世界遗产哈尼梯田元阳管理委员会2022年度项目支出绩效单位自评报告

 

项目一：红河哈尼梯田之牛倮普、箐口、全福庄中寨、大鱼塘村消防项目

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景：牛倮普、箐口、大鱼塘、全福庄中寨四个村皆属于红河哈尼梯田遗产核心区传统村落，村内主要以哈尼传统民居建筑“蘑菇”房及聚落要素（古水井、古树等）为保护对象，其村落格局与民居在整体布局和建筑形式上独具特色，同时与当地的民族文化和梯田农耕活动紧密联系、相互融合，是遗产区哈尼族村寨的典型代表。传统民居本体建筑材料包括土坯砖、木材及茅草，耐火等级较低，在建筑外立面上敷设有凌乱的照明、电视、通信线路，存在严重的火灾隐患。

2.主要内容：村内消防分区，消防给水系统，火灾自动报警系统，消防应急照明和疏散指示系统，消防供电系统等各项消防配套设施设备。

3.实施情况：截至2022年12月31日，四个村消防工程整体施工进度以推进至90%，项目资金预算执行进度已达87.28%。

4.资金使用情况：项目资金为中央级预算国家文物保护专项资金，2022年3月4日，根据《红河州财政局关于提前下达2022年国家文物保护资金的通知》（红财教发〔2021〕122号）下达红河哈尼梯田之牛倮普、箐口、全福庄中寨、大鱼塘村消防工程专项资金2,092.83万元，2022年6月28日，根据《红河州财政局关于下达2022年国家文物保护资金的通知》（红财教发〔2022〕71号）收回40万元，最终下达资金额为2,052.83万元，其中：大鱼塘村消防工程472.52万元，箐口村消防工程609.02万元，牛倮普村消防工程493.26万元，全福庄中寨478.03万元。

截至2022年12月31日，资金总支出17,917,819.88元，结转至2023年2,610,480.12元，其中：大鱼塘村消防工程：资金支出4,099,055.64元，结转至2023年度626,144.36元；箐口村消防工程：资金支出5,316,243.65元，结转至2023年度773,956.35元；牛倮普消防工程：资金支出4,313,692.79元，结转至2023年度618,907.21元；全福庄中寨消防工程：资金支出4,188,827.8元，结转至2023年度591,472.2元。

（二）项目绩效目标

1.总体目标：开展并建设红河哈尼梯田之牛倮普、箐口、全福庄中寨、大鱼塘四个村消防工程。

2.阶段性目标：2022年度开展红河哈尼梯田之牛倮普、箐口、全福庄中寨、大鱼塘四个村消防工程相关工作，并推进施工进度至80%。

（三）项目组织管理情况

世界遗产哈尼梯田元阳管理委员会项目建设主要由保护规划科牵头，执法大队及监测中心配合工作，对项目建设进行全程监理，巡视，项目立项、建设、支付等工作通过内控制度进行管理，三重一大会议决策末位表态制，进行商讨、审批。

项目建设符合各项法律法规的规定，对投资较大的项目进行公开招标，并监理；对于小型项目，世界遗产哈尼梯田元阳管理委员会项目负责人及相关同事对项目进行监理，项目结束进行审计结算，验收；项目工程款的支付，通过局领导班子会议商讨，并通过全局职工大会通报后，审核，签字方可进行列支。

项目的整个建设工作均按照上级部门下发相关规章制度文件精神及本单位内控制度执行，以保障项目建设的效率和质量。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

绩效评价的目的是为强化部门预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平。对象及范围是对2022年度中央对地方转移支付预算资金安排的所有项目进行绩效自评，以资金安排使用和预算绩效管理情况为重点，主要涉及项目是红河哈尼梯田之牛倮普、箐口、全福庄中寨、大鱼塘村消防工程专项资金。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等

1.原则：遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明原则。

2.依据：（1）《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

（2）《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）；

（3）《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔2011〕416号）；

（4）《云南省省级财政支出预算绩效评价操作规程（试行）》（云财评审〔2016〕39号）； 

（5）《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）；

（6）《云南省财政厅关于印发云南省项目支出绩效评价管理办法的通知》（云财绩〔2020〕11号）；

（7）《元阳县财政局关于开展2023年单位自评和部门评价工作的通知》；

（8）资金拨付相关文件。

（三）绩效评价工作过程

2023年4月县梯管委对部门整体支出实施绩效评价，涉及金额2052.83万元。在县梯管委专职副主任徐忠亮同志的组织下对2022年度中央对地方转移支付项目红河哈尼梯田之牛倮普、箐口、全福庄中寨、大鱼塘村消防工程的项目实施进展及预算执行情况开展了绩效自评工作，县梯管委严格按照政府部门预算执行制度，政府会计制度进行部署、实施：

1.成立绩效自评小组，明确职责，严格按照云财绩〔2023〕9号文件开展工作。

2.审阅了部门预算申报材料，查看所提交的文件、材料是否符合相关要求，绩效目标是否明确。

3.审阅了财务管理制度和部门预算管理制度，是否符合相关法律法规，是否符合本预算申请。

4.抽查财务资金收付凭证，查看部门整体资金批复是否及时合理，支付手续等是否齐全等。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论

该项目自评得分98.62分，自评等级为优。

（二）绩效目标实现情况

2022年度，该项目预定完成目标为：开展红河哈尼梯田之牛倮普、箐口、全福庄中寨、大鱼塘村消防工程的前期工作，并将项目施工进度推进至80%。

自项目资金2022年3月提前下达，6月调整后正式下达项目资金以来，4月签订项目设计合同，5月开展项目招投标工作签订建设工程造价咨询合同，7月完成招投标结果公示，8月签订项目建设合同，8月末签订建设工程监理合同，9月1日开工建设，9月中旬签订项目全程跟踪审计、竣工决算审核合同，截至2022年12月31日，项目前期工作已完成，项目实施进度已推进至90%。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

项目决策主要从项目立项、绩效目标和资金投入3个方面进行考察评价，决策（分值15，得分15）：

1.项目立项（分值5，得分5）：

（1）项目立项充分性（分值2，得分2）：①项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策得0.4分;②项目立项符合行业发展规划和政策要求得0.4分;③项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需得0.4分;④项目属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则得0.4分;⑤项目未发现与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复得0.4分。

（2）项目立项规范性（分值3，得分3）：①项目按照规定的程序申请设立，得1分;②审批文件、材料符合相关要求，得1分;③事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策，得1分。

