2021年是中国共产党成立100周年，是我国进入“十四五”规划开局之年，是乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的开启之年。在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，县财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和中央、省委、州委、县委决策部署，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，紧盯 “六稳”工作、落实“六保”任务，最大限度减少和对冲疫情对经济社会发展的影响，严格执行县十五届人大第六次会议审查批准的预算，加力提效实施积极财政政策，筹资金保障重点支出，切实加强财政预算收支管理，全县财政收支总体平衡，预算执行情况较好。

（一）2021年预算收支执行情况

1.一般公共预算执行情况。全县财政总收入完成33,636万元，同比下降11.5%，减收4,389万元。其中：上划中央收入完成6,816万元，同比下降39.5%，减收4,457万元；上划省级收入完成2,196万元，同比下降24.3%，减收706万元；上划州级收入完成490万元，同比下降58.3%，减收686万元。

地方一般公共预算收入完成24,134万元，同比增长6.4%，增收1,460万元。其中，税收收入完成7,354万元，同比下降26.7%，减收2,679万元；非税收入完成16,780万元，同比增长32.7%，增收4,139万元。地方一般公共预算支出完成289,020万元，同比下降19.5%，减支70,035万元。

地方一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入24,134万元，返还性收入2,472万元，一般性转移支付收入204,526万元，专项转移支付收入59,048万元，动用预算稳定调节基金505万元，调入资金10,082万元，地方政府一般债券转贷收入11,300万元，收入总计312,067万元；地方一般公共预算支出289,020万元，上解上级支出5,046万元，地方政府一般债务还本支出11,350万元，结转结余6,016万元，预算稳定调节基金635万元，支出总计312,067万元。收支相抵，实现收支平衡。

2.政府性基金预算执行情况。全县政府性基金预算收入完成14,165万元，同比增长1.7倍，增收8,878万元。地方政府性基金预算支出完成63,876万元，同比增长1.3倍，增支36,123万元。

全县政府性基金预算平衡情况：基金预算收入14,165万元，上级补助收入2,645万元，上年结余155万元，地方政府专项债券收入60,900万元，收入总计77,865万元；基金预算支出63,876万元，调出基金9,932万元，年末结转结余4,057万元，支出总计77,865万元。收支相抵，实现收支平衡。

3.国有资本经营预算执行情况。全县国有资本经营预算收入完成150万元，上级补助收入8万元，收入合计158万元，同比下降68.5%，减收344万元。全县国有资本经营预算支出8万元，调出资金150万元，支出合计158万元，同比下降68.5%，减收344万元。收支相抵，实现收支平衡。

4.社会保险基金预算执行情况。全县社会保险基金预算收入112,942万元，全县社会保险基金支出123,843万元，本年收支结余－10,901万元，上年滚存结余74,565万元，本年滚存结余63,664万元。

以上均为快报数，详见附表1-5，待州财政局批复我县2021年决算后，若有数据变化，届时再向县人大常委会报告。

（二）2021年财政重点工作情况

1.全面整合财政涉农资金，全力支持“三农”工作。一是保障支农基本支出，夯实农业基础。全年共统筹整合财政涉农资金36,777万元，其中，安排14,353万元用于农村道路、村内道路硬化、农村安全饮水巩固提升、农副产品集散点建设、高标准农田建设项目等基础设施建设；安排21,153万元用于梯田红米产业扶持、稻鱼鸭综合种养、黄姜种植、茶叶制品、绿色食品产业园建设、农村集体经济扶持、温氏养猪场建设等产业生产发展；安排1,271万元用于雨露计划、项目管理等其他项目。二是筹措资金，巩固拓展脱贫攻坚成果。投入财政资金11,843万元，其中，农村公路建设项目6,444万元, 高标准农田建设项目3,170万元，农村综合改革资金750万元，农村危房改造补助362万元，地方政府债券贴息补助资金326万元，省级农业发展专项资金284万元，用于防止返贫风险金200万元，民族宗教专项项目130万元，驻村工作队第一书记工作经费127万元，青年创业就业项目50万元。三是以生态文明建设助力乡村振兴发展。投入财政资金12,305万元，其中，林业生态保护与治理资金4,701万元，水污染防治资金2,700万元，“厕所革命”资金2,065万元，农村人居环境整治2,000万元，农业资源及生态保护中央补助资金（动物防疫等）839万元，全力推进乡村振兴发展。四是确保支农惠农补贴落到实处。2021年发放惠农补贴资金3,431万元，补助面积52.68万亩，涉及农户81362户。

