债务管理科（县政府性债务管理领导小组办公室）、国库科（国库支付科）、行政科（政法科）、科教文化科、经济建设科、农业农村科、社会保障科、金融科（对外合作科）、国有企业资产管理科（国有企业资本管理运营科、国有企业政策法规和规划发展科、国有企业党群科、国有企业管理考核科）、会计科、政府采购管理科、行政事业资产管理科、绩效管理科、金融合作科（金融监管科、金融稳定科）、资源环境科。

所属单位2个，分别是：

1.元阳县非税收入管理局

2.元阳县财政局票据管理中心

（三）重点工作概述

2024年重点工作任务：

1.加强财源建设，抓实财政收支管理。一是加大财源培植力度，积极筹措资金，支持产业转型升级、扩大生产、技术改造，发挥财政资金引导作用，大力改善和优化营商环境，吸引外部资金，培育新兴产业，打牢财政增收基础。二是积极组织财政收入。做好收入征管分析工作，分析收入情况，研判收入预期，由注重事后分析转向事前预测、事后分析并重，按月预测财政收入。认真分解细化月度财政收入任务，加强收入调度力度，狠抓责任落实。积极推进财税库银税收收入电子缴库横向联网工作，进一步提高依法征管水平。加强综合治税，全面摸排掌握税源信息，夯实征管基础，形成齐抓共管的工作格局。规范行政事业性收费和政府性基金管理，切实把经济发展的成果体现到财政收入质量上来；三是统筹安排财政支出。优先保障基本支出和民生支出，统筹安排好各类社会保障资金；压缩一般性支出，严控“三公经费”支出；突出支持重点，把“三农”、教育、卫生、社保等社会事业作为财政支持的重点，贯彻落实强农惠农政策，及时足额发放各项惠农补贴；加大资金整合力度，大力支持脱贫攻坚工作；明晰部门支出责任，加快资金拨付进度，加强资金监管和绩效考评，充分发挥财政资金的使用效益。

2.强化措施，加强债务风险防控。一是制定年度化债方案，明确目标。采取调整支出结构，保障偿还来源，盘活存量资金的方法，根据我县地方财力状况，合理制定偿还计划，化解债务风险，加强与金融机构沟通协调，开展存量债务置换以及债务延期工作，错开债务还款高峰，缓解债务压力，严控债务风险；二是新增债券举借适度。控制新增债券年度举借规模，避免增加风险；三是加强隐性债务监管，严格控制增量。严格项目建设条件审核，区分轻重缓急、科学有序推进。

3.继续整合资金，全力推进乡村振兴。制定资金安排计划，确定全年脱贫攻坚与乡村振兴衔接资金支持目标，科学合理分配财政涉农整合资金，充分发挥资金使用效率；二是完善资金监管制度，继续执行“两书一表”制度和财政监督检查“四套管理指导办法”，对财政涉农资金支出和项目实施进度情况进行动态管理；三是进一步强化资金绩效考评和跟踪审计。按照中央和省、州的要求，对扶贫项目资金的绩效考评实现全覆盖，切实加强对财政涉农资金管理使用情况的跟踪审计，确保资金专款专用，充分发挥财政涉农资金在乡村振兴中的主导作用和聚集效应。

4.深化财政改革，激发财政体制机制活力。认真贯彻落实新预算法，进一步完善公共财政体系建设，深化预算管理制度改革，增强预算的刚性约束力和执行力；做好财政预决算公开工作，主动接受舆论和社会的监督；盘活财政存量资金，加大资金回收统筹力度，集中财力用于重点项目建设；规范津补贴发放管理；强化行政事业单位资产监管，扎实开展行政事业单位资产清查，着力盘活闲置资产，充分发挥资产效益；加快电子化政府采购进程，实现政府采购与国有资产管理、财政支出管理的有效衔接；深化国库集中支付电子化改革，不断完善“公务卡”制度；加强新政府会计制度培训指导，实现新旧会计制度顺利衔接、平稳过渡、有序执行；依托财政平台一体化信息系统，加大对信息资源的利用，为财政改革提供技术支撑。

5.加强绩效管理，充分发挥资金使用效益。一是进一步提高预算绩效管理工作水平。科学合理确定预算绩效管理专项资金项目，认真进行预算绩效考评，确保预算绩效考评工作如期完成；二是进一步扩大绩效评价覆盖领域。将群众关注、资金量大、影响广泛的重大重点民生和强化扶持项目作为评价重点，完善财政部门重点评价与预算部门绩效自评相结合的综合评价机制；三是完善财政支出绩效跟踪监控机制。在专项资金使用过程中，坚持以绩效目标为导向，对项目目标实现程度、效益情况进行跟踪与监控，确保财政资金的最佳使用效益。

6.全面提升能力，切实加强干部队伍建设。坚持以人为本，加强干部队伍建设，全面提升财政服务水平。一是把学习贯彻党的政策方针作为首要政治任务，着力用中国特色社会主义理论体系武装头脑，增强财政干部在新时代、新环境中把握方向的能力。二是加大干部教育培训力度，积极选派业务骨干参加上级组织的培训，鼓励干部职工提高学历层次和参加专业技术职称考试，促进财政干部学历层次和专业技能大幅提升。三是加强廉政能力建设，全面落实党风廉政建设责任制，突出对领导干部、关键岗位、资金分配环节的监督，确保财政工作在制度的笼子里规范运行。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制61人，其中：行政编制31人，工勤人员编制3人，事业编制27人。在职实有55人，其中：财政全额保障55人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员20人，其中：离休0人，退休20人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入13,413,814.66元，其中：一般公共预算13,413,814.66元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

