元阳县审计局2020年度部门决算公开

第一部分  元阳县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

(1)主管全县审计工作。负责对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

(2)制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

(3)向元阳县人民政府县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受元阳县人民政府委托向元阳县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向元阳县人民政府有关部门和乡（镇）人民政府通报审计情况和审计结果。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年度元阳县审计局重点工作任务：一是开展各项审计项目。主要是对政策执行、财政财务收支、民生资金使用和项目管理、领导干部职责履行、政府重大项目投资、行业运行情况开展审计。目标任务：围绕“发展、改革、法治、反腐”，大力推进审计监督全覆盖，加大改革创新力度，充分发挥审计的基石和重要保障作用。二是加强精神文明建设。实施内容主要包括：配合文明办做好文明单位复查工作；把保持文明单位纳入单位的重要议事日程；以“道德讲堂”等各种形式开展精神文明建设活动，并持续推进，广大职工普遍认同并参与等。三是及时足额收取国有资产有偿使用收入，全额上缴省财政国库。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入元阳县审计局部门2020年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.元阳县审计局

2.元阳县审计局政府投资审计管理中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

元阳县审计局部门2020年末实有人员编制21人。其中：行政编制13人（含行政工勤编制2人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员13人（含行政工勤人员2人），事业人员7人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0.00人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2020年度部门决算表

见附件

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元阳县审计局部门2020年度收入合计545.99万元。其中：财政拨款收入479.71万元，占总收入的87.86%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入66.28万元，占总收入的12.14%。与上年对比收入增加59.64万元，主要原因分析：一是元阳县财政局统一划拨上划之前的职业年金记实资金；二是上级审计机关划拨的工作经费、困难补助经费及专项审计项目费；三是元阳县财政划拨聘请第三方中介审计服务费用；四是省财政厅返还罚没收入。

二、支出决算情况说明

元阳县审计局部门2020年度支出合计540.23万元。其中：基本支出433.14万元，占总支出的80.18%；项目支出107.09万元，占总支出的19.82%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比支出增加67.77万元，主要原因分析：一是缴全体干部职工上划前的职业年金记实部分；二是争创国家级精神文明单位拍摄宣传片、安装宣传标语等。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障元阳县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出433.14万元。与上年对比增加82.09万元，主要原因分析：一是增加两名2019年10月转正公务员的绩效工资及增加部分工资；二是增加2019年3月调入我局的两名领导的绩效工资及工资；三是争创国家级精神文明单位拍摄宣传片、安装宣传标语等；四是增加采购打印机、空调等办公设备购置。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出394.65万元，占基本支出的91.11%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费38.49万元，占基本支出的8.89%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障元阳县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出107.09万元。与上年对比减少14.32万元，主要原因分析：审计项目减少相应支出减少。元阳县审计局2020年度完成29个审计项目审计，出具审计报告和专项审计调查报告数量16篇，审计信息上报20篇，审计建议被采纳率达100%，审计整改率达100%，遵守审计纪律满意率100%，向社会公告审计结果1个。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元阳县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出490.89万元，占本年支出合计的90.87%。与上年对比增加35.55万元，一是增加两名2019年10月转正公务员的绩效工资及增加部分工资；二是增加2019年3月调入我局的两名领导的绩效工资及工资；三是增加相关人员由于工资增加引起的相关社保缴费的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出407.99万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.11%。主要用于行政运行223.97万元；审计业务90.42万元；信息化建设1.34万元；事业运行83.40万元；其他审计事物支出8.86万元。

   2.社会保障和就业（类）支出30.35万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.18%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出28.76万元；机关事业单位职业年金缴费支出1.59万元。

  3.卫生健康（类）支出27.68万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.64%。主要用于行政单位医疗11.71万元；事业单位医疗6.74万元；公务员医疗补助9.19万元；其他行政事业单位医疗支出0.04万元。

  4.住房保障（类）支出24.86万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.07%。主要用于缴纳住房公积金；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

元阳县审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为9.3万元，支出决算为4.68万元，完成预算的50.32%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元；公务接待费支出决算为4.68万元，完成预算的50.32%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因本单位严格执行三公经费逐年递减的规定。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少-1.42万元，下降-23.30%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算增减少0.00万元；公务接待费支出决算减少-1.42万元，下降-23.30%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因本单位严格执行三公经费逐年递减的规定。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出4.68万元，占100.00%。具体情况如下：

公务接待费4.68万元。其中：国内接待费支出4.68万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待68批次（其中：外事接待0批次），接待人次720人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展审计业务工作发生的接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元阳县审计局部门2020年机关运行经费支出38.49万元，与上年对比增加9.26万元，争创国家级精神文明单位拍摄宣片、安装宣传标语等；及创卫生县城等工作办公费用、差旅费等。部门机关运行经费主要用于办公费、差旅费、接待费等保障机构运营方面的支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，元阳县审计局部门资产总额424.92万元，其中，流动资产64.08万元元，固定资产357.62万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产3.22万元，其他资产0元（具体内容详见附表）。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

主办单位：元阳县审计局

通讯地址：元阳县大象田路南侧

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