2.绩效目标（分值5，得分5）：

（1）绩效目标合理性（分值2，得分2）：①项目有绩效目标，得0.5分;②项目绩效目标与实际工作内容具有相关性，得0.5分;③项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，得0.5分;④与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，得0.5分。

（2）绩效指标明确性（分值3，得分3）：①已将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得1分;②通过清晰、可衡量的指标值予以体现，得1分;③与项目目标任务数或计划数相对应，得1分。

3.资金投入（分值5，得分5）：

（1）资金预算科学性（分值2，得分2）：①预算编制经过科学论证，得0.5分;②预算内容与项目内容匹配，得0.5分;③预算额度测算依据充分，按照标准编制，得0.5分;④预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配，得0.5分。

（2）资金分配合理性（分值3，得分3）：①预算资金分配依据充分，得1.5分;②资金分配额度合理，与项目单位或地方实际相适应，得1.5分。

（二）项目过程情况分析。

项目过程主要从资金管理、组织实施两个方面进行考察评价，过程（分值20，得分18.62）：

1.资金管理（分值10，得分9.62）：

（1）资金到位率（分值3，得分3）：资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%，得分=2052.83/2052.83×100%×3=3分；

（2）预算执行率（分值3，得分2.62）：预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%，得分=1791.78/2052.83×100%×3=2.62分；

（3）资金使用合规性（分值4，得分4）：①符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定得1分；②资金的拨付有完整的审批程序和手续得1分；③符合项目预算批复或合同规定的用途得1分；④不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况得1分。

2.组织实施（分值10，得分9）：

（1）管理制度健全性（分值5，得分4）：①已制定或具有相应的财务和业务管理制度得3分，但未制定独立的项目管理制度，扣除0.5分，得2.5分；②财务和业务管理制度合法、合规、完整得2分，但缺少独立的项目管理制度，扣除0.5分，得1.5分。

（2）制度执行有效性（分值5，得分5）：①遵守相关法律法规和相关管理规定得2分，未发现不遵守的情形；②项目调整及支出调整手续完备得1分，未发现调整手续不完备的情形；③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档得1分，未发现资料不齐全或不及时归档的情形；④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位得1分，未发现不足以支撑项目实施的条件。

（三）项目产出情况分析。

项目产出主要根据项目支出绩效单位自评表中设定的绩效目标来判定，主要从产出数量、产出质量、产出时效、产出成本4个方面进行考查评价，产出（分值35，得分35）：

1.产出数量（分值10，得分10）：产出数量指标完成率=（产出数量指标实得分值/产出数量指标预定分值）×100%，得分=（10/10）×100%=100%*10=10分。

2.产出质量（分值10，得分10）：产出质量指标完成率=（产出质量指标实得分值/产出质量指标预定分值）×100%，得分=（20/20）×100%=100%*10=10分。

3.产出时效（分值10，得分10）：产出时效指标完成率=（产出时效指标实得分值/产出时效指标预定分值）×100%，得分=（10/10）×100%=100%*10=10分。

4.产出成本（分值5，得分5）：产出成本指标完成率=（产出成本指标实得分值/产出成本指标预定分值）×100%，得分=（10/10）×100%=100%*5=5分。

（四）项目效益情况分析。

项目效益主要根据项目支出绩效单位自评表中设定的绩效目标来判定，主要从项目效益、社会公众或服务对象满意度两个方面进行考查评价，效果（分值30，得分30）：

1.项目效益（分值20，得分20）：项目效益指标完成率=（项目效益指标实得分值/项目效益指标预定分值）×100%，得分=（30/30）×100%=100%*20=20分。

2.社会公众或服务对象满意度（分值10，得分10）：受益对象对实施该项目的满意度。满意度≥90%时，得10分；满意度＜90%时，受益对象满意度=调查问卷最终总得分/100*100%；得分=满意度≥90%=10分。

五、主要经验及做法

紧紧围绕项目，全程跟进督办。并根据下达的相关文件制定了督办规定、督办制度，强化督办工作，进一步提高了行政效能。明确工作目标和阶段性任务，提出工作要求，规定工作时限，落实责任人，构建责任体系，每一项任务都有责任领导、责任处室、具体承办人员，保证工作任务落到实处。强化中层干部责任意识，成立由办公室主任为组长的综合绩效考评管理领导小组，项目管理科室负责人为副组长，强化科室负责人的责任意识，抓好项目资金支出绩效考评，提高资金使用效益。

六、存在的问题及原因分析

在项目实施和预算执行过程中，未发现资金管理问题，总体目标已按计划完成，预算执行指标因计算方式是以资金下达年份为准，但项目实际实施速度受疫情、自然环境条件、交通条件、人力资源短缺等因素影响，项目实施进度无法在资金下达年度达到100%，预算执行受《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《国家文物保护专项资金管理办法》等法律法规限制，资金支出进度不应超过项目实施进度，因此预算执行率无法达到100%。

下一步，县梯管委将加强与施工单位进度督促，加强与监理、审计等监督单位联系，切实加快推进项目进度，保质保量完成项目建设。

七、有关建议

建议加快国家文物专项资金正式下达的速度，以便尽快开展项目前期工作，避免项目公示调整，从而避免失信风险。

八、其他需要说明的问题

现无巡视、审计和财会监督中发现的问题；绩效自评中预算执行未得1.38分，原因是预算执行指标计算方式是以资金下达年份为准，但项目实际实施速度受疫情、自然环境条件、交通条件、人力资源短缺等因素影响，项目实施进度无法在资金下达年度达到100%，预算执行受《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《国家文物保护专项资金管理办法》等法律法规限制，资金支出进度不应超过项目实施进度，因此预算执行率无法达到100%；当前县梯管委项目管理制度尚未建立完善，下一步将根据省州县各级下发的规范性指导文件建立、完善专项项目管理制度，并严格执行。

 

附件：2-2.项目一：红河哈尼梯田之牛倮普、箐口、全福庄中寨、大鱼塘村消防项目支出绩效单位自评表

 

 

 

 

 

 

 

项目二：新街镇多依树下寨、小寨乡村振兴示范点建设项目

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景：多依树村座落在群山、梯田、云海之中，村落形态质朴自然，其森林、村寨、梯田、水系“四素同构”的山水田园风光、民族文化、农耕文化交融的特征造就了别具一格的乡村聚落，是红河哈尼梯田世界文化遗产的重要组成部分。为深入贯彻落实乡村振兴战略，以农民为主体，依托特色资源发展乡村旅游，促进小农户和现代旅游产业有机衔接，实现文旅融合高质量发展，在新街镇多依树村委会多依树下寨和多依树小寨实施传统民居物修缮、公共基础设施提质改造项目，打造乡村文化展示振兴示范村。

