红河州元阳县黄草岭乡部门2019年度部门决算

监督索引号53252800555601000

目录

   第一部分  红河州元阳县黄草岭乡概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2019年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2019年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

   （二）部门整体支出绩效自评报告

   （三）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   六、相关口径说明

   第五部分  名词解释

第一部分  红河州元阳县黄草岭乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，坚持以人为本、执政为民，按照建设社会主义新农村和社会主义和谐社会的要求，以加强基层政权建设为出发点，进一步转变乡政府职能，理顺职责关系，创新体制机制，优化机构设置，严格控制人员编制，提高公共服务水平，增强社会管理能力，巩固农村税费改革成果，促进农村经济社会又好又快发展。着力增强社会管理和公共服务职能。拓宽服务渠道, 改进服务方式，通过“一站式”服务、办事代理制等多种形式，方便群众办事。推进依法行政，严格依法履行职责，为农民提供更多的公共服务，促进社会事业发展。综合发挥人民调解、行政调解和司法调解的作用，加强农村社会治安综合治理和维护稳定工作,及时化解农村社会矛盾，确保社会稳定。指导村民自治，推动农村社区建设，促进社会组织健康发展，增强社会自治功能。具体承担职能如下：

党政机构设置和职责：黄草岭乡党委、政府设置5个综合办公室（股所级）：

（1）党政办公室。承担机关日常工作的运转协调，具体履行机关日常党务政务、纪检监察、组织人事、宣传、统战、民族宗教、机构编制、文秘、督办、电子政务、保密、财务、国有资产监管、后勤保障等职责，负责镇人大、人民武装及工会、共青团、妇联和“为民服务中心”的日常工作。

（2）党建工作办公室。承担党的基层组织建设、机关党的建设、干部人事、组织、老干部、大学生村官、党员发展教育管理、党代会、党组织换届选举、村级干部和村级后备干部的管理等职责。

（3）经济发展和社会事务办公室。承担经济发展计划、国土资源管理、村镇规划建设、环境保护和生态建设、农村土地承包管理、林权管理、水利建设与管理、农村经济经营管理、招商引资、企业管理、统计、扶贫、安全生产、农民负担监督、市场监管以及人力资源和社会保障、民政、卫生、食品安全、人口和计划生育、教育、科技、文化、广播电视等职责。

（4）社会治安综合治理办公室。承担信访、法治建设、社会治安综合治理、维护稳定、反恐、反邪教、禁毒、人民调解、行政调解、司法调解、矛盾纠纷排查调处、突发事件和群体性事件的预防处置、见义勇为等职责。

（5）扶贫开发办公室。承担扶贫开发工作职责，贯彻执行各级扶贫开发工作方针、政策，协调各部门开展扶贫开发工作，指导贫困村开展扶贫开发，做好扶贫监测、统计、宣传、信息交流等工作，负责扶贫开发项目管理、资金管理、督查等职责。

事业单位设置和职责：黄草岭乡设置7个事业单位，均为公益一类相当于股所级事业单位：

（1）农业综合服务中心。承办农业、林业、水利、农经、畜牧兽医、农业机械等基层农业技术推广、动植物疫病防控防治、农产品质量检测等服务性工作。

（2）文化广播电视服务中心。承办文化宣传、广播电视、群众性体育活动及相关设施维护与管理等服务性工作。

（3）社会保障服务中心。承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移、就业、新型农村养老保险、城镇居民养老保险、优抚安置、社会救助、最低生活保障、新型农村合作医疗等服务性工作。

（4）国土和村镇规划建设服务中心。承办农村土地开发和利用、村镇规划、村容镇貌、环境卫生、园林绿化、村镇公用设施维护与管理等服务性工作。

（5）信息技术服务中心。承办信息化建设项目的组织实施，负责信息化基础设施和软硬件支持系统的运行、维护、管理；负责信息数据平台建设、电子政务、“互联网+”等服务性工作。

（6）应急服务中心。承办组织编制乡（镇）应急总体预案和规划，组织应对突发事件工作。建立乡（镇）灾情报告系统并统一发布灾情，统筹应急力量建设和物资储备，组织灾害救助体系建设，承担乡（镇）应对重大灾害应急救援的统筹协调和调度指挥有关工作。组织火灾、水旱灾害、地质灾害等防治工作。负责安全生产综合监督管理和工矿商贸行业安全生产监督管理等应急方面的服务性工作。

（7）财政所。承担编制乡（镇）财政预决算职责；负责惠农政策资金兑付管理；负责对行政区域内财政资金实施监督；负责协调组织财政收入入库及预算内、外收入综合监管；负责行政事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管；负责行政区域内行政机关、事业单位、农村集体经济组织国有资产和集体资产的管理。

