元阳县2022年政府决算公开

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元阳县2022年政府决算公开

目录

一、财政决算报告（关于元阳县2022年地方财政决算情况的报告）

二、元阳县2022年政府决算公开表（附件1）

三、2022年元阳县一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算执行变动情况说明（附件2）

四、2022年元阳县转移支付执行情况说明（附件3）

五、2022年元阳县地方政府债务情况说明（附件4）

六、2022年元阳县预算绩效管理工作情况说明（附件5）

七、2022年元阳县重大政策和重点项目绩效执行结果说明（附件6）

八、2022年元阳县财政局决算公开空表说明（附件7）

九、2022年元阳县“三公”经费决算情况说明（附件8）

 

关于元阳县2022年地方财政决算情况的报告

——2023年7月26日在县第十六届人大常委会第十二次会议上

元阳县财政局局长  魏登强

 

尊敬的主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，现就元阳县2022年地方财政决算草案作简要报告，请予审议。

一、全县财政收支决算情况

（一）地方一般公共预算收支决算情况

2022年，全县财政总收入36,618万元，同比增长11.6%，增收3,812万元。其中：上划中央收入5,955万元，同比下降12.6%，减收855万元；上划省级收入1,073万元，同比下降21.8%，减收299万元；上划州级收入443万元，同比下降9.6%，减收47万元。全县地方一般公共预算收入完成29,147万元，为年初预算数24,858万元的117.3%，同比增长20.8%，增收5,013万元。剔除留抵退税政策地方承担部分1,840万元因素，收入比上年同期增长28.4%，增收6,853万元。增幅居全州第二。其中：税收收入完成8,233万元，同比增长12%，增收879万元；非税收入完成20,914万元，同比增长24.6%，增收4,134万元。收入明细如下：

1.税收收入情况。2022年房屋和土地权属交易量同比增长，规范建筑安装行业管理，促进税收增长。税收收入完成8,233万元，同比增长12%，增收879万元。

（1）增值税（50%部分），累计完成3,800万元，同比增长9.8%，增收339万元。

（2）企业所得税（8%部分），累计收入124万元，同比下降45.1%，减收102万元。

（3）个人所得税（8%部分），累计收入129万元，同比增长11.2%，增收13万元。

（4）资源税，累计收入564万元，同比增长26.7%，增收119万元。

（5）城市维护建设税，累计收入447万元，同比增长27.7%，增收97万元。

（6）房产税，累计收入352万元，同比增长4.1%，增收14万元。

（7）印花税，累计收入112万元，同比下降26.8%，减收41万元。

（8）城镇土地使用税，累计收入145万元，同比下降1.4%，减收2万元。

（9）土地增值税，累计收入789万元，同比增长30.2%，增收183万元。

（10）车船税，累计收入429万元，同比增长9.2%，增收36万元。

（11）耕地占用税，累计收入2万元，同比下降99.6%，减收447万元。

（12）契税，累计收入1,362万元，同比增长113.5%，增收724万元。  

（13）环境保护税，累计收入43万元，同比增长34.4%，增收11万元。

（14）其他税收收入，累计收入-65万元。主要是退缴以前年度营业税，上年无同期数。

2.非税收入情况。2022年不断强化建设用地方面耕地开垦费的清缴，规范建设用地的报批，加大处罚力度，促进非税增收，2022年非税收入完成20,914万元，同比增长24.6%，增收4,134万元。

