小新街乡2022年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况

1.预算资金来源及使用情况

根据元财发〔2022〕48号、元财发〔2022〕100号、元财发〔2022〕106号、元财发〔2022〕293号、元财发〔2022〕177号资金文件，我单位实施涉农项目资金1703.89万元。根据扶贫开发领导小组《关于印发元阳县加快扶贫项目实施进度及涉农资金支出核销管理规定的通知》（元贫开发〔2017〕61号）和县人民政府《关于印发元阳县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》（元办发〔2018〕24号）文件要求正常实施支付。

2.项目完成情况

2022年批复我单位小新街乡基础设施建设项目、产业发展项目和衔接乡村振兴基础设施建设项目、精品示范村建设项目、人居环境提升、美丽村庄建设等共计19个项目,完成了19个项目，完成率100%。

（二）项目绩效目标

1.总体目标

按照乡村振兴“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕、摆脱贫困”的总体要求，制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资、人才引进项目开发，不断培育市场体系、组织经济运行，促进经济发展。

2.阶段性目标

提高群众的生产积极性和劳动生产效率，提高群众致富信心；提升人居环境，使党的惠民政策深入人心，让贫困地区群众对未来充满信心，从而提高贫困农户的生产经营积极性，提高劳动生产力，促进农业生产的发展。

（三）项目组织管理情况

1.项目相关方职责分工

（1）项目办职责

①负责对本乡人民政府基础设施规划、项目申报、项目立项；

②组织项目的前期论证工作；

③负责项目招投标、合同签订；

④负责与项目实施单位工程进度确认和结算；

⑤负责与建设单位、工程监理单位进行沟通协调；

⑥负责建设形象设计，统计、竣工验收；

⑦项目竣工后的资料收集归档工作等。

（2）财政所职责

①负责落实项目资金到位情况；

②负责对项目资金的管理；

③负责根据项目办与项目实施单位确认的项目进度，按合同付款并与实施方案中的投资概算进行对比审核；

④负责对项目资金进行会计核算；

⑤负责编制建设项目竣工财务决算报表。

2.管理流程

按照《关于进一步加强财政专项扶贫资金建设项目管理的通知》（元贫开发〔2017〕71 号）和《关于元阳县全面实施扶贫资金项目公告公示制度的通知》（元开组办〔2018〕37号）要求，认真做好项目的建前公示，建后公告的公示公告制度。对涉农项目建设进行招投标、组织验收、完善项目台账资料，实行专项管理。加强项目库建设的组织领导，各乡镇党政“一把手”承担项目库建设主体责任，严格项目审批程序，按照“村申报、乡审核、县审批”的原则，强化项目评估审查。

3.组织实施

乡人民政府项目办作为项目实施管理的责任部门，负责项目监理、项目质量管理、项目实施进度、项目绩效跟踪等管理工作。乡人民政府项目办应每月将项目进展情况以书面形式向项目领导小组汇报，做好项目建设进度和质量的监控，及时纠正项目实施过程中存在的问题。

4.制度建设情况

根据县扶贫开发领导小组《关于进一步加强财政专项扶贫资金建设项目管理的通知》（元贫开发〔2017〕71 号）、《元阳县小新街乡人民政府项目管理制度》要求，我单位认真履行了项目招投标、公告公示、组织实施、组织验收、台帐资料管理等工作，做到了项目招投标明白，项目有公示公告，项目施工有监督，项目验收有依据，台账资料明白齐全。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的：科学评价涉农资金管理工作实绩，增强绩效意识，优化资源配置、提高项目预算资金使用效益，反思项目立项、预算实施和管理中存在的问题，总结经验做法，严格资金使用范围，保证项目资金专款专用，切实提升财政资金管理的科学化、规范化和精细化水平，保障项目实施、管理的有效性。

2.对象和范围：2022年统筹整合使用财政涉农资金

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样

1.绩效评价依据：根据《元阳县财政局关于开展2023年各预算单位绩效评价工作的通知》等相关文件要求执行。

2.评价指标体系：从项目资金、年度总体目标、绩效指标4个方面进行评价，绩效指标包括产出指标、效益指标、满意度指标（详见附表）。

3.评价方法：采用比较法，对比年度指标值和实际完成值进行分析比价。

4.评价标准：以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。

5.评价抽样：小新街乡2022年涉农资金项目。

（三）绩效评价工作过程

此次绩效评价主要依据《元阳县财政局关于开展2023年各预算单位绩效评价工作的通知》等相关文件要求执行，运用科学、合理的评估方法，对政策或项目立项必要性、项目可行性、绩效目标合理性、投入经济性等进行客观、公正的评估。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论