2.主要内容：

多依树下寨：修缮传统民居4间、祭祀房1间、水碾房1间、水磨房1间、古井5口，改造房屋外立面、加盖茅草顶40间，改造月亮广场管理房、土司文化陈列室布展1间、休息凉亭50㎡、观景台2处、公共休闲场所100㎡，扩建改造公房1间、农耕体验休息区1处，改造村内路面40米，建设村内道路栏杆800米，加装路灯45盏，设置道路指示牌30个，改造厕所3座，新建垃圾房2座，配备垃圾桶60个，建设篱笆围栏60米、磨秋场绿化350㎡，修缮茶马古道路面1600米，修建茶马古道石拱桥2座、挡土墙3600m³、栈道27㎡，改造田间道路路面2000㎡。

多依树小寨：修缮传统民居5间、古井2口，改造房屋外立面30间，新建寨门1个、停车场1200㎡，修建公房300㎡、村文化陈列室布展1间，修缮入村道路路面3500㎡、入村道路挡土墙320m³、排水沟750米、涵洞4个、田间步道5170㎡，改造厕所1座，新建厕所2座，配备垃圾桶40个，建设垃圾房3间，绿化沿线道路400m，加装道路栏杆400m、篱笆围栏120m、道路指示牌15个、路灯35盏。

3.实施情况：截至2022年12月31日，项目工程整体施工进度以推进至90%，项目资金预算执行进度已预付100%。

4.资金投入和使用情况：本项目资金为上海市对口帮扶云南省项目资金，2022年5月26日，根据《元阳县关于下达2022年上海市对口帮扶云南省项目资金的通知》（元财发〔2022〕128号）文件下达新街镇多依树下寨、小寨乡村振兴示范点建设项目资金1870万元，其中：多依树下寨990万元，多依树小寨870万元。

截至2022年12月31日，资金总支出1870万元，其中：多依树下寨990万元，多依树小寨870万元。

（二）项目绩效目标

1.总体绩效目标：2022年内完成新街镇多依树下寨乡村振兴示范点建设项目建设，使村庄传统建筑得到保护、人居环境得到提升，展示特色文化资源带动村集体经济，惠及1个村委会的1个自然村112农户626户；新街镇多依树小寨乡村振兴示范点建设项目建设，使村庄传统风貌得到保护、人居环境得到提升，展示特色文化资源带动村集体经济，惠及1个村委会的1个自然村78户374人。

2.阶段性目标：2022年内，将此项目当年建设进度推进至80%以上。

（三）项目组织管理情况

世界遗产哈尼梯田元阳管理委员会项目建设主要由保护规划科牵头，执法大队及监测中心配合工作，对项目建设进行全程监理，巡视，项目立项、建设、支付等工作通过内控制度进行管理，三重一大会议决策末位表态制，进行商讨、审批。

项目建设符合各项法律法规的规定，对投资较大的项目进行公开招标，并监理；对于小型项目，世界遗产哈尼梯田元阳管理委员会项目负责人及相关同事对项目进行监理，项目结束进行审计结算，验收；项目工程款的支付，通过局领导班子会议商讨，并通过全局职工大会通报后，审核，签字方可进行列支。

项目的整个建设工作均按照上级部门下发相关规章制度文件精神及本单位内控制度执行，以保障项目建设的效率和质量。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

绩效评价的目的是为强化部门预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平。对象及范围是对2022年度上海对地方转移支付预算资金安排的项目进行绩效自评，以资金安排使用和预算绩效管理情况为重点，主要涉及项目是新街镇多依树下寨、小寨乡村振兴示范点建设项目。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等

1.原则：遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明原则。

2.依据：（1）《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

（2）《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）；

（3）《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔2011〕416号）；

（4）《云南省省级财政支出预算绩效评价操作规程（试行）》（云财评审〔2016〕39号）； 

（5）《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）；

（6）《云南省财政厅关于印发云南省项目支出绩效评价管理办法的通知》（云财绩〔2020〕11号）；

（7）《元阳县财政局关于开展2023年单位自评和部门评价工作的通知》；

（8）资金拨付相关文件。

（三）绩效评价工作过程

2023年4月县梯管委对部门整体支出实施绩效评价，涉及金额2052.83万元。在县梯管委专职副主任徐忠亮同志的组织下对2022年度中央对地方转移支付项目红河哈尼梯田之牛倮普、箐口、全福庄中寨、大鱼塘村消防工程的项目实施进展及预算执行情况开展了绩效自评工作，县梯管委严格按照政府部门预算执行制度，政府会计制度进行部署、实施：

1.成立绩效自评小组，明确职责，严格参照云财绩〔2023〕9号文件开展工作。

2.审阅了部门预算申报材料，查看所提交的文件、材料是否符合相关要求，绩效目标是否明确。

3.审阅了财务管理制度和部门预算管理制度，是否符合相关法律法规，是否符合本预算申请。

4.抽查财务资金收付凭证，查看部门整体资金批复是否及时合理，支付手续等是否齐全等。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论

该项目自评得分99分，自评等级为优。

（二）绩效目标实现情况等。

2022年度，该项目预定完成目标为：开展新街镇多依树下寨、小寨乡村振兴示范点建设项目的前期工作，并将项目施工进度推进至80%。

自项目资金2022年5月下达，委托元阳县旅游投资公司建设，从7月开始，县梯管委根据县旅投公司提交的实施进度情况支付进度款，截至2022年12月31日，项目前期工作已完成，项目实施进度已推进至90%。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

项目决策主要从项目立项、绩效目标和资金投入3个方面进行考察评价，决策（分值15，得分15）：

1.项目立项（分值5，得分5）：

（1）项目立项充分性（分值2，得分2）：①项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策得0.4分;②项目立项符合行业发展规划和政策要求得0.4分;③项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需得0.4分;④项目属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则得0.4分;⑤项目未发现与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复得0.4分。

（2）项目立项规范性（分值3，得分3）：①项目按照规定的程序申请设立，得1分;②审批文件、材料符合相关要求，得1分;③事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策，得1分。

2.绩效目标（分值5，得分5）：

（1）绩效目标合理性（分值2，得分2）：①项目有绩效目标，得0.5分;②项目绩效目标与实际工作内容具有相关性，得0.5分;③项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，得0.5分;④与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，得0.5分。

（2）绩效指标明确性（分值3，得分3）：①已将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得1分;②通过清晰、可衡量的指标值予以体现，得1分;③与项目目标任务数或计划数相对应，得1分。