（二）2019年度重点工作任务介绍

过去一年，是黄草岭乡发展历程中极不平凡的一年。乡人民政府团结和依靠全乡各族人民，在县委、县政府和乡党委的正确领导下，在乡人大的监督下，坚持脱贫攻坚统揽经济社会发展全局，深入践行“绿水青山就是金山银山”发展理念，全力推动高质量发展，三大攻坚战取得关键进展，人民群众获得感、幸福感、安全感明显提升，基本完成乡第九届人大三次会议确定的目标任务。

1、经济运行态势平稳。全乡预计实现农村经济总收入41558万元，增长10%;完成规模以上固定资产投资838万元;社会消费品零售总额1374.8万元，增长12%；金融机构各项存、贷款余额分别为37714.32万元、9299.74万元，分别增加4769.8万元、2101.03万元；农村常住居民人均可支配收入达8660元，增长12%。

2、脱贫摘帽奋力攻坚。始终围绕“两不愁、三保障”要求，持续用力、精准发力，2019年全乡845户3417人贫困人口实现脱贫出列，全乡综合贫困发生率降至为1.69%，河顺村、大排村、南林村、树皮村、哈马村、堕铁村、堕碑村7个贫困村实现脱贫出列，脱贫攻坚取得新成效。

3、产业结构持续优化。始终聚焦“产业富乡”战略，大力发展特色优势产业，产业转型升级融合发展。一是农业产业稳步推进。大力发展以茶叶、草果、杉木等为主的经济产业，茶叶面积达6121亩、草果面积达3801亩、杉木面积达4941.4亩、木薯面积达3491亩、板蓝根面积达2000亩、柑橘面积达1785亩、橡胶达2.2万亩、香蕉面积达1.3万亩，胡椒面积达80亩,土地流转1.3万亩；大力发展以粮食、畜牧业为主的粮畜经济产业，全乡实现粮豆总产量达1.383万吨，实现大畜出栏18168头。二是现代服务业快速发展。大力发展以餐饮、住宿、休闲为主的现代服务业，引导行业服务文明化、餐饮特色化，增强市场竞争力，个体私营企业、工商户发展到479个，从业人员1200余人，个私经济注册资金达2094.5万元。三是零星产业取得新成效。以水烟筒、酿酒为主的“家庭作坊”经济、“庭院”经济、“田棚”经济取得新成效，零星产业年总产值达200余万元。

4、项目建设快速推进。始终聚焦项目建设主战场，上下齐心、不遗余力，乡村基础设施进一步夯实。一是综合交通快速发展。紧紧抓住脱贫攻坚的政策机遇，大力建设公路主骨架，延伸通村公路，全乡12个行政村公路共184.952公里，全面实现了水泥路面硬化；对全乡84个自然村共140.352公里村组公路进行了提升改造,2019年实施了行政村公路安防工程建设；完成了6条行政村公路共60.554公里，建设投资及规模名列全县第一。公路通车里程不断延伸，经济干线等级逐步提高，村寨通达能力逐渐改善。二是水利基础不断夯实。共修复水毁工程198处，完成支砌石方125立方米，投入水利资金25.3万元，清淤渠道32公里；治理水土流失面积0.8平方公里；投入资金36.1万元实施完成了堕铁村、堕沙大寨、兴旺村、聋天村4个自然村人畜饮水提升改造工程；投资50万元完成堕碑村委会倒虹吸大沟建设等。三是村寨建设快速推进。全乡累计投入涉农资金2314.12万元，实施完成村内道路硬化建设59805平方米，活动场地地面硬化建设9330平方米，村级活动室建设32个，活动场地顶棚建设9750平方米，卫生公厕建设97个，生活垃圾卫生池建设39个，挡墙建设2071平方米等一批基础设施建设。累计投入上海帮扶资金240万元，实施完成依东村委会村级活动室建设项目，堕谷村委会大寨村综合提升携手奔小康项目，堕铁村委会村级活动室项目以及“万企帮万村”精准扶贫携手奔小康及村企结对行动等。四是集镇基础设施持续完善。投资56万元建设完成了多阔村村内道路硬化建设；投资60.98万元建设完成了集镇区温泉酒店到文化站路段道路路面硬化；集镇四期到南林温泉公路完成规划。

