红河州元阳县嘎娘乡2018年度部门决算

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红河州元阳县嘎娘乡2018年度部门决算

   第一部分  红河州元阳县嘎娘乡概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  红河州元阳县嘎娘乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

嘎娘乡是县级直属乡镇，乡政府认真做好社会公共事务管理，履行好基层行政职能，使本乡经济持续健康发展。单位基本性质是其他单位，内设有11个独立机构编制数和2个独立核算机构，执行其他会计制度，报表类型为乡镇汇总录入表。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年，我乡紧紧围绕县委、县政府及乡党委中心工作，全力以赴做好脱贫攻坚及经济发展工作，切实维护社会稳定，扎实推进社会主义新农村建设，促进全乡经济又好又快的发展和社会全面进步。为此，我们将重点做好以下工作：

（一）以十九大精神为引领，集中力量抓脱贫。加大精准识别力度，号准“脉”，选好“药方”，结合前期贫困对象动态管理工作锁定的目标，提高帮扶工作的针对性和实效性，做到精准施策、精准推进、精准落地。实施好“五个一批”工程，下足“绣花”功夫，在发展生产脱贫、易地搬迁脱贫、生态补偿脱贫、发展教育脱贫和社会保障兜底上精准发力、持续用力，全力以赴破瓶颈、补短板、求实效。

（二）以十九大精神为引领，人优我特抓产业。树立“以短养长、长短结合”的产业发展理念，大力发展产业促民增收。进一步巩固粮食、草果、香蕉支柱产业地位的基础上，加大对商品林、野生茶叶、砂仁、梯田红米、重楼、板蓝根、黑三七以及生态药物、畜牧产业的培植力度，力争在优势产业方面有新的突破。

（三）以十九大精神为引领，持之以恒抓素质。一是强化学校教育。面向全体学生、全面提升教育教学质量，努力促使每位学生在德、智、体、能等方面都得到全面发展，把每位学生都培养成为有文化、懂礼仪、讲公德、知奉献、全面发展、会生活的好公民；二是强化家庭教育。家长是孩子的首任教师。积极开展家庭教育，是整个民族的事业，是千家万户的事业，同时又是一家一户的事业。开展家庭教育培训，提高家庭教育意识，增强家庭教育观念，履行家庭教育责任，落实家庭教育行动。

（四）以十九大精神为引领，不遗余力抓交通。一是着力打造“五纵十横”交通网络，实现生产生活半小时经济圈。以提升土地价值，加快土地流转，促进产业发展为目的，着力打造“对外开放”交通网络建设；二是积极争取“元坪金”二级公路立项建设，让东五乡的民族文化、农副产品尽早进入元阳旅游市场，着力打造元阳旅游大环线。

（五）以十九大精神为引领，想方设法抓水利。一是主攻水沟。加快实施我乡主要水沟三面光水沟建设，完善水利基础设施建设；二是次攻坝塘。通过坝塘的实施认真解决山区人畜饮水的问题及保证农业的灌溉、有效减少水土流失；三是辅攻河流。力争实施金河村防洪堤建设项目建设。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入红河州元阳县嘎娘乡部门2018年度部门决算编报的单位共11个。其中：行政单位3个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位7个。分别是：

1. 行政单位：嘎娘乡党委、嘎娘乡人民政府、嘎娘乡人大；

2. 参照公务员法管理的事业单位：财政所；

3其他事业单位：农业综合服务中心、文化广播电视服务中心、国土与村镇规划建设服务中心、社会保障服务中心、党校、林业站、水管站。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

 红河州元阳县嘎娘乡部门2018年末实有人员编制58人。其中：行政编制27人（含行政工勤编制2人），事业编制31人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员27人（含行政工勤人员2人），事业人员30人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

红河州元阳县嘎娘乡部门2018年度收入合计8,727,092.20元。其中：财政拨款收入8,727,092.20元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。比上年同期9,490,496.72元减少763,404.52元，主要原是人员工资福利减少及项目资金减少导致本年收入减少。

二、支出决算情况说明

红河州元阳县嘎娘乡部门2018年度支出合计10,425,181.46元。其中：基本支出9,660,181.46元，占总支出的92.66%；项目支出765,000元，占总支出的7.34%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。部门支出10,425,181.46元，比上年同期9,102,179.91元增加1,323,001.55元，增加14.53%；基本支出9,660,181.46元，比上年同期9,102,129.91元增加558,051.55元，增加6.13%；项目765,000元比上年同期50元增加764,950元,基本支出增加主要原因是我乡办公耗材、办公用品、接待等有所增加，项目支出增加主要是因为上一年度项目在本年度支付。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障红河州元阳县嘎娘乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出9,660,181.46元。部门支出10,425,181.46元，比上年同期9,102,129.91元增加1,323,051.55元，增加14.53%,主要原因是办公耗材、办公用品、接待等有所增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的79.57%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.69%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障红河州元阳县嘎娘乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于农村基础设施建设15,000元。与上年50元增加14,950元,主要原因主要是2017年项目结余资金2018年实施。2018年嘎娘乡共实施彩票公益金项目3个，分别是嘎娘乡体育实施建设项目50,000元、用于社会福利的彩票公益金支出300,000元，用于其他社会公益事业的彩票公益金支出400,000元。3个项目已竣工完成并组织相关人员进行现场实地验收，质量达标，财政资金严格按照合同要求支付工程方。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