2.不断提高保障和改善民生水平，织牢托底民生保障。一是坚持生命至上，支持医疗卫生事业健康发展，全力做好疫情防控。全县共投入卫生事业发展支出资金21,921万元，用于医疗救助，防治艾滋病，基本公共卫生建设，实施基本药物制度和综合改革，提升医疗服务与保障能力，加强公立医院体制改革，稳步推进元阳卫生健康事务发展，不断改善城乡医疗卫生条件。加大疫情防控资金投入，通过筹措资金4,691万元，加快发热门诊规范化改造和核酸检测实验室建设，全力做好核酸检测、强边固防等疫情防控工作资金保障。二是以守土有责的使命担当，坚决兜住“三保”底线。安排全县“三保”支出170,631万元，其中，保基本民生支出45,149万元；保工资支出119,242万元（在职人员工资性支出76,526万元、机关事业单位绩效奖励8,495万元、随工资计提的社会保险27,030万元、离退休人员经费7,095万元、离休干部医疗费96万元）；保运转支出6,240万元（公用经费2,060万元、离退休干部公用经费128万元、公务用车保障400万元、村级运转经费557万元、村级干部生活补助3,047万元、西部志愿者及“三支一扶”人员生活补助48万元），有效兜牢了全县“三保”底线和有力维护了人民群众切身利益。三是优先保障教育投入，促进教育优质均衡发展。主动作为，积极筹措整合上级转移支付资金及本级公共预算资金，不断加大盘活存量资金力度，加强教育经费保障。全县教育事务支出投入76,448万元，确保义务教育经费落实到位，改善办学条件，大力支持农村义务教育薄弱学校改造，推进城乡义务教育均衡发展，足额保障教师工资发放，全面落实教育惠民政策。四是加大社会救助资金投入，不断提升社会保障能力。投入困难群众救助金9,370万元，用于城乡低保、临时救助、孤儿、特困供养人群、优抚对象；投入就业资金3,287万元，用于高校毕业生见习就业和创业补贴、就业培训、劳动力转移、农村贫困残疾人实用技术培训等。

3.坚持政策导向，全力以赴抓收入。一是多措并举强化收入征管。坚持财税联席工作会议制度，认真分析收入形势，解决征收中的问题，将任务落实到部门、分解到月，做到精心安排、精细测算、精准调度。加强对重点企业税收监控，挖掘潜在税源，严格征收环节监控，做到依法征收。超额完成年初人代会通过的收入目标。二是积极应对减税降费压力。密切关注财税改革新动向，认真分析国家减税降费和新冠肺炎疫情对县级收入结构带来的影响和冲击，科学测算相关数据，提前谋划主动作为，加强财政收入预测和执行分析，挖掘增收潜力。三是创业贷款发放持续推进。发放673户创业担保贷款11,245万元，拨付财政贴息资金1,642万元。四是深化国企改革，夯实国企业务体系。根据《红河州国企改革三年行动实施方案（2021-2023）》的要求，我县制定了元阳县国企改革发展目标，规范重组1家一级县级国资平台，同时以国有资本运营为核心，打造以农业工业板块、城市建设板块、商业运营板块为基础的4家二级国有企业，深度对标州级国企的产业发展目标，兼顾区域内文化旅游、乡村振兴、生态治理、城市建设、医疗健康等业务职能的22个三级项目公司。将国有企业作为重点税源，进行财源培植。

