元阳县人民代表大会常务委员会办公室2023年度部门决算

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元阳县人民代表大会常务委员会办公室2023年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》，以及《中共云南省委办公厅、云南省人民政府办公厅印发〈关于市县机构改革的总体意见〉的通知》（云办发〔2018〕46号）、《中共红河州委办公室  红河州人民政府办公室关于印发< 元阳县机构改革方案>的通知》（红办发〔2019〕16号）精神以及中共元阳县委办公室关于印发《元阳县人民代表大会及其常务委员会机关机构改革实施方案》的通知（元办发〔2019〕39号），制定元阳县人民代表大会及其常务委员会机关机构改革实施方案，主要职能如下：

1.在本行政区域内，保证宪法、法律、行政法规和上级人民代表大会及其常务委员会决议的遵守和执行。

2.领导或者主持本级人民代表大会代表的选举。

3.召集本级人民代表大会会议。

4.讨论、决定本行政区域内的政治、经济、教育、科学、文化、卫生、环境和资源保护、民政、民族等工作的重大事项。

5.根据本级人民政府的建议，决定对本行政区域内的国民经济和社会发展计划、预算的部分变更。

6.依法监督本级人民政府、监察委员会、人民法院和人民检察院的工作，联系本级人民代表大会代表，受理人民群众对上述机关和国家工作人员的申诉和意见。

7.撤销乡镇人民代表大会及其主席团不适当的决议。

8.撤销本级人民政府不适当的决定和命令。

9.按照《中华人民共和国监察法》的规定，根据县监察委员会主任的提名，任免县监察委员会副主任、委员。

10.在本级人民代表大会闭会期间，决定副县长的个别任免；在县长和监察委员会主任、人民法院院长、人民检察院检察长因故不能担任职务的时候，从本级人民政府、监察委员会、人民法院、人民检察院副职领导人员中决定代理的人选；决定代理检察长，须报上一级人民检察院和人民代表大会常务委员会备案。

11.根据县长的提名，决定本级人民政府局长、委员会主任的任免，报上一级人民政府备案。

12.按照人民法院组织法和人民检察院组织法的规定，任免人民法院副院长、庭长、副庭长、审判委员会委员、审判员，任免人民检察院副检察长、检察委员会委员、检察员。

13.在本级人民代表大会闭会期间，决定撤销个别副县长的职务；决定撤销所任命的本级人民政府其他组成人员和监察委员会副主任、委员，人民法院副院长、庭长、副庭长、审判委员会委员、审判员，人民检察院副检察长、检察委员会委员、检察员的职务。

14.在本级人民代表大会闭会期间，补选上一级人民代表大会出缺的代表和罢免个别代表。

15.决定授予地方的荣誉称号。

16.完成州人民代表大会及其常务委员会、县委交办的其他事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.监督工作。(1)强化经济运行和财政预决算审查监督。(2)开展专项工作监督。(3)加大执法检查力度。(4)坚持监督事和监督人相统一，组织开展工作评议，加强对政府部门工作的监督。(5)围绕社会关注的焦点、热点问题，组织开展专题询问，增强监督实效，发挥人大作用，回应社会关切。(6)积极开展专项督察。

2.讨论决定重大事项工作。(1)根据经济社会发展需要，适时讨论和决定县委需要常委会依法作出决定的事项、“一府一委两院”提请常委会审议决定的事项和常委会认为需要作出决定的重大事项，促进重大决策和重要工作的有序推进。(2)强化决定重大事项职能，规范审议决策程序，做好“一府一委两院”向常委会报送重大事项的衔接工作，实行讨论决定重大事项清单制，适时列入常委会会议议程，依法作出决议、决定。(3)加强对“一府一委两院”执行县人大常委会重大事项决定情况的监督，确保各项决议、决定落到实处、取得实效。

3.人事任命工作。加强向县委的请示汇报和与“一府一委两院”的沟通协调，认真听取各方面对人事任免工作的意见，适时任免县级国家机关工作人员。加强对“一府一委两院”组成人员依法行政情况的监督。