3.资金投入（分值5，得分5）：

（1）资金预算科学性（分值2，得分2）：①预算编制经过科学论证，得0.5分;②预算内容与项目内容匹配，得0.5分;③预算额度测算依据充分，按照标准编制，得0.5分;④预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配，得0.5分。

（2）资金分配合理性（分值3，得分3）：①预算资金分配依据充分，得1.5分;②资金分配额度合理，与项目单位或地方实际相适应，得1.5分。

（二）项目过程情况分析

项目过程主要从资金管理、组织实施两个方面进行考察评价，过程（分值20，得分19）：

1.资金管理（分值10，得分10）：

（1）资金到位率（分值3，得分3）：资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%，得分=1870/1870×100%×3=3分；

（2）预算执行率（分值3，得分3）：预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%，得分=1870/1870×100%×3=3分；

（3）资金使用合规性（分值4，得分4）：①符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定得1分；②资金的拨付有完整的审批程序和手续得1分；③符合项目预算批复或合同规定的用途得1分；④不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况得1分。

2.组织实施（分值10，得分9）：

（1）管理制度健全性（分值5，得分4）：①已制定或具有相应的财务和业务管理制度得3分，但未制定独立的项目管理制度，扣除0.5分，得2.5分；②财务和业务管理制度合法、合规、完整得2分，但缺少独立的项目管理制度，扣除0.5分，得1.5分。

（2）制度执行有效性（分值5，得分5）：①遵守相关法律法规和相关管理规定得2分，未发现不遵守的情形；②项目调整及支出调整手续完备得1分，未发现调整手续不完备的情形；③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档得1分，未发现资料不齐全或不及时归档的情形；④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位得1分，未发现不足以支撑项目实施的条件。

（三）项目产出情况分析

项目产出主要根据项目支出绩效单位自评表中设定的绩效目标来判定，主要从产出数量、产出质量、产出时效、产出成本4个方面进行考查评价，产出（分值35，得分35）：

1.产出数量（分值10，得分10）：产出数量指标完成率=（产出数量指标实得分值/产出数量指标预定分值）×100%，得分=（20/20）×100%=100%*10=10分。

2.产出质量（分值10，得分10）：产出质量指标完成率=（产出质量指标实得分值/产出质量指标预定分值）×100%，得分=（10/10）×100%=100%*10=10分。

3.产出时效（分值10，得分10）：产出时效指标完成率=（产出时效指标实得分值/产出时效指标预定分值）×100%，得分=（20/20）×100%=100%*10=10分。

4.产出成本（分值5，得分5）：产出成本指标完成率=（产出成本指标实得分值/产出成本指标预定分值）×100%，得分=（0/0）×100%=100%*5=5分。

（四）项目效益情况分析

项目效益主要根据项目支出绩效单位自评表中设定的绩效目标来判定，主要从项目效益、社会公众或服务对象满意度两个方面进行考查评价，效果（分值30，得分30）：

1.项目效益（分值20，得分20）：项目效益指标完成率=（项目效益指标实得分值/项目效益指标预定分值）×100%，得分=（30/30）×100%=100%*20=20分。

2.社会公众或服务对象满意度（分值10，得分10）：受益对象对实施该项目的满意度。满意度≥90%时，得10分；满意度＜90%时，受益对象满意度=调查问卷最终总得分/100*100%；得分=满意度≥90%=10分。

五、主要经验及做法

紧紧围绕项目，全程跟进督办。并根据下达的相关文件制定了督办规定、督办制度，强化督办工作，进一步提高了行政效能。明确工作目标和阶段性任务，提出工作要求，规定工作时限，落实责任人，构建责任体系，每一项任务都有责任领导、责任处室、具体承办人员，保证工作任务落到实处。强化中层干部责任意识，成立由办公室主任为组长的综合绩效考评管理领导小组，项目管理科室负责人为副组长，强化科室负责人的责任意识，抓好项目资金支出绩效考评，提高资金使用效益。

六、存在的问题及原因分析

在项目实施和预算执行过程中，未发现资金管理问题，总体目标已按计划完成，当前县梯管委项目管理制度尚未建立完善，下一步将根据省州县各级下发的规范性指导文件建立、完善专项项目管理制度，并严格执行。

七、有关建议

无。

八、其他需要说明的问题

现无巡视、审计和财会监督中发现的问题。

 

附件：2-2.项目二：新街镇多依树下寨、小寨乡村振兴示范点建设项目支出绩效单位自评表

 

 

 

 

 

 

 

 

项目三：2022年度哈尼梯田保护工作经费项目

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景：县梯管委负责贯彻落实“保护优先、统一规划、科学管理、持续利用”的遗产保护方针，开展哈尼梯田保护、管理、利用工作。多年来，省州党委、政府高度重视哈尼梯田保护利用工作，元阳县也出台了《元阳县大抓哈尼梯田保护利用行动计划》，旨在将哈尼梯田遗产区建设成为森林、村寨、梯田、水系四素同构生态完整、文化传承充满活力、经济社会可持续发展的世界文化遗产保护示范区，因开展哈尼梯田遗产区公路沿线环境综合整治等保护利用工作，急需购置公务用车、办公设备以及委托业务等，由于县梯管委资金紧缺，请县人民政府给予解决哈尼梯田保护工作经费。

2.主要内容：完成购置办公设备以及开展各项业务工作，维持本单位正常运转，完成执法巡查工作不少于50次，公务接待活动不少于12次，购置办公设备2台，开展综合整治2次，聘用临聘办公文员、监测人员不少于4人。

3.实施情况：已完成购置办公设备以及开展各项业务工作，已完成执法巡查工作不少于50次，公务接待活动不少于12次，购置办公设备2台，开展综合整治2次，聘用临聘办公文员、监测人员不少于4人。

4.资金使用情况：此工作经费为县级财政预算资金，2022年9月6日，根据元财盘活〔2022〕305号文件下达2022年度哈尼梯田保护工作经费50万元。

截至2022年12月31日，资金总支出407,195.00元，其中：办公费22,281.00元，水费2,500.00元，电费5,000.00元，邮电费8,000.00元，差旅费82,797.00元，会议费49,200.00元，公务接待费21,877.00元，劳务费104,540.00元，委托业务费60,000.00元，公务用车运行维护费15,000.00元，其他交通费用6,000.00元，办公设备购置费30,000.00元。

（二）项目绩效目标

1.总体目标：贯彻落实“保护优先、统一规划、科学管理、持续利用”的遗产保护方针，开展哈尼梯田保护、管理、利用工作，将哈尼梯田遗产区建设成为森林、村寨、梯田、水系四素同构生态完整、文化传承充满活力、经济社会可持续发展的世界文化遗产保护示范区。