4.积极向上争资争项目，有效防范化解债务风险。一是以强大合力抓好向上争取，紧紧围绕政策支持，抓紧编制向上争取指南，明确主攻方向。通过积极争资争项目，2021年我县获得专项资金76,479万元，其中专项债券资金60,900万元，土地指标跨省调剂资金11,757万元，城镇保障性安居工程补助资金3,088万元，彩票公益项目资金734万元。二是严格政府债务限额管理，健全债务风险应急处置机制。利用地方政府债务管理系统、地方政府融资平台债务和政府中长期支出事项监测平台系统，全流程掌握债券支出过程，动态跟踪债务余额变动情况，及时防范债务风险。通过积极筹措化债资金，有效防范和化解债务风险，确保全县政府性债务管理工作顺利开展。

5.深化财政改革，力促财政监督和绩效管理水平。一是加快推进财政管理制度改革。按照《预算法》及其实施条例的规定，健全完善“预算编制、执行、公开、绩效管理”四位一体的预算管理体系。全面推进国库集中支付制度，实现县乡预算单位国库集中支付全覆盖，2021年，我县国库集中支付资金支出300,803万元。二是加快财政电子化信息建设。按照省州会计核算管理改革，我县132家预算单位纳入财政预算一体化平台管理。健全公务卡结算制度，完善差旅费电子凭证网上报销，132家预算单位完成签约。落实135家预算单位481个银行账户实现电子化审批和备案。三是加强财政监督只能。通过预算一体化平台，对135家的预算执行情进行监督，开展直达资金、涉农整合资金、会计指导、扫黑除恶、政府采购等方面的监督检查共25次。四是规范预算单位财务管理。按照《会计法》相关规定，不断完善单位财务管理制度，夯实财务基础管理，深入推进内控制度建设，开展预算单位财务管理线上监管，建立财务运行“月报”制度，切实防范财务风险和廉政风险。五是全面实施预算绩效管理。根据2021年绩效管理工作安排部署，始终坚持围绕中心、服务发展、注重实效的原则，推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理。开展事前绩效评估478个项目，评估金额54,587万元。绩效目标申报覆盖135家预算单位，涉及金额360,165万元。对标绩效目标和预算执行情况实行“双监控”。积极开展绩效评价管理，对直达资金、涉农资金、彩票公益金等重点资金65,155万元进行绩效评价。充分运用评价结果，与资金管理直接挂钩，并作为项目资金管理分配的重要依据。进一步提高预算单位对预算绩效管理的认识，有效引导和掌握预算绩效管理、监督绩效结果的运用，共同营造“讲绩效、重绩效、用绩效”的良好社会氛围。

各位代表，过去的一年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，2021年财政平稳运行，做到兜牢“三保”底线、财政统筹力度持续增强、重点领域得到有效保障、财政资金高效发挥、地方政府债务风险总体可控。与此同时，面对经济运行下行的压力，存在诸多困难和问题：一是财政收入增长空间越来越小。受新冠肺炎疫情和减税降费政策叠加，税源枯竭，税收短期内增长难度加大；二是收支平衡难度越来越大。上级转移支付锐减，自身能动性不够强；刚性支出不断增加，新增可用财力有限，财政收支矛盾日益突显；三是财政管理能力仍需提升。预算执行刚性约束不强、预算调整调剂较多等问题不同程度存在，财政基础管理和预算管理还需要加强。行政事业单位资产管理基础仍较薄弱，资产管理水平和配置使用效益有待进一步提高；四是过“紧日子”的思想还需进一步树立，在开源节流、勤俭节约上尚需下更大功夫。五是未来三年将是我县债务还本付息高峰期，防范化解债务风险任务艰巨。对此，我们将高度重视，认真研究，切实采取针对性的有效措施，努力加以解决。

二、2022年地方财政预算草案

2022年财政工作的指导思想：高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届历次全会精神以及习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进总基调，牢固树立“以政领财、财随政走、政令财行”意识，旗帜鲜明讲政治，以更加积极的思想、工作、政策服务好全县“六稳”“六保”和经济社会高质量发展。坚持系统观念，统筹发展，进一步调整优化财政支出结构，加强财政资源统筹，增强重大决策、重要任务财力保障；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实过“紧日子”要求；强化预算约束和绩效管理，提高财政资金使用效益；加强政府债务管理，积极防范化解政府债务风险，为元阳新时代高质量跨越发展新篇章提供强有力保障。