紧紧围绕年度目标任务，严格按照资金管理办法，发挥资金使用效益。我单位2022年度项目支出绩效自评得分均在90分以上，评定等级为优。

（二）绩效目标实现情况

根据《元阳县财政局关于开展2023年各预算单位绩效评价工作的通知》要求，我单位对年初设定的绩效目标完成情况进行了自检自查。绩效目标立项合理、指标明确，项目资金全部到位。对经费的管理和使用合理规范，管理制度健全，项目质量有保障、项目效益明显，项目实施达到了预期效果。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

项目立项依据充分、过程规范，立项内容符合国家政策、发展规划要求；项目预算编制科学合理，预算内容符合项目实际需求。

（二）项目过程情况分析

项目过程执行较规范，资金管理制度健全，审批程序和手续完整，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定。

（三）项目产出情况分析

涉农项目的实施完成后指标全部达到预期、相关指标的实际完成率和及时率100%。

1.产出指标

①数量指标：小新街乡基础设施建设项目、产业发展项目和衔接乡村振兴基础设施建设项目、精品示范村建设项目、美丽村庄、人居环境提升等共计19个项目

②质量指标：建设后验收合格率100%

③时效指标：按时完成率  100%

④成本指标：小新街乡基础设施建设项目、产业发展项目和衔接乡村振兴基础设施建设项目、精品示范村建设项目、美丽村庄、人居环境提升等共计19个项目成本资金1703.89万元

（四）项目效益情况分析

我单位认真贯彻落实好党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，使用财政涉农资金，进一步发展农村生产力，提高群众的生产积极性和劳动生产效率，提高群众致富信心进一步提升人民生活水平，完善基础设施，不断增强人民群众的幸福感、获得感，为助力乡村振兴发展奠定了坚实基础。

1.效益指标

①社会效益指标：受益人数100%

②可持续影响指标：项目设施使用年限10年以上

五、主要经验及做法

（一）科学编制

着力加强预算编制管理,科学规划预算编制工作,进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

（二）加强资金管理

着力加强资金使用管理,在费用报账支付时,严格按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算,杜绝超支现象的发生。

（三）加强绩效管理

着力加强项目支出调度,加强项目开展事前事中事后的跟踪和支出进度的控制,开展项目绩效评价,科学、合理安排支出项目。 

六、存在的问题及原因分析

预算绩效理念认识不到位，认为只要资金使用合法合规就行，尚未形成完善的绩效监督工作机制、完整的指标体系和评分标准，各项目的指标设置不规范、评分标准不统一，影响了评议结果准确性和公正性。

七、有关建议

（一）健全绩效管理与监督机制

健全绩效管理与监督机制，确保监督工作有序有效推进。第一，建立健全相关法律，加强立法保障。第二，建立项目定期报告制度。第三，建立通报制度。第四，建立常态化的监督制度，逐步建立对象和内容全覆盖的监督制度体系，使绩效监督成为一项常态化、制度化的工作。 

（二）科学设置绩效评价指标

绩效评价作为绩效管理的关键环节，其重要性是毋庸置疑的。第一，科学地进行预算编制，实现资金的有效分配和提高管理人员的投入产出意识。第二，建立问责制度，对绩效评价较差的项目，要追究相关责任单位和责任人的责任，以体现预算管理以及绩效管理的严肃性。第三，推进绩效公开，不断提高绩效目标及绩效评价、绩效审计结果的透明度，对社会关注度高的民生项目和重点项目，依法向社会公开，接受群众监督。 

（三）增强预算人员学习培训

增强预算人员学习培训，强化绩效管理工作队伍建设。第一，加强财务人员学习培训，能更科学、合理地设立整体、项目绩效目标，使目标明确、目标细化、目标量化。使预算编制与履职目标紧密衔接，与履职目标相匹配。第二， 对部门全体人员开展预算绩效管理培训，培训内容涵盖前期绩效目标编制、过程绩效跟踪、后期绩效自评及结果应用等方面，增强部门人员预算绩效管理意识，提高预算绩效管理工作质量，进一步推进部门预算绩效管理工作。 

八、其他需要说明的问题

无

附件：小新街乡2022年度项目支出绩效单位自评表

小新街乡人民政府

2023年7月19日