2.阶段性目标：完成购置办公设备以及开展各项业务工作，维持本单位正常运转，完成执法巡查工作不少于50次，公务接待活动不少于12次，购置办公设备2台，开展综合整治2次，聘用临聘办公文员、监测人员不少于4人。

（三）项目组织管理情况。

世界遗产哈尼梯田元阳管理委员会项目建设主要由保护规划科牵头，执法大队及监测中心配合工作，对项目建设进行全程监理，巡视，项目立项、建设、支付等工作通过内控制度进行管理，三重一大会议决策末位表态制，进行商讨、审批。

项目建设符合各项法律法规的规定，对投资较大的项目进行公开招标，并监理；对于小型项目，世界遗产哈尼梯田元阳管理委员会项目负责人及相关同事对项目进行监理，项目结束进行审计结算，验收；项目工程款的支付，通过局领导班子会议商讨，并通过全局职工大会通报后，审核，签字方可进行列支。

项目的整个建设工作均按照上级部门下发相关规章制度文件精神及本单位内控制度执行，以保障项目建设的效率和质量。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

绩效评价的目的是为强化部门预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平。对象及范围是对2022年度县级预算资金安排的项目进行绩效自评，以资金安排使用和预算绩效管理情况为重点，主要涉及项目是2022年度哈尼梯田保护工作经费。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等

1.原则：遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明原则。

2.依据：（1）《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

（2）《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）；

（3）《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔2011〕416号）；

（4）《云南省省级财政支出预算绩效评价操作规程（试行）》（云财评审〔2016〕39号）； 

（5）《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）；

（6）《云南省财政厅关于印发云南省项目支出绩效评价管理办法的通知》（云财绩〔2020〕11号）；

（7）《元阳县财政局关于开展2023年单位自评和部门评价工作的通知》；

（8）资金拨付相关文件。

（三）绩效评价工作过程

2023年4月县梯管委对部门整体支出实施绩效评价，涉及金额40.72万元。在县梯管委专职副主任徐忠亮同志的组织下对2022年度哈尼梯田保护工作经费项目实施进展及预算执行情况开展了绩效自评工作，县梯管委严格按照政府部门预算执行制度，政府会计制度进行部署、实施：

1.成立绩效自评小组，明确职责，严格参照云财绩〔2023〕9号文件开展工作。

2.审阅了部门预算申报材料，查看所提交的文件、材料是否符合相关要求，绩效目标是否明确。

3.审阅了财务管理制度和部门预算管理制度，是否符合相关法律法规，是否符合本预算申请。

4.抽查财务资金收付凭证，查看部门整体资金批复是否及时合理，支付手续等是否齐全等。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论

该项目自评得分98.44分，自评等级为优。

（二）绩效目标实现情况等

已完成购置办公设备以及开展各项业务工作，已完成执法巡查工作不少于50次，公务接待活动不少于12次，购置办公设备2台，开展综合整治2次，聘用临聘办公文员、监测人员不少于4人。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

项目决策主要从项目立项、绩效目标和资金投入3个方面进行考察评价，决策（分值15，得分15）：

1.项目立项（分值5，得分5）：

（1）项目立项充分性（分值2，得分2）：①项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策得0.4分;②项目立项符合行业发展规划和政策要求得0.4分;③项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需得0.4分;④项目属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则得0.4分;⑤项目未发现与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复得0.4分。

（2）项目立项规范性（分值3，得分3）：①项目按照规定的程序申请设立，得1分;②审批文件、材料符合相关要求，得1分;③事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策，得1分。

2.绩效目标（分值5，得分5）：

（1）绩效目标合理性（分值2，得分2）：①项目有绩效目标，得0.5分;②项目绩效目标与实际工作内容具有相关性，得0.5分;③项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，得0.5分;④与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，得0.5分。

（2）绩效指标明确性（分值3，得分3）：①已将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得1分;②通过清晰、可衡量的指标值予以体现，得1分;③与项目目标任务数或计划数相对应，得1分。

3.资金投入（分值5，得分5）：

（1）资金预算科学性（分值2，得分2）：①预算编制经过科学论证，得0.5分;②预算内容与项目内容匹配，得0.5分;③预算额度测算依据充分，按照标准编制，得0.5分;④预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配，得0.5分。

（2）资金分配合理性（分值3，得分3）：①预算资金分配依据充分，得1.5分;②资金分配额度合理，与项目单位或地方实际相适应，得1.5分。

（二）项目过程情况分析。

项目过程主要从资金管理、组织实施两个方面进行考察评价，过程（分值20，得分18.44）：

1.资金管理（分值10，得分9.44）：

（1）资金到位率（分值3，得分3）：资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%，得分=50/50×100%×3=3分；

（2）预算执行率（分值3，得分2.44）：预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%，得分=40.72/50×100%×3=2.44分；

（3）资金使用合规性（分值4，得分4）：①符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定得1分；②资金的拨付有完整的审批程序和手续得1分；③符合项目预算批复或合同规定的用途得1分；④不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况得1分。

2.组织实施（分值10，得分9）：

（1）管理制度健全性（分值5，得分4）：①已制定或具有相应的财务和业务管理制度得3分，但未制定独立的项目管理制度，扣除0.5分，得2.5分；②财务和业务管理制度合法、合规、完整得2分，但缺少独立的项目管理制度，扣除0.5分，得1.5分。

（2）制度执行有效性（分值5，得分5）：①遵守相关法律法规和相关管理规定得2分，未发现不遵守的情形；②项目调整及支出调整手续完备得1分，未发现调整手续不完备的情形；③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档得1分，未发现资料不齐全或不及时归档的情形；④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位得1分，未发现不足以支撑项目实施的条件。

（三）项目产出情况分析。

项目产出主要根据项目支出绩效单位自评表中设定的绩效目标来判定，主要从产出数量、产出质量、产出时效、产出成本4个方面进行考查评价，产出（分值35，得分35）：

1.产出数量（分值10，得分10）：产出数量指标完成率=（产出数量指标实得分值/产出数量指标预定分值）×100%，得分=（25/25）×100%=100%*10=10分。

2.产出质量（分值10，得分10）：产出质量指标完成率=（产出质量指标实得分值/产出质量指标预定分值）×100%，得分=（20/20）×100%=100%*10=10分。

3.产出时效（分值10，得分10）：产出时效指标完成率=（产出时效指标实得分值/产出时效指标预定分值）×100%，得分=（2.5/2.5）×100%=100%*10=10分。