2022年财政预算编制基本原则：坚持“以政领财”，坚决贯彻落实党委、政府重大决策部署；坚持“人民至上”，加大民生领域财政投入，不断增进民生福祉；坚持过“紧日子”，厉行勤俭节约，加强统筹财政资源力度，量入为出，平稳运行；坚持“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理，有效发挥资金效益。

按照上述指导思想和原则，结合实际，2022年全县地方财政支预算编制如下：

（一）全县一般公共预算收支及平衡情况：地方一般公共预算收入24,858万元，增长3%，增收724万元。其中，税收收入12,432万元，非税收入12,426万元。地方一般公共预算支出297,691万元，增长3%，增支8,671万元。

地方一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入24,858万元，返还性收入235万元，一般性转移支付收入215,429万元，专项转移支付收入56,597万元，动用预算稳定调节基金635万元，调入资金200万元，上年结转结余6,016万元，地方政府一般债务转贷收入13,500万元，收入总计317,470万元。一般公共预算支出297,691万元，上解上级支出5,046万元，地方政府一般债务支出14,533万元，安排预算稳定调节基金200万元，支出总计317,470万元。收支预算平衡。

“三保”预算安排情况：根据我县财力情况，科学安排保基本民生、保工资、保运转支出，兜牢全县“三保”底线。2022年“三保”预算安排支出186,757万元，其中：“保基本民生”预算支出56,479万元，“保工资”预算支出123,826万元，“保运转”预算支出6,452万元。

（二）全县政府性基金预算收支及平衡情况：政府性基金本级预算收入10,400万元，上级补助收入2,500万元，上年结转结余4,057万元，收入合计16,957万元；基金支出16,957万元。收支预算平衡。

（三）全县国有资本经营预算收支及平衡情况：国有资本经营预算收入200万元；国有资本经营预算调出资金200万元。收支预算平衡。

（四）全县社会保险基金预算收支及平衡情况：社会保险基金预算总收入114,587万元，社会保险基金预算总支出100,757万元，本年收支结余13,830万元，上年滚存结余63,664万元，年末滚存结余77,494万元。

三、2022年全县财政工作主要任务和措施

2022年全县的财政运行形势将更加艰难，化解债务和风险防范的压力更加巨大。我们将坚定不移贯彻落实新发展理念，坚持稳中求进的工作总基调，推动高质量发展。紧紧围绕县委、县政府决策部署，担当作为，履职尽责，化压力为动力，变挑战为机遇，为确保完成全年预算目标任务，重点做好以下几个方面的工作。

（一）加大财源培育，拓宽增收渠道，提高财政保障能力。加强收入征管，挖潜收入来源，多元化培植税源，多渠道增收，提高财政保障能力。一是做好土地收储和出让，强化部门配合、县乡联动，做到应收尽收、应储尽储。加快推进土地指标出让，有序推进土地开发项目实施。二是增强资产效益化。开展国有资产清查和资源整合工作，加快推进国有资产的出租出售，盘活农村集体“三资”，使“资产”变“资本”，增加财政收入，缓解公共预算平衡压力。三是加快重点项目建设进度，努力夯实新的税源增长点。对直达资金、涉农整合、产业发展等重点项目实行清单监管，加快进度，使其成为新税源点。四是积极向上争资争项目。紧密跟踪、研判、吃透中央、省、州的政策，谋划与重点领域、乡村振兴等方面的项目报批，加大向上争资项目的力度，全力缓解财政平衡压力。特别是积极争取专项债券资金，按照“资金跟着项目走”的原则，做准做实项目储备，主动做好项目申报对接，全力争取专项债券资金。同时深化与部门间协同配合，加快项目申报审批，避免“钱等项目”。五是进一步加大统筹和盘活存量资金。加大财政资金整合力度，盘活财政结转结余资金，清理各领域“沉睡”资金，进一步提高财政资金使用效益。