5、人民福祉持续增进。始终聚焦民生民本，办理实事、解决难题，增添人民群众美好生活新福祉。一是教育事业蒸蒸日上。按照“两手抓、一落实”的原则，全面落实教育惠民政策。全年累计支出教育惠民资金385.97万元，实现了义务教育经费补助、贫困生生活补助、营养餐补助全覆盖。二是文体事业欣欣向荣。深入推进公共文化惠民工程，全乡共投入资金204万元，共建设完成了村综合文化服务中心12个以及村史墙12面，实现村委会农家书屋和文体活动广场全覆盖，广播电视综合覆盖率达100%，公共文化服务体系基本形成。三是卫计工作硕果累累。村级卫生室建设及内部设施逐步配套齐全；组织开展各种传染病、艾滋病、慢性病防治宣传工作和预防体检工作，实现家庭医生签约全覆盖。认真执行“奖优免补”、计划生育家庭奖励及二胎政策，认真落实“奖优免补”、“单独两孩”政策，。四是社保工作成绩斐然。全力落实养老保险、医疗保障、农村低保、老年权益保障、优抚安置等社会保障政策，城乡社会救助和医疗服务体系不断完善。

6、生态环境持续改善。始终聚焦环境保护，坚守底线、牢守红线，全面提升城乡人居环境。一是林业工作取得新进展。大力实施退耕还林、封山育林、天然商品林管护等工程，完成了新一轮退耕还林补植补造面积1.005万亩，已兑现第一批补助资金，完成天然商品林停伐管护面积7.558万亩，完成生态公益林管理与保护5.67万亩，辖区内的公益林护林员80人、国有护林员3人、生态护林员179人，管护面积达5.67万亩。二是人居环境焕然一新。紧紧围绕村庄“七改三清”年度工作目标任务，推进城乡人居环境提升行动，形成三级分工网格化管理模式，制定完善乡村组三级环境卫生保洁制度、环境卫生保洁收费制度，聘请保洁员208人，完成整乡污水处理项目计划工作，建成集镇垃圾热解项目，大力推进“厕所革命”。

7、社会大局和谐稳定。全面打响第四轮禁毒人民战争，全力推进扫黑除恶、缉枪治爆、反恐防暴、反邪防邪工作。一是综合整治扎实有效。深入开展毒品问题综合整治，做到防小、防了；二是信访维稳深入开展。严格落实信访维稳属地管理和包案化解制度，认真做好群众来信来访接待和办理。受理各类信访举报3件，办结3件，办结率100%，群众对信访案件的办理满意度更加提升。受理刑事案件9起，成功破案2起。发生治安案件25起，查处25起，查处率100%。受理矛盾纠纷47件，调解成功45件，调解成功率95.74%，办案效率明显提高。三是依法行政有序推进。深入推进依法治乡，营造良好的法治环境。积极开展“七五”普法教育，深入学校、村委会开展普法宣传6次，受教育4500人次，法律服务和解答各种法律咨询70人次，人民群众的法治意识和法制观念普遍增强。四是安全生产形势趋稳。按照“党政同责、一岗双责、齐抓共管”安全生产责任体系要求，切实抓好非煤矿山、道路交通、危险化学品、烟花爆竹、食品药品、特种设备、重点工程等安全隐患排查整治工作，2019年，全乡组织安监、派出所等部门开展联合检查4次，专项检查8次，配合上级部门检查2次，出动人员20人次，检查单位和场所20家。开展“安全生产月”宣传活动，共发放宣传资料450份、现场咨询60余次，切实提高广大群众安全防范意识。五是稳步推进扫黑除恶工作。深入开展了扫黑除恶专项斗争活动，2019年，全乡共开展扫黑除恶专项斗争知识进村、组织培训15期，向16周岁以上人民群众发放扫黑除恶举报信8000余封，共发放《元阳县群众举报涉黑涉恶犯罪线索奖励办法》260余份，发放扫黑除恶宣传挂历9000余份，印制并发放扫黑除恶宣传手册400余份，粘贴宣传海报200余份，悬挂横幅90余条，粉刷永久性固定标语150余条，统一定制了84条宣传布标，全面发放并悬挂于84个自然村。成功打击了大排村委会下寨村非法上访、聚众扰乱公务等犯罪活动。

8、政府建设持续加强。坚持党的全面领导，牢固树立政治意识，把握政治方向，坚定站稳政治立场，严格遵守政治纪律，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，坚决执行乡党委的决策部署。始终聚焦“打铁还需自身硬”，自觉接受乡人大的法律监督和工作监督，认真执行各项决议和决定，广泛听取社会各界意见建议。坚决肃清秦光荣流毒影响，全面清除和建、浦少龙等严重违纪违法案件恶劣影响，以案说法、以案肃纪，突出“关键少数”，强化关键岗位和重点环节监督，推动全面从严治党向纵深发展。强化审计监督和法纪约束，严厉整治发生在群众身边的腐败问题，打造高效法治廉洁的人民满意政府。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入红河州元阳县黄草岭乡部门2019年度部门决算编报的单位共12个。其中：行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位7个。分别是：