4.产出成本（分值5，得分5）：产出成本指标完成率=（产出成本指标实得分值/产出成本指标预定分值）×100%，得分=（2.5/2.5）×100%=100%*5=5分。

（四）项目效益情况分析。

项目效益主要根据项目支出绩效单位自评表中设定的绩效目标来判定，主要从项目效益、社会公众或服务对象满意度两个方面进行考查评价，效果（分值30，得分30）：

1.项目效益（分值20，得分20）：项目效益指标完成率=（项目效益指标实得分值/项目效益指标预定分值）×100%，得分=（30/30）×100%=100%*20=20分。

2.社会公众或服务对象满意度（分值10，得分10）：受益对象对实施该项目的满意度。满意度≥90%时，得10分；满意度＜90%时，受益对象满意度=调查问卷最终总得分/100*100%；得分=满意度≥90%=10分。

五、主要经验及做法

紧紧围绕项目，全程跟进督办。并根据下达的相关文件制定了督办规定、督办制度，强化督办工作，进一步提高了行政效能。明确工作目标和阶段性任务，提出工作要求，规定工作时限，落实责任人，构建责任体系，每一项任务都有责任领导、责任处室、具体承办人员，保证工作任务落到实处。强化中层干部责任意识，成立由办公室主任为组长的综合绩效考评管理领导小组，项目管理科室负责人为副组长，强化科室负责人的责任意识，抓好项目资金支出绩效考评，提高资金使用效益。

六、存在的问题及原因分析

在项目实施和预算执行过程中，未发现资金管理问题，总体目标已按计划完成。

七、有关建议

无。

八、其他需要说明的问题

本项目预算执行率为81.44%，未完成评价指标中的100%，主要原因是2022年末疫情暴发，工作人员染病，未能及时组织支付支撑材料，部分费用未能支付，项目剩余授权支付额度指标已被县财政局收回且不再返还。

 

附件：2-2.项目三：2022年度哈尼梯田保护工作经费项目支出绩效单位自评表

 

 

 

项目四：梯田保护办工作经费项目

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景：根据《中共元阳县委办公室 元阳县人民政府办公室关于印发〈元阳县推行“十个一”链长制工作实施方案〉的通知》（元办发〔2022〕18号）文件精神，为确保县委、县政府关于实施产业链链长制决策部署高效落实，特成立梯田保护办，专职收集梯田数据以支撑梯田开发利用事业。

2.主要内容：开展遗产区82个自然村的信息数据收集、实地调研等工作，完成数据调查收集及实地调研不少于20次。

3.实施情况：截至2022年12月31日，已完成数据调查收集及实地调研不少于20次。

4.资金使用情况：项目资金为县级预算资金，2022年9月6日，根据元财盘活〔2022〕304号文件下达梯田保护办工作经费5万元。

截至2022年12月31日，资金总支出25,048.00元，其中：差旅费5,048.00元，其他交通费20,000.00元。

（二）项目绩效目标

1.总体目标：开展遗产区82个自然村的信息数据收集、实地调研等工作，完成数据调查收集及实地调研不少于20次。

2.阶段性目标：完成数据调查收集及实地调研不少于20次。

（三）项目组织管理情况

梯田保护办隶属于世界遗产哈尼梯田元阳管理委员会，本工作经费项目支出事项主要由梯田保护办提出，办公室审批，支付审核由财务室完成，整个流程工作通过内控制度进行管理，三重一大会议决策末位表态制，进行商讨、审批。

项目的整个建设工作均按照上级部门下发相关规章制度文件精神及本单位内控制度执行，以保障项目建设的效率和质量。包括项目相关方职责分工、管理流程、组织实施、制度建设情况等。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

绩效评价的目的是为强化部门预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平。对象及范围是对2022年度县级预算资金安排的项目进行绩效自评，以资金安排使用和预算绩效管理情况为重点，主要涉及项目是梯田保护办工作经费。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等

1.原则：遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明原则。

2.依据：（1）《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

（2）《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）；

（3）《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔2011〕416号）；

（4）《云南省省级财政支出预算绩效评价操作规程（试行）》（云财评审〔2016〕39号）； 

（5）《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）；

（6）《云南省财政厅关于印发云南省项目支出绩效评价管理办法的通知》（云财绩〔2020〕11号）；

（7）《元阳县财政局关于开展2023年单位自评和部门评价工作的通知》；

（8）资金拨付相关文件。

（三）绩效评价工作过程

2023年4月县梯管委对部门整体支出实施绩效评价，涉及金额40.72万元。在县梯管委专职副主任徐忠亮同志的组织下对2022年度哈尼梯田保护工作经费项目实施进展及预算执行情况开展了绩效自评工作，县梯管委严格按照政府部门预算执行制度，政府会计制度进行部署、实施：

1.成立绩效自评小组，明确职责，严格参照云财绩〔2023〕9号文件开展工作。

2.审阅了部门预算申报材料，查看所提交的文件、材料是否符合相关要求，绩效目标是否明确。

3.审阅了财务管理制度和部门预算管理制度，是否符合相关法律法规，是否符合本预算申请。

4.抽查财务资金收付凭证，查看部门整体资金批复是否及时合理，支付手续等是否齐全等。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论

该项目自评得分98.5分，自评等级为优。

（二）绩效目标实现情况等

已完成数据调查收集及实地调研不少于20次。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

项目决策主要从项目立项、绩效目标和资金投入3个方面进行考察评价，决策（分值15，得分15）：

1.项目立项（分值5，得分5）：

（1）项目立项充分性（分值2，得分2）：①项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策得0.4分;②项目立项符合行业发展规划和政策要求得0.4分;③项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需得0.4分;④项目属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则得0.4分;⑤项目未发现与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复得0.4分。

（2）项目立项规范性（分值3，得分3）：①项目按照规定的程序申请设立，得1分;②审批文件、材料符合相关要求，得1分;③事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策，得1分。

2.绩效目标（分值5，得分5）：

（1）绩效目标合理性（分值2，得分2）：①项目有绩效目标，得0.5分;②项目绩效目标与实际工作内容具有相关性，得0.5分;③项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，得0.5分;④与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，得0.5分。

（2）绩效指标明确性（分值3，得分3）：①已将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得1分;②通过清晰、可衡量的指标值予以体现，得1分;③与项目目标任务数或计划数相对应，得1分。