（1）专项收入，累计收入655万元，同比增长26.2%，增收136万元。

（2）行政事业性收费收入，累计收入6,402万元，同比下降30.9%，减收2,869万元。

（3）罚没收入，累计收入6,994万元，同比增长7.4倍，增收6,163万元。

（4）国有资源（资产）有偿使用收入，累计收入3,286万元，同比增长16.2%，增收459万元。

（5）捐赠收入，累计收入3,307万元，同比增长3.6%，增收114万元。

（6）政府住房基金收入，累计收入266万元，同比增长121.7%，增收146万元。

（7）其他收入，累计收入4万元，同比下降78.9%，减收15万元。

2022年，地方一般公共预算支出完成297,783万元，同比增长3%，增支8,763万元。地方一般公共预算支出中安排“三保”支出178,133万元，占一般公共预算支出的59.8%，其中，“保基本民生”支出55,445万元，“保工资”支出116,633万元，“保运转”支出6,055万元。2022年一般公共预算支出与上年决算数差异较大科目说明：201类一般公共服务支出21,197万元，比上年减支769万元，主要是其他一般公共服务支出比上年减少1,266万元；205类 教育支出69,294万元，比上年减支7,154万元，主要是上年有教育强国推进工程中央基建投资预算2,000万元，普通高中建设资金7,345万元，本年仅有普通高中建设项目资金1,997万元；207类 文化旅游体育与传媒支出6,413，比上年增支3,083万元，主要是本年有元阳哈尼梯田文化旅游运营管理有限公司注册资本金补助资金2,930万元，上年无此项资金支出；208类社会保障和就业支出50,635万元，比上年增支2,995万元，主要是本年补缴特岗教师基本养老保险1,738万元，上年无此项支出；210类 卫生健康支出25,318万元，比上年增支3,397万元，主要是本年城乡医疗救助、疫情防控、事业单位医疗等支出11,383万元，上年支出为8,666万元；211类 节能环保支出3,069万元，同比减支1,351万元，主要是上年有乡村振兴专项农村人居环境整治中央基建投资预算2,000万元，本年无此项支出；212类 城乡社区支出7,540万元，比上年增支1,419万元，主要是本年小城镇基础设施建设项目比上年同期增支4,290万元；213类农林水支出72,062万元，比上年减支2,975万元，主要是有土地指标跨省域调剂任务对应剩余资金支出10,192万元，本年无此项资金支出；214类 交通运输支出9,205万元，比上年增支2,869万元，主要是本年有普通及农村公路“以奖代补”建设补助资金617万元、农村公路建设项目专项资金1,330万元，上年无此项支出；215类 资源勘探工业信息等支出356万元，比上年增支358万元，主要是本年有中小企业发展专项资金及中小微企业纾困发展以奖代补资金291万元，上年无此项资金支出；216类 商业服务业等支出441万元，比上年增支284万元，主要是电子商务进农村示范县资金及住宿餐饮企业相关奖补资金等资金400万元，上年无此项资金支出；220类 自然资源海洋气象等支出3,486万元，比上年增支1,431万元，主要是本年有元阳县建设用地上报审批相关费用支出2,000万元，上年无此项资金支出；221类住房保障支出15,086万元，比上年增支3,394万元，主要是保障性安居工程项目农危房建设和老旧小区资金比上年增加2,341万元，住房公积金比上年增加1,238万元；222类粮油物资储备支出633万元，比上年增支486万元，主要是县级储备粮油管理专项经费、中信集团定点帮扶项目资金等比上年增加211万元；224类 灾害防治及应急管理支出1,129万元，比上年增支339万元，主要是消防救援大队维持性业务经费比上年增加215万元。

（二）预算调整执行情况

2022年地方一般公共预算收入调整后为29,130万元，决算数为29,147万元，决算数比调整数增长0.06%，增收17万元。2022年地方一般公共预算支出预算数为297,691万元，决算数为297,783万元，决算数比调整数增长0.03%，增支92万。

（三）政府性基金预算收支决算情况

全县政府性基金收入6,339万元，同比下降55.2%，减收7,826万元。收入减少主要原因：土地出让交易量较上年大幅下降，收入相应减少。全县政府性基金支出完成49,366万元（含专项债券支出39,500万元），同比下降22.7%，减支14,510万元（详见附表3）。减支的主要原因是：土地出让收入减少，无调出资金，2021年获批专项债券项目60,900万元，而2022年专项债券项目仅获批39,500万元，减少21,400万元，支出相应减少。

（四）国有资本经营决算情况

全县国有资本经营预算收入完成200万元，上级补助收入5万元，收入合计205万元，同比增长29.7%，增收47万元。全县国有资本经营预算支出5万元，调出资金200万元，支出合计205万元，同比增长29.7%，增支47万元。

（五）社保基金收支决算情况

全县社会保险基金本年总收入116,645万元，同比增长3.5%，增收3,948万元。全县社会保险基金本年总支出125,911万元，同比增长2.1%，增支2,553万元。全县社会保险基金本年收支结余-9,267万元，上年滚存结余63,904万元，本年滚存结余54,637万元。

（六）财政收支决算平衡情况

1.地方一般公共预算平衡情况

2022年地方一般公共预算收入29,147万元，返还性收入1,015万元，一般性转移支付收入241,573万元，专项转移支付收入33,221万元，动用预算稳定调节基金591万元，调入资金200万元，上年结转结余6,016万元，地方政府一般债券转贷收入13,500万元，收入总计325,263万元；2022年地方一般公共预算支出297,783万元，上解上级支出4,113万元，结转结余6,968万元，地方政府一般债务还本支出14,533万元，安排预算稳定调节基金1,866万元，支出总计325,263万元。收支相抵，实现收支平衡。

2.政府性基金决算平衡情况

2022年政府性基金预算收入6,339万元，上级补助收入3,160万元，上年结余4,057万元，地方政府专项债券收入39,500万元，收入总计53,056万元；2022年政府性基金预算支出49,366万元（含专项债券支出39,500万元），上解支出322万元，结转结余3,368万元，支出总计53,056万元。

3.国有资本经营决算平衡情况

2022年国有资本经营预算收入完成200万元，上级补助收入5万元，收入合计205万元。2022年全县国有资本经营预算支出5万元，调出资金200万元，支出合计205万元。

4.社保基金决算情况

2022年全县社会保险基金本年总收入116,645万元，全县社总支出125,911万元，本年收支结余-9,267万元，上年滚存结余63,904万元，本年滚存结余54,637万元。

二、上年结转结余资金使用情况，资金结余情况

（一）地方一般公共预算结转结余情况

根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例规定，各级一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金。2021年结转结余资金6,016万元已安排用于社会事业发展建设。2022年结转资金6,968万元。