比上年预算数减少2,203,101.96元，下降14.11%，主要原因分析：在职人员减少、项目预算经费减少，导致预算数减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入13,413,814.66元，其中：本年收入13,413,814.66元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款13,413,814.66元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年预算数对比减少2,203,101.96元，下降14.11%，主要原因分析：在职人员减少、项目预算经费减少，导致预算数减少。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出13,413,814.66元。财政拨款安排支出13,413,814.66元，其中：基本支出9,650,214.66元，与上年预算数对比减少682,301.96元，下降6.6%，主要原因分析：在职人员减少；项目支出3,763,600元，与上年预算数对比减少1,520,800元，下降28.78%，主要原因分析：政府购买服务项目预算经费减少。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

我部门2024年部门预算财政拨款安排支出13,413,814.66元，按功能科目分组具体为：

2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行3,801,822元，主要用于人员经费和公用经费支出。

2010650一般公共服务支出-财政事务-事业运行2,624,793元，主要用于事业人员经费和公用经费的支出。

2010699一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务支出4,687,600元，主要用于临聘人员工资支出和政府购买服务支出。

2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出949,272.81元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费支出。

2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤支出7,848元，主要用于遗嘱补助费。

2089999社会保障和就业支出-其他社会保险和就业支出-其他社会保险和就业支出17,617.55元，主要用于事业人员失业保险。

2101101卫生健康支出-行政单位医疗-行政单位医疗331,367.72元，主要用于行政单位基本医疗保险支出。

2101102卫生健康支出-事业单位医疗-事业单位医疗244,128.92元，主要用于事业单位基本医疗保险支出。

2101199卫生健康支出-其他行政事业单位医疗支出-行政单位医疗58,989.78元，主要用于行政事业单位和退休人员大病医疗保险支出。

2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金690,374.88元，主要用于行政事业单位人员住房公积金支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

我部门2024年部门预算财政拨款安排支出13,413,814.66元，其中：基本支出9,650,214.66元，项目支出3,763,600元。按部门经济科目分组具体为：

301工资福利支出9,157,766.66元（其中：基本支出9,157,766.66元，项目支出0元）。比上年预算数减少649,601.96元，下降6.62%，主要原因分析：在职人员减少。

302商品和服务支出4,248,200元（其中：基本支出484,600元，项目支出3,763,600元）。比上年预算数减少1,554,400元，下降26.79%，主要原因分析：政府购买服务项目预算经费减少。

303对个人和家庭的补助支出7,848元（其中：基本支出7,848元，项目支出0元）。比上年预算数增加900元，增长12.95%，主要原因分析：遗嘱补助标准上调每月75元。

五、对下专项转移支付情况

元阳县财政局2024年年初预算时，无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

元阳县财政局2024年年初预算时，无政府采购预算情况。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

元阳县财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计155,000元，比上年预算数减少5,000元，下降3.13%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

元阳县财政局2024年因公出国（境）费预算为0元，比上年预算数增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年预算数持平，无增减变化情况。

（二）公务接待费

元阳县财政局2024年公务接待费预算为80,000元，比上年预算数减少20,000元，下降20%，国内公务接待批次为50次，共计接待260人次。

减少原因分析：严格执行中央《党政机关厉行节约反对浪费条例》规定，严格控制会议、活动、聚餐等安排，逐年压缩公务接待支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

元阳县财政局2024年公务用车购置及运行维护费为75,000元，比上年预算数增加15,000元，增长25%。其中：公务用车购置费0元，比上年预算数增加0元，增长0%；公务用车运行维护费75,000元，比上年预算数增加15,000元，增长25%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

增加原因分析：干部职工下乡及出差频繁，公务车出行增多，公务车老化，维修维护费增加，导致公务用车运行维护费用增加。

八、重点项目预算绩效目标情况

元阳县财政局2024年部门预算无重点项目绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算】本级财政当年拨付的资金。是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

【其他收入】除“一般公共预算拨款收入”外的收入，主要是地方财政补贴和按规定动用的售房收入、利息收入等。

【财政拨款收入】指财政当年拨付的资金。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指为保证部门机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

【项目支出】指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

【“三公”经费】按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

【事业单位经营收入】指部门开展独立核算经营活动取得的收入。

【机关运行经费】指为保障部门机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行费等支出。

【政府采购】指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

【政府性基金预算】是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

【经济科目】指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

【功能科目】指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

元阳县财政局2024年机关运行经费安排484,600元，比上年预算数减少5,318,000元，下降91.65%，减少原因分析：1.由于上年机关运行经费中包含项目经费，导致今年机关运行经费比上年减少幅度大；2.采取过“紧日子”，厉行节约，压缩年初预算开支。主要用于保障部门正常运转的公用经费，包括保障机关正常运行的办公费、印刷费、水费、电费、公务用车运行维护费、会议费、培训费及其他交通费用等。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，元阳县财政局资产总额3,499,678.76元，其中，流动资产45,306.1元，固定资产3,454,372.66元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少1,273,189.52元，其中固定资产减少1,273,189.52元。处置房屋建筑物1,193.03平方米，账面原值1,946,849元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产11项，账面原值32,040元，实现资产处置收入2,372,411.81元；资产使用收入10,000元，其中出租资产90平方米，资产出租收入10,000元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

（四）国有资本经营预算收支情况说明

元阳县财政局2024年国有资本经营预算收入0元，与上年预算数持平，无增减变化情况。国有资本经营预算支出0元，与上年预算数持平，无增减变化情况。

（五）重点领域财政项目文本公开说明

根据《云南省财政厅关于组织做好2024年预算公开工作的通知》（云财预〔2024〕2号）要求，本部门2024年无重点领域财政项目文本公开。

（六）财政专户管理资金支出情况

2024年部门预算无财政专户管理资金支出情况。

第二部分元阳县财政局2024年部门预算表

（详见附表）

监督索引号53252800131800111