元阳县财政局2022年度部门预算及“三公”经费预算情况公开说明

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　　元阳县财政局2022年度部门预算及“三公”经费

预算情况公开说明

　　目录

　　第一部分 元阳县财政局2022年部门预算编制及“三公”经费预算情况说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、财政专户管理资金支出情况

　　六、对下专项转移支付情况

　　七、政府采购预算情况

　　八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　九、重点项目预算绩效目标情况

　　十、其他公开信息

　　第二部分 元阳县财政局2022年部门预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

　　八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

　　九、项目支出绩效目标表（本级下达）

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十一、政府性基金预算支出预算表

　　十二、部门政府采购预算表

　　十三、政府购买服务预算表

　　十四、对下转移支付预算表

　　十五、对下转移支付绩效目标表

　　十六、新增资产配置表

　　十七、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　十八、部门整体支出绩效目标表

　　十九、部门上年结余结转支出预算表

　　第三部分  元阳县财政局重点领域财政项目文本公开

　　第一部分  元阳县财政局2022年部门预算编制及“三公”经费

预算情况说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1.拟订县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制订全县各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制；完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；为全县人才工作提供财政政策保障。

　　2.按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

　　3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理州对县的转移支付，落实上级财政转移支付制度；负责提出调整政府间财政分配关系

　　4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

　　5.负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

　　6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　7.负责办理和监督全县财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；参与拟订全县建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

　　8.会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

　　9.负责制定元阳县地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表县政府开展财税领域国际交流与合作。

　　10.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。

　　11.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作，实施全面预算绩效管理，发布县人民政府及其工作部门的年度预算绩效报告。

　　12.监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

　　13.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

　　14.落实“两个一以贯之”的要求，推进党的领导和公司治理深度融合，推动国资国企改革发展和党的建设质量提升，以高质量党建引领保障企业高质量发展。夯实基层党建基础，抓好国有企业领导人员队伍建设，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，推进全县中国特色现代国有企业制度建设,完善公司治理结构；通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩。

　　15.根据县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规履行出资人职责，监管县属企业（含金融类企业）的国有资产；依法对全县企业国有资产管理工作进行指导和监督，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，监督企业国有资产保值增值的责任；指导推进所监管企业改革和重组，按照国家、省、州、县的战略部署推动国有经济布局和结构的调整。

　　16.负责所监管企业国有资产基础管理，起草国有资产管理的地方性法规、政府规章草案，制定有关制度、措施；负责督促检查所监管企业贯彻落实国家、省、州安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作；负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施，完善经营者激励和约束制度。

　　17.负责组织所监管企业上缴国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。

　　18.贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；贯彻执行省、州、县关于发展金融业的部署要求；组织拟订全县地方金融业发展战略和规划；拟订地方金融监管的地方性法规和规章草案；研究分析金融形势和金融运行情况；提出促进金融业稳定、发展与改革政策措施建议。

　　19.负责根据县人民政府授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、典当行等机构的监管；组织协调县级相关行业主管部门和乡镇人民政府强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监管。

　　20.负责县人民政府与地方金融管理部门和监管部门的联系沟通工作，支持在县内金融监管部门依法履行监督管理职责；推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在县内金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务；协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展；牵头推进地方金融监管信息化建设；协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作；组织有关考核和奖励工作。

　　21.负责牵头组织协调有关部门整顿规范金融秩序，组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议；承担县防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作，统筹防范和打击非法集资等非法金融活动；协调地方金融机构重大风险和案件的调查处理；牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。

　　22.负责在上级监管部门统一规则下建立健全地方金融监管制度和标准；指导地方金融监管工作和防范处置地方金融风险工作；依据县人民政府授权配合做好县属金融机构的管理工作；协助指导全县地方金融机构加强人才队伍建设。

　　23.完成县委、县政府交办的其他任务。

　　（二）机构设置情况

　　根据中共元阳县委办公室文件[元室字（2019）26号]文件，我部门共设置19个内设机构，包括：办公室（人事教育科）、综合与研究科（县清理规范津贴补贴办公室）、财政监督科（法规科、税政科）、预算科（体制管理科、财源建设科）、债务管理科（县政府性债务管理领导小组办公室）、国库科（国库支付科）、行政科（政法科）、科教文化科、经济建设科、农业农村科、社会保障科、金融科（对外合作科）、国有企业资产管理科（国有企业资本管理运营科、国有企业政策法规和规划发展科、国有企业党群科、国有企业管理考核科）、会计科、政府采购管理科、行政事业资产管理科、绩效管理科、金融合作科（金融监管科、金融稳定科）、资源环境科。下属事业单位2个，包括：元阳县非税收入管理局、元阳县财政局下属元阳县票据管理科。其他事项：元阳县财政局负责管理的元阳县人民政府金融办公室。