红河州元阳县嘎娘乡部门2018年度一般公共预算财政拨款支出8,541,977.58元,占本年支出合计的81.94%。比上年同期8,774,744.65元减少232,767.07元，减少2.65%；主要原因是基本支出我们乡坚持厉行节约成本控制。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出3,763,950.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的44.06%。主要用于乡人大、乡人民政府、乡财政和乡党委人员工资和开展日常办公所支出；

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

 3.国防（类）支出10,529元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.12%。主要用于民兵建设与管理方面的支出；

  4.公共安全（类）支出24,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.28%。主要用于嘎娘乡派出所和司法所人员乡镇补贴发放；

  5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化体育与传媒（类）支出161,416元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.89%。主要用于乡文化站人员工资支出和日常办公支出；

  8.社会保障和就业（类）支出1,639,031.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.19%。主要用于社保站人员工资和日常办公支出；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出246,647.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.89%。主要用于嘎娘乡卫生院人员乡镇不补贴、计生宣传员补贴发放；

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出25,627元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.3%。主要是用于环卫工人工资发放。

      12.农林水（类）支出2,562,638.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的30%。主要用于农业综合服务中心、水管站、林业站和村委会人员工资发放和日常办公支出；

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.国土海洋气象等（类）支出108,138元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.27%。主要用于乡国土所人员工资和日常办公支出；

  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

红河州元阳县嘎娘乡部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为913,000元，支出决算为239,994.79元，完成预算的26.29%%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为125,593.03元，完成预算的32.20%；公务接待费支出决算为114,401.76元，完成预算的21.87%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是坚持三公经费的相关规定，实施厉行节约成本控制。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年266,903.04减少26,908.25元，下降10.08%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加19,262.99元，上升18.12%，主要是公务用车老化，修理费增加所致；公务接待费支出决算减少46,171.24元，下降28.75%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因坚持八项规定，实施厉行节约成本控制。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出125,593.03元，占52.33%；公务接待费支出114,401.76元，占47.67%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出125,593.03元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出125,593.03元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于乡政府各部门开展日常办公（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出114,401.76元。其中：

国内接待费支出114,401.76元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待175批次（其中：外事接待0批次），接待人次862人（其中：外事接待人次0人）。主要用于单位按规定开支的各类接待费用（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

红河州元阳县嘎娘乡部门2018年机关运行经费支出839,916.38元，与上年对比935,077.93元减少95,161.55元,主要原因分析嘎娘乡机关部门日常办公开支减少。部门机关运行经费主要用于办公费、水费、电费、差旅费、劳务费、邮电费、维护费、会议费、培训费、公务接待费和公务用车运行维护费等日常办公开支。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，红河州元阳县嘎娘乡部门资产总额13,375,074.20元，其中，流动资产11,086,389.20元，固定资产2,288,685元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少10,510,905.20元，其中;流动资产减少10,619,147.20元，固定资产增加108,242元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额82,045.35元,其中：政府采购货物支出82,045.35元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，政府采购货物占政府采购支出总额的100%，政府采购工程占政府采购支出总额的0%

四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

2018年度用于保障红河州元阳县嘎娘乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于农村基础设施建设15,000元。与上年50元增加14,950元,主要原因主要是2017年项目结余资金2018年实施。2018年嘎娘乡共实施彩票公益金项目3个，分别是嘎娘乡体育实施建设项目50,000元、用于社会福利的彩票公益金支出300,000元，用于其他社会公益事业的彩票公益金支出400,000元。3个项目已竣工完成并组织相关人员进行现场实地验收，质量达标，财政资金严格按照合同要求支付工程方。

   （二）项目支出绩效自评

积极推进预算绩效管理工作，不断提高预算管理工作水平。对各科室申报的预算项目进行全面梳理，加强审核，合理保障，对项目资金的测算细化的支出明细、立项依据、项目内容和目标、实施周期。完善项目绩效管理责任，确定项目预算执行主体责任，各科室负责实现项目绩效目标，做到预算执行有监控、预算完成有评价，提高财政资金使用效率，全面完成绩效目标任务，社会满意度好。

   （三）项目绩效目标管理

　　项目均按照预算绩效目标进行，严格遵守红河州财政局《规章制度汇编》的各项制度，严格遵守《会计法》《预算法》《采购法》等法律法规，因项目零碎，单位未制定与项目相应的管理制度及资金管理办法。单位按通用制度的相关规定，厉行节约，每项支出均在预算范围内，没有超预算超标准的事项，发挥了财政资金的最大效益，达到了预期目标。

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

  2018年嘎娘乡认真实践“争优、创新”活动，以持科学发展观为指导。在上级领导部门的关心和帮助下，在乡党委、人大、政府的共同努力下，取得了部门收入8,727,092.20元，比上年同期9,490,496.72元减少763,404.52元，减少8.04%；部门支出10,425,181.46元，比上年同期9,102,179.91元增加1,323,001.55元，增加14.53%；认真做好2018年州级预算部门预算资金绩效考核评价，督促预算部门在申报2019年度预算的同时报送绩效目标，为2019年全面实施预算绩效管理做好充分准备。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年266,903.04减少26,908.25元，下降10.08%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加19,262.99元，上升18.12%，主要是公务用车老化，修理费增加所致；公务接待费支出决算减少46,171.24元，下降28.75%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因坚持八项规定，实施厉行节约成本控制。

（五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.政府采购 ：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

监督索引号53252800555401111