（二）落实积极的财政政策，增强经济发展动能。落实落细各项减税降费政策，加强各领域的收费监管力度，规范征收行为。用足用好各项财税、金融政策，优化经济结构调整，为招商引资创造利好条件和环境。保障在建、续建项目建设，重点推进我县“十四五”规划确定的重大项目。落实中央直达资金监管要求，常态化监督直达资金使用情况，确保资金直接惠企利民。

（三）优化支出结构，确保财政平稳运行。坚持“量力而行”与“尽力而为”相结合，与财力保障水平相匹配。一是坚决落实政府过“紧日子”要求。严格预算执行管理，提高预算约束力。按照“有预算不超支，无预算不开支”的原则，切实增强预算的严肃性和约束力。进一步优化财政支出结构，压减一般性支出，注重精打细算、节用裕民，全力做好“六稳”、“六保”工作。坚持疫情防控不放松，密切跟踪疫情发展态势，加大财政支持保障力度，不断巩固疫情防控良好态势。二是加大财政资源统筹力度。以一般公共预算为关联节点，加强“四本预算”相互之间紧密衔接，功能互补，资金有序流动，形成有机整体，增强财政承受能力，确保财政平稳运行。三是调结构，保民生。大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出，坚持有保有压，加大对教育、医疗、社会保障等民生补助，不断完善社会救助体系，做好促进就业、居民增收等重点民生工程，稳步提高民生保障水平，把财政支出转化为群众实惠。

（四）树立底线思维，防范化解财政风险。在经济运行不确定性不稳定性增加的情况下，加强经济形势研判分析，确保收支平稳运行。一是严格落实《预算法》及其实施条例，坚持先有预算后有支出，强化预算对执行的控制。二是完善事前审核、事中监控、事后处置的“三保”预算管理工作机制，坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，坚决防范“三保”风险。三是加强地方政府债务管理，坚持“疏堵结合、开好前门、严堵后门”的原则，强化债务风险管控和专项债券全生命周期管理。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。

（五）深化财政改革，提升财政管理效能。一是促财政干部能力，提升业务素质水平。提高财政干部对当前财政工作形势的正确认识，全面增强工作能动性。持续强化政治担当，加强业务学习，对照财政深化改革，将财政管理的各项工作向纵深推进。遵循“按需施教、注重实效”的原则，以需求为导向，开展干部教育培训主题，提高财政干部职工学习能力、应对能力、决策能力和创新能力等。夯实财政理论与实际业务操作相结合，加快预算管理一体化等财政信息系统的建设，不断提升财政管理效能，将学习成果转化为推进财政改革发展的新思路、新举措、新办法，用科学思维观察、分析、解决问题，不断增强财政工作的预见性、科学性、创造性和主动性，推动财政工作高质量发展。二是全面加强预算管理。深入落实零基预算理念，实施项目全生命周期管理，建立财政支出政策库，完善财政支出标准体系的预算编审体系。实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理，确保新的预算管理一体化业务全程线上运行。三是加强财政监督和绩效管理。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理，开展对重大政策、重大项目的全生命周期跟踪评价，深化监控和评价结果运用，以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置。加大绩效信息公开力度，推动绩效目标、绩效评价结果向社会公开。强化财政监督，建立健全以政府财会监督为主导的体系框架，推动财政监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。

各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，积极与各部门协作并进，迎难而上、真抓实干，坚持稳中求进的工作总基调，为元阳高质量跨越发展做好强有力的保障。

以上报告，请予审查。

第二部分

元阳县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案的报告（附件1）

第三部分

元阳县2022年政府预算公开表（附件2）

第四部分

元阳县县本级2022年三公经费预算公开说明（附件3）

第五部分

元阳县2022年转移支付情况说明（附件4）

第六部分

元阳县2022年地方政府性债务限额和余额情况说明（附件5）

第七部分

2022年财政名词解释（附件6）

第八部分

元阳县2022年政府公开其他情况说明（附件7）

第九部分

元阳县2022年财政资金专户情况说明（附件8）

第十部分

元阳县2022年重大政策和重点项目绩效情况说明（附件9）

公众查询电话：0873-5780686

单位地址：云南省红河州元阳县南沙镇常青路7号元阳县财政局

监督索引号53252800500010111