　　所属单位0个。

　　（三）重点工作概述

　　2022年重点工作任务：

　　1.加强财源建设，抓实财政收支管理

　　一是加大财源培植力度，积极筹措资金，支持产业转型升级、扩大生产、技术改造，发挥财政资金引导作用，大力改善和优化营商环境，吸引外部资金，培育新兴产业，打牢财政增收基础。二是积极组织财政收入。做好收入征管分析工作，分析收入情况，研判收入预期，由注重事后分析转向事前预测、事后分析并重，按月预测财政收入。认真分解细化月度财政收入任务，加强收入调度力度，狠抓责任落实。积极推进财税库银税收收入电子缴库横向联网工作，进一步提高依法征管水平。加强综合治税，全面摸排掌握税源信息，夯实征管基础，形成齐抓共管的工作格局。规范行政事业性收费和政府性基金管理，切实把经济发展的成果体现到财政收入质量上来；三是统筹安排财政支出。优先保障基本支出和民生支出，统筹安排好各类社会保障资金；压缩一般性支出，严控“三公经费”支出；突出支持重点，把“三农”、教育、卫生、社保等社会事业作为财政支持的重点，贯彻落实强农惠农政策，及时足额发放各项惠农补贴；加大资金整合力度，大力支持脱贫攻坚工作；明晰部门支出责任，加快资金拨付进度，加强资金监管和绩效考评，充分发挥财政资金的使用效益。

　　2.强化措施，加强债务风险防控

　　一是制定年度化债方案，明确目标。采取调整支出结构，保障偿还来源，盘活存量资金的方法，根据我县地方财力状况，合理制定偿还计划，化解债务风险，加强与金融机构沟通协调，开展存量债务置换以及债务延期工作，错开债务还款高峰，缓解债务压力，严控债务风险；二是新增债券举借适度。控制新增债券年度举借规模，避免增加风险；三是加强隐性债务监管，严格控制增量。严格项目建设条件审核，区分轻重缓急、科学有序推进。

　　3.继续整合资金，全力推进脱贫攻坚

　　一是制定资金安排计划，确定全年脱贫攻坚资金支持目标，科学合理分配财政涉农整合资金，充分发挥资金使用效率；二是完善资金监管制度，继续执行“两书一表”制度和财政监督检查“四套管理指导办法”，对财政涉农资金支出和项目实施进度情况进行动态管理；三是进一步强化资金绩效考评和跟踪审计。按照中央和省、州的要求，对扶贫项目资金的绩效考评实现全覆盖，切实加强对财政涉农资金管理使用情况的跟踪审计，确保资金专款专用，充分发挥财政涉农资金在脱贫攻坚中的主导作用和聚集效应。

　　4.深化财政改革，激发财政体制机制活力

　　认真贯彻落实新预算法，进一步完善公共财政体系建设，深化预算管理制度改革，增强预算的刚性约束力和执行力；做好财政预决算公开工作，主动接受舆论和社会的监督；盘活财政存量资金，加大资金回收统筹力度，集中财力用于重点项目建设；规范津补贴发放管理；强化行政事业单位资产监管，扎实开展行政事业单位资产清查，着力盘活闲置资产，充分发挥资产效益；加快电子化政府采购进程，实现政府采购与国有资产管理、财政支出管理的有效衔接；深化国库集中支付电子化改革，不断完善“公务卡”制度；加强新政府会计制度培训指导，实现新旧会计制度顺利衔接、平稳过渡、有序执行；依托财政平台一体化信息系统，加大对信息资源的利用，为财政改革提供技术支撑。

　　5.加强绩效管理，充分发挥资金使用效益

　　一是进一步提高预算绩效管理工作水平。科学合理确定预算绩效管理专项资金项目，认真进行预算绩效考评，确保预算绩效考评工作如期完成；二是进一步扩大绩效评价覆盖领域。将群众关注、资金量大、影响广泛的重大重点民生和强化扶持项目作为评价重点，完善财政部门重点评价与预算部门绩效自评相结合的综合评价机制；三是完善财政支出绩效跟踪监控机制。在专项资金使用过程中，坚持以绩效目标为导向，对项目目标实现程度、效益情况进行跟踪与监控，确保财政资金的最佳使用效益。