4.代表工作。强化代表学习培训，扎实做好代表服务保障，加强人大代表履职管理监督，推进代表活动阵地建设，组织开展代表视察活动。

5.自身建设工作。坚持把政治建设摆在首位，紧盯政治过硬、工作过硬、作风过硬，着力强化理论武装，提升履职能力，转变工作作风。坚持强化理论武装，坚定不移以习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。落实全面从严治党主体责任，持续加强人大常委会及机关党的建设。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置9个内设机构，包括：县人民代表大会民族外事侨务委员会、县人民代表大会监察和司法委员会、县人民代表大会财政经济委员会、县人民代表大会教育科学文化卫生委员会、县人民代表大会农业农村和环境资源保护委员会、县人民代表大会社会建设委员会、县人大常委会选举联络工作委员会、县人大常委会预算工作委员会、县人大常委会办公室，所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入元阳县人民代表大会常务委员会办公室2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：元阳县人民代表大会常务委员会办公室。

纳入元阳县人民代表大会常务委员会办公室2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

元阳县人民代表大会常务委员会办公室2023年末实有人员编制30人。其中：行政编制28人（含行政工勤编制7人），事业编制2人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员51人（含行政工勤人员4人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员2人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员42人（离休0人，退休42人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属4人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入和支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元阳县人民代表大会常务委员会办公室2023年度收入合计1247.72万元。其中：财政拨款收入1247.72万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少12.22万元，下降0.97%。其中：财政拨款收入减少12.22万元，下降0.97%；上级补助收入增加0.00万元，增长0%；事业收入增加0.00万元，增长0%；经营收入增加0.00万元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0%；其他收入增加0.00万元，增长0%。主要原因是本年度因人事调动,年初我单位有55名，本年度预算行政人员调入本单位2人，调出1人，开除公职1人，退休4人，非参公事业人员调入2人，导致本单位2010101款行政运行、2080505机关事业单位基本养老保险缴费、2210201款住房公积金、2089999款其他社会保障和就业支出、2101199款其他行政单位医疗等经济分类收入减少。

二、支出决算情况说明

元阳县人民代表大会常务委员会办公室2023年度支出合计1271.58万元。其中：基本支出1161.11万元，占总支出的91.31%；项目支出110.48万元，占总支出的8.69%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加5.51万元，增长0.43%。其中：基本支出增加65.48万元，增长5.98%；项目支出减少59.97万元，下降35.19%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0%；经营支出增加0.00万元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0%。主要原因是：一是省外、省州到元阳调研、督查等接待增加；二是调研工作比上年增加；三是本年退休人员有4人比上年增加2人；四是本年新事业人员调入2人，导致本年事业人员人数较上年增加2人。导致本单位2010101款行政运行、2080505款机关事业单位基本养老保险缴费、2101101款行政单位医疗、2010107款人大代表履职能力提升、2080506款职业年金缴费支出、2020108款代表工作、2101102事业单位医疗、2010550事业运行等经济分类支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障元阳县人民代表大会常务委员会办公室机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1161.11万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1053.98万元，占基本支出的90.77％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费107.13万元，占基本支出的9.23％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障元阳县人民代表大会常务委员会办公室机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出110.48万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支主要有：

1.春节慰问离退干部的经费项目资金投入及使用情况：截至2023年12月31日，实际到账资金2万元，支出2万元。已按项目内容有序开展，项目工作已达到预期目标。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。通过项目实施确保春节慰问活动覆盖到所有需要慰问的离退休干部，特别关注那些生活困难、身体欠佳的老干部，使每一位离退休干部都能感受到组织的关怀和温暖。

2.2023年立法经费项目资金投入及使用情况：截至2023年12月31日，实际到账资金1.9万元，支出1.9万元。已按项目内容有序开展，项目工作已达到预期目标。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。通过项目实施提升了地方立法的质量和水平。

3.人大事务经费项目资金投入及使用情况：截至2023年12月31日，实际到账资金9万元，支出9万元。已按项目内容有序开展，项目工作已达到预期目标。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。通过项目实施县人大常委会机关工作效能进一步提升。

4.2023年人大工作经费项目资金投入及使用情况：截至2023年12月31日，实际到账资金22.87万元，支出22.87万元。已按项目内容有序开展，项目工作已达到预期目标。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。通过项目实施保障了县人民代表大会、常委会、主任会、党组会及全县人大系统工作等各类会议的筹备、会务、服务、保障工作，协调各专门（工作）委员会做好全国、省、州人大常委会到元阳县开展的视察、执法检查、专题调研等活动的服务保障工作。