3.资金投入（分值5，得分5）：

（1）资金预算科学性（分值2，得分2）：①预算编制经过科学论证，得0.5分;②预算内容与项目内容匹配，得0.5分;③预算额度测算依据充分，按照标准编制，得0.5分;④预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配，得0.5分。

（2）资金分配合理性（分值3，得分3）：①预算资金分配依据充分，得1.5分;②资金分配额度合理，与项目单位或地方实际相适应，得1.5分。

（二）项目过程情况分析。

项目过程主要从资金管理、组织实施两个方面进行考察评价，过程（分值20，得分18.5）：

1.资金管理（分值10，得分8.5）：

（1）资金到位率（分值3，得分3）：资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%，得分=5/5×100%×3=3分；

（2）预算执行率（分值3，得分1.5）：预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%，得分=2.5/5×100%×3=1.5分；

（3）资金使用合规性（分值4，得分4）：①符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定得1分；②资金的拨付有完整的审批程序和手续得1分；③符合项目预算批复或合同规定的用途得1分；④不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况得1分。

2.组织实施（分值10，得分10）：

（1）管理制度健全性（分值5，得分5）：①已制定或具有相应的财务和业务管理制度得3分；②财务和业务管理制度合法、合规、完整得2分。

（2）制度执行有效性（分值5，得分5）：①遵守相关法律法规和相关管理规定得2分，未发现不遵守的情形；②项目调整及支出调整手续完备得1分，未发现调整手续不完备的情形；③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档得1分，未发现资料不齐全或不及时归档的情形；④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位得1分，未发现不足以支撑项目实施的条件。

（三）项目产出情况分析。

项目产出主要根据项目支出绩效单位自评表中设定的绩效目标来判定，主要从产出数量、产出质量、产出时效、产出成本4个方面进行考查评价，产出（分值35，得分35）：

1.产出数量（分值10，得分10）：产出数量指标完成率=（产出数量指标实得分值/产出数量指标预定分值）×100%，得分=（20/20）×100%=100%*10=10分。

2.产出质量（分值10，得分10）：产出质量指标完成率=（产出质量指标实得分值/产出质量指标预定分值）×100%，得分=（15/15）×100%=100%*10=10分。

3.产出时效（分值10，得分10）：产出时效指标完成率=（产出时效指标实得分值/产出时效指标预定分值）×100%，得分=（15/15）×100%=100%*10=10分。

4.产出成本（分值5，得分5）：产出成本指标完成率=（产出成本指标实得分值/产出成本指标预定分值）×100%，得分=（0/0）×100%=100%*5=5分。

（四）项目效益情况分析。

项目效益主要根据项目支出绩效单位自评表中设定的绩效目标来判定，主要从项目效益、社会公众或服务对象满意度两个方面进行考查评价，效果（分值30，得分30）：

1.项目效益（分值20，得分20）：项目效益指标完成率=（项目效益指标实得分值/项目效益指标预定分值）×100%，得分=（30/30）×100%=100%*20=20分。

2.社会公众或服务对象满意度（分值10，得分10）：受益对象对实施该项目的满意度。满意度≥90%时，得10分；满意度＜90%时，受益对象满意度=调查问卷最终总得分/100*100%；得分=满意度≥90%=10分。

五、主要经验及做法

紧紧围绕项目，全程跟进督办。并根据下达的相关文件制定了督办规定、督办制度，强化督办工作，进一步提高了行政效能。明确工作目标和阶段性任务，提出工作要求，规定工作时限，落实责任人，构建责任体系，每一项任务都有责任领导、责任处室、具体承办人员，保证工作任务落到实处。强化中层干部责任意识，成立由办公室主任为组长的综合绩效考评管理领导小组，项目管理科室负责人为副组长，强化科室负责人的责任意识，抓好项目资金支出绩效考评，提高资金使用效益。

六、存在的问题及原因分析

在项目实施和预算执行过程中，未发现资金管理问题，总体目标已按计划完成。

七、有关建议

无。

八、其他需要说明的问题

本项目预算执行率为50.1%，未完成评价指标中的100%，主要原因是本项目资金到位较晚，工作开展时间自9月末始，资金未使用完毕，项目剩余授权支付额度指标已被县财政局收回且不再返还。

 

附件：2-2.项目三：梯田保护办工作经费项目支出绩效单位自评表

 

 

项目五：办公设备购置经费项目

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景：世界遗产哈尼梯田元阳管理委员会是县政府派出机构，负责贯彻落实“保护优先、统一规划、科学管理、持续利用”的遗产保护方针，开展遗产保护、管理、利用等工作，由于县梯管委办公楼房受潮腐蚀严重，办公设备陈旧老化，为更好地开展遗产保护工作，急需购置办公设备。

2.主要内容：采购办公设备不少于10套，设备质量可靠，必须全部验收至可用状态，且全部被利用，采购需在2022年内完成并完成部署。

3.实施情况：采购办公设备复印机1台，办公桌椅、茶几、书柜一套，文件柜8套，会议桌1张，会议椅50把。

4.资金使用情况：项目资金为县级预算资金，2022年6月20日，根据元财盘活〔2022〕238号文件下达办公设备购置经费。

截至2022年12月31日，资金总支出90,000.00元，全部用于办公设备购置。

（二）项目绩效目标

1.总体目标：采购办公设备不少于10套，设备质量可靠，必须全部验收至可用状态，且全部被利用，采购需在2022年内完成并完成部署。

2.阶段性目标：采购办公设备不少于10套，设备质量可靠，必须全部验收至可用状态，且全部被利用，采购需在2022年内完成并完成部署。

（三）项目组织管理情况

世界遗产哈尼梯田元阳管理委员会项目建设主要由保护规划科牵头，执法大队及监测中心配合工作，对项目建设进行全程监理，巡视，项目立项、建设、支付等工作通过内控制度进行管理，三重一大会议决策末位表态制，进行商讨、审批。

项目建设符合各项法律法规的规定，对投资较大的项目进行公开招标，并监理；对于小型项目，世界遗产哈尼梯田元阳管理委员会项目负责人及相关同事对项目进行监理，项目结束进行审计结算，验收；项目工程款的支付，通过局领导班子会议商讨，并通过全局职工大会通报后，审核，签字方可进行列支。

项目的整个建设工作均按照上级部门下发相关规章制度文件精神及本单位内控制度执行，以保障项目建设的效率和质量。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

绩效评价的目的是为强化部门预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平。对象及范围是对2022年度县级预算资金安排的项目进行绩效自评，以资金安排使用和预算绩效管理情况为重点，主要涉及项目是办公设备购置经费项目。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等

