元阳县第一小学2022年度部门决算

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元阳县第一小学2022年度部门决算

目录

第一部分  元阳县第一小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  元阳县第一小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.全面贯彻执行党和国家有关教育方针、政策和法律、法规，拟定本校教育工作的管理办法，并监督执行。

2.制定本校教育事业发展规划、计划，确立全校教育事业发展的重点、规模、速度和步骤，并指导协调、贯彻实施。

3.实施初中义务教育、促进基础教育发展。抓基础教育、培养学生良好行为习惯、为上高中、大学奠定基础，培养适应学校生活、以及学校各项规章制度和社会的学生。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年度，我校在上级主管部门的指导下，本着增收节支的原则，合理安排经费支出。在2022年度预算执行过程中，由于政策及其他因素的影响，预算总收支和决算总收支有所差异，但总体上保持了收支平衡，保证了学校经费的正常运转。

总之，我校在上级主管部门的大力支持下，学生的家庭负担及学校的教育教学管理及校园文化建设等方面都取得了较大的成绩。在2022年里，校财务按学校的要求，在继续深化教育财务改革的基础上，进一步建立健全规范的财务管理体制和运行机制，在积极开辟办学新财源的同时，通过对现有资源的优化配置和合理使用，提高了各项办学资金的使用效益，同时也保证了学校各项教育教学工作的持续稳定发展。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括：校长室、办公室、总务室、财务室、教导处、德育处、少队室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入元阳县第一小学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，即：元阳县第一小学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

元阳县第一小学2022年末实有人员编制54人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制54人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员49人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员43人（离休0人，退休43人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入和支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；无“三公”经费且属于事业单位，无行政参公单位机关运行经费，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表;无政府性基金预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元阳县第一小学部门2022年度收入合计10,169,239.26元。其中：财政拨款收入10,169,239.26元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计增加591,773.95元，增长6.18%。其中：财政拨款收入增加591,773.95元，增长6.18%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加0元，增长0%。主要原因是：1.本年教师数增加，人员经费收入增加；2.本年以支定收，及时支付学生营养餐，故营养餐收入增加。

二、支出决算情况说明

元阳县第一小学部门2022年度支出合计10,175,133.53元。其中：基本支出8,442,975.46元，占总支出的82.98%；项目支出1,732,158.07元，占总支出的17.02%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加480,320.61元，增长4.95%。其中：基本支出减少27,795.96元，下降0.33%；项目支出增加508,116.57元，增长41.51%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因分析：1.本年教师数增加，人员经费支出增加；2.本年以支定收，及时支付学生营养餐，故营养餐支出增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障元阳县第一小学机构正常运转的日常支出8,442,975.46元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,420,834.59元，占基本支出的99.74％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费22,140.87元，占基本支出的0.26％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障元阳县第一小学机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,732,158.07元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况如下：

A、2050202小学教育：1,701,084.27元。

1.元财盘活〔2022〕357号2022年第二批临聘人员专项经费30,000.00元，主要用于学校临聘人员工资发放。

2.元财教发〔2021〕126号2022年秋季学期和2023年春季学期农村学生营养膳食补助中央直达资金81,700.00元，主要用于改善农村学生营养膳食。

3.元财教发〔2022〕113号2022年秋季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助资金59,000.00元，主要用于对家庭经济困难学生的生活补助。

4.元财教发〔2022〕30号,元财教发〔2021〕126号2022年第二批义务教育公用经费234,291.35元，主要用于维持学校日常办公运转及差旅培训等支出。

5.元财综指〔2022〕60号临时人员经费11,250.00元，主要用于学校临聘人员工资发放。

6.元财教发〔2021〕126号预拨2022年秋季学期农村学生营养膳食补助资金181,714.99元，主要用于改善农村学生营养膳食。

7.元财教发〔2022〕70号2022年春季学期第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助资金6,500.00元，主要用于对家庭经济困难学生的生活补助。

8.元财教发〔2021〕126号2022年春季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助资金62,000.00元，主要用于对家庭经济困难学生的生活补助。

9.元财教发〔2021〕126号2022年春季学期城乡义务教育公用经费补助经费262,539.32元，主要用于维持学校日常办公运转及差旅培训等支出。

10.元财教发〔2021〕126号2022年10至12月份乡镇教师岗位补贴中央直达资金68,500.00元，主要用于教师乡镇岗位补贴。

11.元财教发〔2020〕152号,元财教发〔2021〕87号2021年秋季学期及提标部分学生营养餐膳食补助资金270,057.49元，主要用于改善农村学生营养膳食。

12.元财教发〔2020〕152号,元财教发〔2021〕43号2021年春秋季城乡义务教育公用经费17,080.12元，主要用于维持学校日常办公运转及差旅培训等支出。

13.元财教发〔2021〕126号2022年春季学期农村学生营养膳食补助资金413,500.00元，主要用于改善农村学生营养膳食。

14.2021年秋季学期城乡义教公用经费2,951.00元，主要用于维持学校日常办公运转及差旅培训等支出。

B、2050299其他普通教育支出:7,000.00元。

15.元财综指〔2022〕72号2022年元阳县中信奖（助）学资金7,000.00元，主要用于优秀教师和优秀学生中信奖励。

C、2050701特殊学校教育：24,073.80元。

16.元财教发〔2020〕152号,元财教发〔2021〕43号2021年春秋季特殊教育公用经费1,221.80元，主要用于维持学校日常办公运转及差旅培训等支出。

17.元财教发〔2021〕126号,元财教发〔2022〕30号2022年第二批特殊教育公用经费11,380.00元，主要用于维持学校日常办公运转及差旅培训等支出。

18.元财教发〔2021〕126号2022年春季学期特殊教育公用经费11,472.00元，主要用于维持学校日常办公运转及差旅培训等支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元阳县第一小学部门2022年度一般公共预算财政拨款支出10,175,133.53元，占本年支出合计的100%。与上年相比增加480,320.61元，增长4.95%，主要原因分析：1.本年教师数增加，人员经费支出增加；2.本年以支定收，及时支付学生营养餐，故营养餐支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出6,600元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%。主要用于退休教师一次性安家费；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出7,786,211.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.52%。主要用于教职工人员经费；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出1,202,224.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.82%。主要用于行政事业单位养老支出1,122,390.25元；抚恤15,200.00元;其他社会保障和就业支出64,633.81元。

9.卫生健康（类）支出478,605.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.7%。主要用于行政事业单位医疗478,605.53元。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出701,492元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.89%。主要用于住房公积金701,492元。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

元阳县第一小学部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数为0的主要原因为本单位无“三公”经费年初预算，无“三公”经费支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少6,022元，下降100%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置费支出决算减少0元，下降0%；公务用车运行维护费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算减少6,022元，下降100%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:1、受疫情影响，许多工作都在线上沟通交流并完成；2、严格遵守财经制度，不符合制度的一律不接待。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元阳县第一小学部门2022年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%。主要原因是我部门属于公益1类事业二级预算单位,无机关运行经费预算、支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，元阳县第一小学部门资产总额6,838,598.17元，其中，流动资产84,659.42元，固定资产6,753,938.75元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加4,807,072.46元，其中固定资产增加4,766,260.29元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表11）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额49,000元，其中：政府采购货物支出49,000元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.财政拨款收入：指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

3.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

4.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

5.其他收入：指除上述“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.政府采购：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

监督索引号53252800836002201111