5.2023年人大代表履职活动经费项目资金投入及使用情况：截至2023年12月31日，实际到账资金17.73万元，支出17.73万元。已按项目内容有序开展，项目工作已达到预期目标。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。通过项目实施保障了人大代表依法履职，确保组织开展好闭会期间的代表活动。

6.2023年县乡人大代表活动经费项目资金投入及使用情况：截至2023年12月31日，实际到账资金3.9万元，支出3.9万元。已按项目内容有序开展，项目工作已达到预期目标。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。通过项目实施保障了县人大代表依法履职，确保组织开展好闭会期间的代表活动。

7.县人大代表会议经费项目资金投入及使用情况：截至2023年12月31日，实际到账资金45.08万元，支出45.08万元。已按项目内容有序开展，项目工作已达到预期目标。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。通过项目实施，圆满召开元阳县第十六届人民代表大会第三次会议。

8.2023年人大履职能力提升专项经费项目资金投入及使用情况：截至2023年12月31日，实际到账资金8万元，支出8万元。已按项目内容有序开展，项目工作已达到预期目标。资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。通过项目实施保障了人大代表依法履职，确保组织开展好闭会期间的代表活动。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元阳县人民代表大会常务委员会办公室2023年度一般公共预算财政拨款支出1271.58万元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加5.51万元，增长0.43%,主要原因是:一是省外、省州到元阳调研、督查等接待增加；二是调研工作比上年增加；三是本年退休人员有4人比上年增加2人；四是本年新事业人员调入2人，导致本年非参公事业人员人数较上年增加2人。导致本单位2010101款行政运行、2080505款机关事业单位基本养老保险缴费、2101101款行政单位医疗、2010107款人大代表履职能力提升、2080506款职业年金缴费支出、2020108款代表工作、2101102事业单位医疗、2010550事业运行等经济分类支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出963.93万元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.81%。主要是为保障单位基本工资、津补贴、奖金、公益性岗位工资、会议费、平台公务用车，差旅费等日常支出；

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出151.38万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.90%。主要用于职工养老保险、职业年金、死亡抚恤、其他社会保障和就业支出；

9.卫生健康（类）支出74.05万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.82%。主要用于职工医疗保险支出；

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出82.23万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.47%。主要用于职工住房公积金支出；

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为52.25万元，决算为9.20万元，完成年初预算的17.60%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为23.75万元，决算为1.65万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的17.91%，完成年初预算的6.94%；公务接待费支出年初预算为28.50万元，决算为7.55万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的82.09%，完成年初预算的26.49%，具体是国内接待费支出决算7.55万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

元阳县人民代表大会常务委员会办公室2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为52.25万元，支出决算为9.20万元，完成年初预算的17.60%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为23.75万元，决算为1.65万元，完成年初预算的6.94%；公务接待费支出年初预算为28.50万元，决算为7.55万元，完成年初预算的26.49%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因一是公务用车运行维护费减少主要原因是公车管理从严，严格落实公务用车管理规定，确保单位公务用车管理规范、运行正常；二是公务接待费减少主要原因是公务接待从简，公务接待坚持经费控制、公开透明、节约简朴原则。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加6.92万元，增长303.21%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0.90万元，增长120.08%；公务接待费支出决算增加6.02万元，增长392.66%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务用车运行维护费增加主要原因本年车辆使用年限长，车辆老旧，维修维护费用增加，公车运行维护费相应增加。公务接待费增加主要原因是本年省外、省州到元阳调研、督查等增加，故本年公务接待费增加。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于应急用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待53批次（其中：外事接待0批次），接待人次504人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省、州人大常委会到元阳县调研发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元阳县人民代表大会常务委员会办公室2023年机关运行经费支出107.13万元，比上年增加7.84万元，增长7.90%，主要原因是：一是因本年省外、省州到元阳调研、督查等接待增加；二是调研工作比上年增加；三是本年退休人员有4人比上年增加2人；四是本年新事业人员调入2人，导致本年非参公事业人员人数较上年增加2人。故本年机关运行经费支出增加。单位机关运行经费主要用于机关日常运行。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，元阳县人民代表大会常务委员会办公室资产总额85.48万元，其中，流动资产33.37万元，固定资产52.11万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少33.16万元，其中固定资产减少0.67万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产28项，账面原值48.07万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额8.43万元，其中：政府采购货物支出8.43万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额7.67万元，其中：授予小微企业合同金额7.31万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.财政拨款收入：指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

5.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

7.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.政府采购：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

11.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53252800177701111