（二）政府性基金结转结余情况

2021年政府性基金结余4,057万元，已安排用于库区后期扶持、国有土地使用权出让、彩票公益金安排等相关支出。2022年结余资金3,368万元。

三、财政转移支付安排执行情况

2022年上级补助转移性收入275,809万元，其中：返还性收入1,015万元，一般性转移支付收入241,573万元，专项转移支付收入33,221万元，以上资金已全额安排用于2022年社会事业发展建设。

四、2022年地方政府性债务偿还情况

（一）2022年政府性债务情况

2022年元阳县政府债务限额为190,230万元，其中：一般债务73,530万元，专项债务116,700万元。截至2022年12月末，限额内债务余额171,282万元（一般债务55,582万元、专项债务115,700万元）

（二）2022年政府性债务偿还情况

2022年偿还政府性债务本息55,556万元（含到期再融资债券资金13,500万元、十五个传统村落2,400万元，森林公园建设项目600万元）其中：本金44,085万元，利息11,471万元。

五、2023年全县财政工作主要任务和措施

2023年是贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年。元阳县紧紧围绕中央、省、州、县委和县政府决策部署，按照州委“337”和县委“338”工作思路，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，全面推进“转作风，提效能”行动。以“积极的财政政策要加力提效”的要求，全面统筹经济社会发展，全力保障民生等重点领域，推进预算管理改革，扎实做好“六稳”“六保”工作，加强财政资源统筹，积极防范化解政府债务风险，全面推进财政治理体系和治理能力现代化，为元阳高质量跨越式发展作出积极贡献。

（一）坚持以政领财，加强党的全面领导。深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，学习贯彻落实党的二十大精神。牢固树立“财”服务于“政”的理念，坚持以政统财，以财辅政，不断深化对财政工作政治性的认识，着力把党领导经济工作的制度优势转化为财政治理效能，为建设元阳高质量跨越式发展提供坚强政治保障。

（二）坚持开源扩流，夯实财政增收基础。一是加强收入征管工作。进一步加强与税务部门协作配合，积极推进综合治税，运用大数据信息平台，完善涉税信息共享机制，抓好涉税数据采集传递运用，构建严征管、优服务的税收共治新格局。建立良性的考核激励机制，调动各部门、乡镇财源建设的积极性。规范非税征收管理，做到应收尽收。加强与自然资源部门协调配合，抓好土地出让工作。强化国有资本经营收益收缴，提高政府宏观调控能力。二是积极争取上级政策资金。紧盯上级政策调整动向，积极向上对接，加大上级资金争取力度。三是进一步拓宽融资渠道。加强投融资管理，严控投融资风险。进一步发挥产业基金撬动作用，稳步开展政府和社会资本合作，引导社会资本投资经济社会发展的重点领域和薄弱环节，加大项目入库率。

（三）坚持有保有压，提升民生保障质量。一是落实好基本民生保障政策。始终把“三保”支出作为财政保障的重中之重，确保基本民生支出只增不减，及时保障工资发放、社保缴费支出。二是树牢过“紧日子”思想。落实过“紧日子”的要求，优化支出结构，做到可压尽压、应压尽压，进一步压减公务接待费、会议费、培训费、差旅费、出国经费等一般性支出，切实降低行政运行成本。三是支持实施乡村振兴战略、城市更新等工作，加快社会事业发展。充分发挥财政资金引导撬动作用，完善农业支持保护制度，加快形成财政优先保障，金融重点倾斜，社会积极参与的多元化投入格局。

（四）深化预算改革，提高财政治理能力。一是完善全口径预算管理，将“四本预算”和政府债务收支计划通盘考虑、一体编制，盘活存量、调整增量。二是不断完善国库集中收付制度。继续深化国库集中支付管理，建立预算执行动态监控系统，保证财政资金安全规范运行。三是强化预算绩效管理。健全以绩效为导向的分配体系，开展重点政策和项目全周期跟踪问效工作，将预算安排与绩效结果紧密挂钩，将预算编制、执行、监督、决算等环节与绩效目标管理、跟踪监控、评价、结果应用等环节有机统一，提高预算管理水平和政策实施效果，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

（五）加强风险管控，防范化解财政风险。坚持底线思维，突出问题导向，强化“三保”风险防范，健全政府债务风险防控机制，牢牢守住不发生系统性风险的底线。在法定债务限额内，认真研究债券发行规则，积极运用市场手段稳妥化解政府债务风险。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，强化专项债项目绩效管理和常态化风险监控，加快债券资金使用进度，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。

（六）加强业务基础，提升干部队伍素养。扎实做好财政一体化管理改革。严格执行《中华人民共和国会计法》，继续抓好政府会计准则制度的贯彻实施，全面加强会计、政府投融资、国有资本管理等工作，切实发挥好基础管理的“压舱石”作用。树立终身学习理念，分类开展教育培训，提高干部政治素质和专业素养。按照新时代好干部标准，注重干部实绩，营造能担当、想担当、敢担当、会担当的浓厚氛围，为财政改革发展提供组织保障和智力支持。

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