1.行政单位：2010101人大行政运行、2010301政府办公厅（室）及相关机构事务、2013101党委办公厅（室）及相关机构事务；

2.参照公务员法管理的事业单位：2010601财政行政运行

3.其他事业单位：2050802干部教育、2070109群众文化、2130204林业事业机构、2130399其他水利支出、2081005社会福利事业单位、2130104农业事业运行、2200150国土事业运行。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

红河州元阳县黄草岭乡部门2019年末实有人员编制64人。其中：行政编制28人（含行政工勤编制2人），事业编制36人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员28人（含行政工勤人员2人），事业人员36人（含参公管理事业人员3人），其他人员0人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

红河州元阳县黄草岭乡部门2019年度收入合计14,594,924.36元。其中：财政拨款收入14,594,924.36元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比收入增加2,961,382.56元，原因是2019年项目收入相比2018年增加，同时职工福利待遇也增加，从而导致整体收入增加。

二、支出决算情况说明

红河州元阳县黄草岭乡部门2019年度支出合计13,327,368.41元。其中：基本支出12,154,668.41元，占总支出的91.2%；项目支出1,172,700元，占总支出的8.8%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。2018年末支出11,277,070.41元，与上年对比支出增加2,050,298元，原因是本年度项目支出增加，同时职工福利待遇增加，各项人员经费相应增加，从而导致整体支出增加。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障红河州元阳县黄草岭乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12,154,668.41元。2018年度用于保障红河州元阳县黄草岭乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出11,277,070.41元，与上年对比增加877,598元，主要原因是职工各项福利支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的87.13%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的12.87%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障红河州元阳县黄草岭乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,172,700元。与上年对比增加1,172,700元，主要原因是本年度完成活动室建设、儿童之家建设等项目。具体项目如下：彩票公益性资金项目519000元；儿童之家建设等项目650000元；人大展板制作支出3700元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

红河州元阳县黄草岭乡部门2019年度一般公共预算财政拨款支出12,808,368.41元,占本年支出合计的96.11%。与上年11,277,070.41元对比增加1531298元,主要原因是第一项目支出增加，其二各项工资福利增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出5,590,806.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的43.65%。主要用于工资福利等各项人员经费支出、办公经费支出，和项目支出，具体表现为人员经费支出是4,062,732.08元，日常公用经费支出874,374.37元，项目支出653,700元。

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出12,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.09%。主要用于人员经费支出。

  5.教育（类）支出262,731.4元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.05%。主要用于基本工资、津贴补贴人员经费和日常公用费用支出的支出。

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出120,965.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.94%。主要用于基本工资、津贴补贴人员经费和日常公用费用支出的支出。

  8.社会保障和就业（类）支出1,516,155.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.84%。主要用于基本工资、津贴补贴人员经费和日常公用费用支出的支出。

  9.卫生健康（类）支出88,080元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.69%。主要用于基本工资、津贴补贴人员经费的支出。

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出5,056,235.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的39.48%。主要用于基本工资、津贴补贴人员经费和日常公用费用支出的支出。

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出161,394.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.26%。主要用于基本工资、津贴补贴人员经费和日常公用费用支出的支出。

  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  24.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

红河州元阳县黄草岭乡部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为805000元，支出决算为225,730.5元，完成预算的28%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为85,022.5元，完成预算的26.16%；公务接待费支出决算为140,708元，完成预算的29.31%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大小于预算数的主要原因是我乡严格执行厉行节约制度，严格控制三公经费。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少276,979.07元，下降55.1%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算减少227,353.07元，增下降72.78%；公务接待费支出决算减少49,626元，下降26.07%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因我乡严格执行厉行节约制度，严格控制三公经费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出85,022.5元，占37.67%；公务接待费支出140,708元，占62.33%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出85,022.5元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出85,022.5元，开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出140,708元。其中：

国内接待费支出140,708元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待1,120批次（其中：外事接待0批次），接待人次2,814人（其中：外事接待人次0人）。。主要用于脱贫攻坚工作、基础设施建设、危房改造及各类会议检查的支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

红河州元阳县黄草岭乡部门2019年机关运行经费支出1,564,444.05元，与上年1,349,240.61元对比增加215203.44元,主要原因是今年各项工作任务加剧，相关的运行费用支出增加。部门机关运行经费主要用于日常工作开展的相关经费。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，红河州元阳县黄草岭乡部门资产总额21,312,030.93元，其中，流动资产17,173,661.89元，固定资产3,495,669.04元，对外投资及有价证券0元，在建工程642,700元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,148,037.42元，其中;流动资产增加2,171,052.36元，固定资产增加1,665,714.94元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加642,700元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额76,858元,其中：政府采购货物支出76,858元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额76,858元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表12）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.财政拨款收入：指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的使用基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

8.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.政府采购 ：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

监督索引号53252800555601111