关于元阳县2018年1-7月财政预算执行情况的报告

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会本次会议报告元阳县2018年1-7月财政预算执行情况的报告，请予审议。

一、全县财政收支预算执行情况

（一）地方一般公共预算执行情况

全县财政总收入完成18,309万元，同比下降1.1%，减收197万元。在财政总收入中，地方一般公共预算收入完成9,764万元，完成州级下达计划数29,697万元的32.9%，为年初人代会通过预算数29,274万元的33.4%，同比下降2.3%，减收226万元。上划中央收入完成6,572万元，同比增长1%，增收67万元；上划省级收入完成1,435万元，同比下降4%，减收61万元；上划州级收入完成538万元，同比增长4.5%，增收23万元。地方一般公共预算收入中：税收收入完成5,731万元，同比增长14.6%，增收728万元。非税收入完成4,033万元，同比下降19.1%，减收954万元。

全县地方一般公共预算支出完成180,576万元，同比增长9.2%，增支15,177万元。其中：财政八项支出108,762万元，同比下降1.4%，减支1,531万元。

（二）政府基金预算执行情况

全县政府性基金收入完成1,307万元，同比下降58.8%，减收1,866万元。全县政府性基金支出完成147万元，同比下降94.9%，减收2,751万元。

（三）社保基金预算执行情况

全县社保基金收入共计完成41,670万元，完成年初预算数的62.3%，比上年同期增长58.92%，增收15,449万元；全县社保基金支出共计完成19,909万元，完成年初预算的35.31%，比上年同期下降2.73%，减支1,545万元。上解上级支出5,521.37万元。全县社保基金当期收支结余16,239万元，滚存结余64,874万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

全县国有资本经营预算收入完成150万元，全县国有资本经营预算支出暂未形成支出。

二、存在的主要问题

（一）收入质量差，任务完成难

1.电力行业大幅减收。马堵山电站和广源电站进入市场化交易，电价由原来的0.277元/度下降到0.175元/度，加之电力公司因抵扣进项税后，电力行业预计今年将会大幅减收。

2.受结构性减税政策影响，组织收入的不稳定性加剧，稳增长的难度较大。主要表现为：一是2018年将制造业等行业的增值税税率，从17%降低到16%；交通运输、建筑和基础电信服务等行业，以及农产品等货物的增值税税率，从11%降至10%。二是小规模纳税人的年销售额标准，从以往的50万元到80万元，上调到500万元。此外，在一定期限内还允许一般纳税人转为小规模纳税人，从5月份起，以上政策的实施，对地方一般公共预算收入预计减收510万元。三是三大电信运营商预征率从2.5%下降到0.5%，预计减少地方一般公共预算收入120万元。 

3.2017年，元阳县非税收入占比达68%，在全州非税收入占比排名为第三。2018年，按省政府要求，非税收入占比不得超过地方一般公共预算收入的50%，要完成财政收入困难重重。

（二）财政“三保”保障压力大，收支平衡难

仅2018年因年初财力缺口较大，财政收支难于平衡，应纳而未纳入年初预算49,757万元，另在预算执行过程中，除必须的三保支出事项外，如脱贫攻坚、义务教育均衡性发展、人居环境整治等多方面均需要财政配套资金，因此收支矛盾突出，财政保工资、保运转、保基本民生的压力陡增。

四、下一步工作计划

下半年，我县将紧紧围绕州级下达的目标任务，落实工作责任，强化工作措施，破解财政收支矛盾制约，促进财税金融工作稳定向好发展。

（一）进一步抓好财源培植工作。落实国家支持产业发展政策，加大产业升级、重点项目等财源建设力度，不断提高财政收入质量；增加地方一般公共预算收入中的税收收入所占比重，减少非税收入比例，着力增加可用财力，弥补经济下行所带来的收入空缺，确保财政收入应收尽收。

（二）进一步加强政策分析和学习。进一步抓好税源调查分析，加强财税金融政策研究，准确把握财税体制改革和信贷结构调整的新方向。

（三）进一步推进招商引税工作。深入研究国家和省州投资导向，找准重点项目与上级政策的衔接点，做实、做深、做细项目前期工作，积极争取更多项目进入国家和省州“盘子”，以项目投资拉动财政支出增长；持续扩大对外开放，加大招商引资力度，优化投资环境，提升服务质量，吸引民间资本和融资资金发展地方经济，扩大固定资产规模，实现财政支出持续增长。

（四）进一步盘活存量资金。根据结转结余分情况、分类型整合各类财政资金，加大统筹整合力度，增加可用于弥补基本缺口的财力。

（五）进一步防范化解金融风险。全面落实金融信贷风险防范处置预警联动机制，提高工作实效，增强金融机构信贷投放信心。积极开展打处非和民间融资风险化解工作，确保全县经济发展和社会稳定。

主任、各位副主任、各位委员，2018年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督下，弘扬实干作风、干净干事、勇于担当的精神，积极推动元阳发展，为全面建成小康社会做出新的更大的贡献！

以上报告，请予审议！

附件：1、2018年预算执行情况表

       2、社保基金预算执行情况