　　6.全面提升能力，切实加强干部队伍建设

　　坚持以人为本，加强干部队伍建设，全面提升财政服务水平。一是把学习贯彻党的政策方针作为首要政治任务，着力用中国特色社会主义理论体系武装头脑，增强财政干部在新时代、新环境中把握方向的能力。二是加大干部教育培训力度，积极选派业务骨干参加上级组织的培训，鼓励干部职工提高学历层次和参加专业技术职称考试，促进财政干部学历层次和专业技能大幅提升。三是加强廉政能力建设，全面落实党风廉政建设责任制，突出对领导干部、关键岗位、资金分配环节的监督，确保财政工作在制度的笼子里规范运行。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制61人，其中：行政编制31人，工勤人员编制3人，事业编制27人。在职实有54人，其中：财政全额保障54人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员16人，其中：离休0人，退休16人。

　　车辆编制2辆，实有车辆2辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2022年部门财务总收入1372.85万元，其中：一般公共预算1372.85万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元，上年结转结余0万元。

　　比上年执行数增加163.1万元，增长13%，主要原因分析：人员增加和政府购买服务纳入预算（包括2022年预算一体化维护费、2022年财政一体化系统技术服务费、牛倮水库工程、专项债券项目绩效管理委托业务费等），导致预算数增加。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2022年部门财政拨款收入1372.85万元，其中：本年收入1372.85万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1372.85万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

　　比上年执行数增加163.1万元，增长13%，主要原因分析：在职人员增加和政府购买服务纳入预算（包括2022年预算一体化维护费、2022年财政一体化系统技术服务费、牛倮水库工程、专项债券项目绩效管理委托业务费等），导致预算数增加。

　　四、预算单位支出情况

　　2022年部门预算总支出1372.85万元。财政拨款安排支出1372.85万元，其中：基本支出1372.85万元，比上年执行数增加163.1万元，增长13%，主要原因分析：人员增加和政府购买服务纳入预算（包括2022年预算一体化维护费、2022年财政一体化系统技术服务费、牛倮水库工程、专项债券项目绩效管理委托业务费等），导致预算数增加；项目支出0万元。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　我部门2022年部门预算财政拨款安排支出1372.85万元，按功能科目分组具体为：

　　2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行427.1万元，主要用于人员经费和公用经费支出。

　　2010607一般公共服务支出-财政事务-信息化建设55万元，主要用于财政一体化系统技术服务费和预算一体化系统维护费等支出。

　　2010608一般公共服务支出-财政事务-财政委托业务支出415万元，主要用于财政业务咨询管理费、牛倮水库工程、专项债券项目绩效管理等委托业务费支出。

　　2010650一般公共服务支出-财政事务-事业运行208.34万元，主要用于事业人员经费和公用经费的支出。

　　2010699一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务支出72万元，主要用于临聘人员工资支出。

　　2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出80.31万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费支出。

　　2089999社会保障和就业支出-其他社会保险和就业支出-其他社会保险和就业支出支出3.73万元，主要用于事业人员失业保险。

　　2101101卫生健康支出-行政单位医疗-行政单位医疗31.76万元，主要用于行政单位基本医疗保险支出。

　　2101102卫生健康支出-事业单位医疗-事业单位医疗16.92万元，主要用于事业单位基本医疗保险支出。

　　2101199卫生健康支出-其他行政事业单位医疗支出-行政单位医疗2.46万元，主要用于行政事业单位和退休人员大病医疗保险支出。

　　2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金60.23万元，主要用于行政事业单位人员住房公积金支出。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　我部门2022年部门预算财政拨款安排支出1372.85万元，其中：基本支出1372.85万元，项目支出0万元。按部门经济科目分组具体为：

　　1.301工资福利支出780.01万元（其中：基本支出780.01万元，项目支出0万元）。比上年执行数增加15.89万元，增长2%，主要原因分析：人员增加和晋升职务职级，增加工资支出。

　　30101基本工资支出194.98万元（其中：基本支出194.98万元，项目支出0万元）。比上年执行数增加5.53万元，增长3%，主要原因分析：人员增加和晋升职务职级，增加工资支出。

　　30102津贴补贴支出217.27万元（其中：基本支出217.27万元，项目支出0万元）。比上年执行数减少35.78万元，下降14%，主要原因分析：调整科目，导致减少工资支出。

　　30103奖金支出17.45万元（其中：基本支出17.45万元，项目支出0万元）。比上年执行数减少32.47万元，下降65%，主要原因分析：上年执行数含行政事业单位综合考核奖励、考核奖励性绩效工资等支出，导致减少支出。

　　30107绩效工资支出89.65万元（其中：基本支出89.65万元，项目支出0万元）。比上年执行数增加27.1万元，增长43%，主要原因分析：新增和调入人员增加，导致增加绩效工资支出。