1.原则：遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明原则。

2.依据：（1）《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

（2）《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）；

（3）《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔2011〕416号）；

（4）《云南省省级财政支出预算绩效评价操作规程（试行）》（云财评审〔2016〕39号）；

（5）《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）；

（6）《云南省财政厅关于印发云南省项目支出绩效评价管理办法的通知》（云财绩〔2020〕11号）；

（7）《元阳县财政局关于开展2023年单位自评和部门评价工作的通知》；

（8）资金拨付相关文件。

（三）绩效评价工作过程

2023年4月县梯管委对部门整体支出实施绩效评价，涉及金额9万元。在县梯管委专职副主任徐忠亮同志的组织下对2022年度哈尼梯田保护工作经费项目实施进展及预算执行情况开展了绩效自评工作，县梯管委严格按照政府部门预算执行制度，政府会计制度进行部署、实施：

1.成立绩效自评小组，明确职责，严格参照云财绩〔2023〕9号文件开展工作。

2.审阅了部门预算申报材料，查看所提交的文件、材料是否符合相关要求，绩效目标是否明确。

3.审阅了财务管理制度和部门预算管理制度，是否符合相关法律法规，是否符合本预算申请。

4.抽查财务资金收付凭证，查看部门整体资金批复是否及时合理，支付手续等是否齐全等。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论

该项目自评得分100分，自评等级为优。

（二）绩效目标实现情况等

采购办公设备不少于10套，设备质量可靠，全部验收至可用状态，且全部被利用，已在2022年内完成采购、部署。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

项目决策主要从项目立项、绩效目标和资金投入3个方面进行考察评价，决策（分值15，得分15）：

1.项目立项（分值5，得分5）：

（1）项目立项充分性（分值2，得分2）：①项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策得0.4分;②项目立项符合行业发展规划和政策要求得0.4分;③项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需得0.4分;④项目属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则得0.4分;⑤项目未发现与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复得0.4分。

（2）项目立项规范性（分值3，得分3）：①项目按照规定的程序申请设立，得1分;②审批文件、材料符合相关要求，得1分;③事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策，得1分。

2.绩效目标（分值5，得分5）：

（1）绩效目标合理性（分值2，得分2）：①项目有绩效目标，得0.5分;②项目绩效目标与实际工作内容具有相关性，得0.5分;③项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，得0.5分;④与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，得0.5分。

（2）绩效指标明确性（分值3，得分3）：①已将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得1分;②通过清晰、可衡量的指标值予以体现，得1分;③与项目目标任务数或计划数相对应，得1分。

3.资金投入（分值5，得分5）：

（1）资金预算科学性（分值2，得分2）：①预算编制经过科学论证，得0.5分;②预算内容与项目内容匹配，得0.5分;③预算额度测算依据充分，按照标准编制，得0.5分;④预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配，得0.5分。

（2）资金分配合理性（分值3，得分3）：①预算资金分配依据充分，得1.5分;②资金分配额度合理，与项目单位或地方实际相适应，得1.5分。

（二）项目过程情况分析。

项目过程主要从资金管理、组织实施两个方面进行考察评价，过程（分值20，得分20）：

1.资金管理（分值10，得分10）：

（1）资金到位率（分值3，得分3）：资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%，得分=9/9×100%×3=3分；

（2）预算执行率（分值3，得分3）：预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%，得分=9/9×100%×3=3分；

（3）资金使用合规性（分值4，得分4）：①符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定得1分；②资金的拨付有完整的审批程序和手续得1分；③符合项目预算批复或合同规定的用途得1分；④不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况得1分。

2.组织实施（分值10，得分10）：

（1）管理制度健全性（分值5，得分5）：①已制定或具有相应的财务和业务管理制度得3分；②财务和业务管理制度合法、合规、完整得2分。

（2）制度执行有效性（分值5，得分5）：①遵守相关法律法规和相关管理规定得2分，未发现不遵守的情形；②项目调整及支出调整手续完备得1分，未发现调整手续不完备的情形；③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档得1分，未发现资料不齐全或不及时归档的情形；④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位得1分，未发现不足以支撑项目实施的条件。

（三）项目产出情况分析。

项目产出主要根据项目支出绩效单位自评表中设定的绩效目标来判定，主要从产出数量、产出质量、产出时效、产出成本4个方面进行考查评价，产出（分值35，得分35）：

1.产出数量（分值10，得分10）：产出数量指标完成率=（产出数量指标实得分值/产出数量指标预定分值）×100%，得分=（20/20）×100%=100%*10=10分。

2.产出质量（分值10，得分10）：产出质量指标完成率=（产出质量指标实得分值/产出质量指标预定分值）×100%，得分=（20/20）×100%=100%*10=10分。

3.产出时效（分值10，得分10）：产出时效指标完成率=（产出时效指标实得分值/产出时效指标预定分值）×100%，得分=（10/10）×100%=100%*10=10分。

4.产出成本（分值5，得分5）：产出成本指标完成率=（产出成本指标实得分值/产出成本指标预定分值）×100%，得分=（0/0）×100%=100%*5=5分。

（四）项目效益情况分析。

项目效益主要根据项目支出绩效单位自评表中设定的绩效目标来判定，主要从项目效益、社会公众或服务对象满意度两个方面进行考查评价，效果（分值30，得分30）：

1.项目效益（分值20，得分20）：项目效益指标完成率=（项目效益指标实得分值/项目效益指标预定分值）×100%，得分=（30/30）×100%=100%*20=20分。

2.社会公众或服务对象满意度（分值10，得分10）：受益对象对实施该项目的满意度。满意度≥90%时，得10分；满意度＜90%时，受益对象满意度=调查问卷最终总得分/100*100%；得分=满意度≥90%=10分。

五、主要经验及做法

紧紧围绕项目，全程跟进督办。并根据下达的相关文件制定了督办规定、督办制度，强化督办工作，进一步提高了行政效能。明确工作目标和阶段性任务，提出工作要求，规定工作时限，落实责任人，构建责任体系，每一项任务都有责任领导、责任处室、具体承办人员，保证工作任务落到实处。强化中层干部责任意识，成立由办公室主任为组长的综合绩效考评管理领导小组，项目管理科室负责人为副组长，强化科室负责人的责任意识，抓好项目资金支出绩效考评，提高资金使用效益。

六、存在的问题及原因分析

在项目实施和预算执行过程中，未发现资金管理问题，总体目标已按计划完成。

七、有关建议

无。

八、其他需要说明的问题

无。

附件：办公设备购置经费项目支出绩效单位自评表

世界遗产哈尼梯田元阳管理委员会

2023年6月21日