　　30108机关事业单位基本养老保险缴费支出80.31万元（其中：基本支出80.31万元，项目支出0万元）。比上年执行数增加6.64万元，增长9%，主要原因分析：在职人员增加，导致增加养老保险支出。

　　30110职工基本医疗保险缴费支出48.68万元（其中：基本支出48.68万元，项目支出0万元）。比上年执行数增加7.72万元，增长19%，主要原因分析：人员增加，导致增加基本医疗保险支出。

　　30112其他社会保险缴费支出6.19万元（其中：基本支出6.19万元，项目支出0万元）。比上年执行数增加1.57万元，增长34%，主要原因分析：人员增加，导致增加支出。

　　30113住房公积金支出60.23万元（其中：基本支出60.23万元，项目支出0万元）。比上年执行数增加6.51万元，增长12%，主要原因分析：人员增加，导致增加支出。

　　30199其他工资福利支出65.25万元（其中：基本支出65.25万元，项目支出0万元）。比上年执行数增加49.53万元，增长315%，主要原因分析：增加在职人员考核奖励性绩效1.2万元/人，导致增加`支出。

　　2.302商品和服务支出592.22万元（其中：基本支出592.22万元，项目支出0万元）。比上年执行数增加202.81万元，增长52%，主要原因分析：政府购买服务纳入预算（包括2022年预算一体化维护费、2022年财政一体化系统技术服务费、牛倮水库工程、专项债券项目绩效管理委托业务费等），导致增加支出。

　　30201办公费支出21.6万元（其中：基本支出21.6万元，项目支出0万元）。

　　30226劳务费支出72万元（其中：基本支出72万元，项目支出0万元）。

　　30227委托业务费支出470万元（其中：基本支出470万元，项目支出0万元）。

　　30239其他交通费用支出28.62万元（其中：基本支出28.62万元，项目支出0万元）。

　　3.303对个人和家庭的补助支出0.62万元（其中：基本支出0.62万元，项目支出0万元）。比上年执行数减少18.82万元，（下降）97%，主要原因分析：在上年执行数中含驻村队员生活补助，导致减少支出。

　　30305生活补助支出0.62万元（其中：基本支出0.62万元，项目支出0万元）。

　　五、财政专户管理资金支出情况

　　元阳县财政局无专户管理的支出。

　　六、对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　元阳县财政局2022年年初预算时，无与中央配套事项。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　元阳县财政局2022年年初预算时，无按既定政策标准测算补助事项。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　我县未实行对下转移支付预算。

　　七、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，元阳县财政局编制了政府采购预算，共涉及采购项目6个，政府采购预算总额415万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算415万元、政府采购工程预算0万元。

　　按照《政府购买服务管理办法》的有关规定，编制了政府购买服务预算，共涉及购买服务项目6个，政府购买服务预算总额415万元。

　　八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　元阳县财政局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计16万元，与上年预算数持平。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　元阳县财政局2022年因公出国（境）费预算为0万元，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　与上年预算数持平，无增减变动。

　　（二）公务接待费

　　元阳县财政局2022年公务接待费预算为10万元，国内公务接待批次为160次，共计接待1600人次。

　　与上年预算数持平，无增减变动。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　元阳县财政局2022年公务用车购置及运行维护费为6万元。其中：公务用车购置费0万元，与上年预算数持平；公务用车运行维护费6万元，与上年一致，无增减变动。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

　　与上年预算数持平，无增减变动。

　　九、重点项目预算绩效目标情况

　　（一）部门整体支出绩效目标

　　总体绩效目标（2022-2024期间）：

　　1.深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神及全州财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，深入推进财税体制改革，优化支出结构，全力筹措“六保”、“六稳”，为促进全县经济健康发展、社会和谐稳定作出积极努力。

　　2.以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，紧紧围绕全县经济和社会发展目标，充分发挥财政职能，努力增加收入。

　　3.根据县委县政府的要求，结合我县的实际情况，大力加大财政管理力度，加强财政法制建设，防止腐败发生。支持社会事业发展，保障建设资金有效运行，监督到位，为我县经济建设保驾护航。

　　4.牢固树立科学发展观，贯彻实施积极的财政政策，实现财政收入稳步快速增长，狠抓增收节支，强化规范管理，着力提高财政运行质量，确保工资和重点建设支出。

　　5.充分发挥财政职能作用，深化财政体制改革；积极培植新的财源增长点；加强税收征管，努力增加财政收入预算年度绩效目标。

　　预算年度绩效目标（2022年）：

　　1.加大财源培植力度，积极筹措资金，支持产业转型升级、扩大生产、技术改造，发挥财政资金引导作用，大力改善和优化营商环境，吸引外部资金，培育新兴产业，打牢财政增收基础。

　　2.积极推进财税库银税收收入电子缴库横向联网工作，进一步提高依法征管水平。

　　3.优先保障基本支出和民生支出，统筹安排好各类社会保障资金，把“三农”、教育、卫生、社保等社会事业作为财政支持的重点。

　　4.贯彻落实强农惠农政策，及时足额发放各项惠农补贴；加大资金整合力度，大力支持脱贫攻坚工作。

　　5.根据我县地方财力状况，合理制定偿还计划，化解债务风险，加强与金融机构沟通协调，开展存量债务置换以及债务延期工作。

　　6.进一步强化资金绩效考评和跟踪审计。按照中央和省、州的要求，对扶贫项目资金的绩效考评实现全覆盖，切实加强对财政涉农资金管理使用情况的跟踪审计，确保资金专款专用，充分发挥财政涉农资金在脱贫攻坚中的主导作用和聚集效应。

　　7.加快电子化政府采购进程，实现政府采购与国有资产管理、财政支出管理的有效衔接；深化国库集中支付电子化改革，不断完善“公务卡”制度；加强新政府会计制度培训指导，实现新旧会计制度顺利衔接、平稳过渡、有序执行。

　　8.完善财政支出绩效跟踪监控机制，在专项资金使用过程中，坚持以绩效目标为导向，对项目目标实现程度、效益情况进行跟踪与监控，确保财政资金的最佳使用效益。

　　9.加强廉政能力建设，全面落实党风廉政建设责任制，突出对领导干部、关键岗位、资金分配环节的监督，确保财政工作在制度的笼子里规范运行。

　　（二）重点项目绩效目标

　　元阳县财政局2022年年初预算时，无重点项目预算绩效目标情况。

　　十、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　【财政总收入】即一般公共预算收入（原公共财政预算收入）与上划中央、省收入之和，反映本地区当年组织的财政收入总规模。

　　【一般公共预算】：本级财政当年拨付的资金。是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

　　【其他收入】：除“一般公共预算拨款收入”外的收入，主要是地方财政补贴和按规定动用的售房收入、利息收入等。

　　【基本支出】：指为保证部门机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　【项目支出】：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　【“三公”经费】：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

　　【事业单位经营收入】：指部门开展独立核算经营活动取得的收入。

　　【机关运行经费】：指为保障部门机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行费等支出。

　　【政府采购】：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

　　【政府购买服务】：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

　　【政府性基金预算】：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

　　【经济科目】：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

　　【功能科目】：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

　　【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　元阳县财政局2022年机关运行经费安排592.22万元，主要用于保障部门正常运转的公用经费，主要包括保障机关正常运行的办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、工会经费、公务用车运行维护费、会议费及其他交通费用等。

　　比上年执行数增加202.81万元，增长52%，主要原因分析：政府购买服务纳入预算（包括2022年预算一体化维护费、2022年财政一体化系统技术服务费、牛倮水库工程、专项债券项目绩效管理委托业务费等），导致增加支出。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2022年1月31日，元阳县财政局资产总额692.46万元，其中：流动资产265.29万元，固定资产427.17万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与2020年相比，资产总额增加130.2万元，其中固定资产增加3.3万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆1辆，账面原值1.71万元；报废报损资产1项，账面原值1.71万元，实现资产处置收入0.85万元；资产使用收入11.6万元，其中出租资产540平方米，资产出租收入11.6万元。（鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。）

　　（四）其他公开空表说明

　　根据预算，元阳县财政局无政府性基金预算、无国有资本经营预算、暂无部门项目支出预算，因此项目支出预算表、项目支出绩效目标表（本级下达）、项目支出绩效目标表（另文下达）、政府性基金预算支出预算表、部门政府购买服务预算表、对下转移支付预算表、对下转移支付绩效目标表、新增资产配置表、部门上年结余结转支出预算表为空表。

　　第二部分  元阳县财政局2022年部门预算表

　　（详见附件1）

　　一、财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

　　八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

　　九、项目支出绩效目标表（本级下达）

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十一、政府性基金预算支出预算表

　　十二、部门政府采购预算表

　　十三、政府购买服务预算表

　　十四、对下转移支付预算表

　　十五、对下转移支付绩效目标表

　　十六、新增资产配置表

　　十七、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　十八、部门整体支出绩效目标表

　　十九、部门上年结余结转支出预算表

　　第三部分  元阳县财政局重点领域财政项目文本公开

　　（详见附件2）

　　监督索引号53252800131800111