逢春岭乡人民政府2022年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况

1.预算资金来源及使用情况

项目1：2022年第二批统筹整合使用财政涉农资金建设项目。

项目资金来源：元财发〔2022〕48号2022年第二批统筹整合使用财政涉农资金。

项目内容：逢春岭向阳村美丽村庄建设项目、逢春岭街上村美丽村庄建设项目、逢春岭中寨美丽村在建设项目、逢春岭乡甜脆玉米种植项目、逢春岭乡吉居坡冷水鱼养殖项目、稿吾卡村委会精品示范村建设项目、黄草坪村委会精品示范村建设项目、逢春岭乡农村人居环境整治短板项目、逢春岭乡农村小型公益性基础设施短板项目。

实施情况：在逢春岭向阳村、逢春岭街上村、逢春岭中寨实施美丽村庄项目；在黄草坪设施甜脆玉米种植项目；在独家吉居坡实施冷水鱼养殖项目；在稿吾卡村委会实施精品示范村建设项目；在黄草坪村委会实施精品示范村建设项目；在逢春岭乡实施农村人居环境整治短板项目、在逢春岭乡实施农村小型公益性基础设施短板项目。

资金投入情况：逢春岭向阳村美丽村庄建设项目投入资金50万元，逢春岭街上村美丽村庄建设项目投入资金50万元，逢春岭中寨美丽村在建设项目投入资金50万元，逢春岭乡甜脆玉米种植项目投入资金60万元，逢春岭乡吉居坡冷水鱼养殖项目投入资金180万元，稿吾卡村委会精品示范村建设项目投入资金200万元，黄草坪村委会精品示范村建设项目投入资金200万元，逢春岭乡农村人居环境整治短板项目投入资金50万元，逢春岭乡农村小型公益性基础设施短板项目投入资金100万元。合计投入资金940万元，均建设完工，结余11.04万元。

项目扶贫效益：通过基础设施建设项目和产业发展的实施，利于提高群众的生产积极性和劳动生产效率，提高群众致富信心，其受益范围覆盖13个村委会，为贫困人口增收致富，为乡村振兴战略打下坚实基础。

项目社会效益：基础设施建设和产业发展，达到“特色民居建设、生活设施完善、民族文化传承、生态环境保护等多种效果，为助力乡村振兴发展奠定了坚实基础。

项目2：2022年第三批统筹整合使用财政涉农资金项目

项目资金来源：元财发〔2022〕99号元阳县2022年第三批统筹整合使用财政涉农资金。

项目内容：马鞍山易地扶贫搬迁羊肚菌种植项目、逢春岭马鞍山易地扶贫搬迁生产路建设项目。

实施情况：在逢春岭乡马鞍山实施易地扶贫搬迁羊肚菌种植项目和马鞍山易地扶贫搬迁生产路建设项目。

资金投入情况：逢春岭乡马鞍山易地扶贫搬迁羊肚菌种植项目投入资金76万元，马鞍山易地扶贫搬迁生产路建设项目投入资金256万元，均建设完工，结余0.33万元。

项目扶贫效益：通过马鞍山易地扶贫搬迁羊肚菌种植项目、逢春岭马鞍山易地扶贫搬迁生产路建设项目的实施，利于提高群众的生产积极性和劳动生产效率，提高群众致富信心，其受益范围覆盖1个村委会，为贫困人口增收致富，为乡村振兴战略打下坚实基础。

项目社会效益：逢春岭乡马鞍山易地扶贫搬迁羊肚菌种植项目不仅可以盘活土地资源，还提供就业岗位，增加农民收入；马鞍山易地扶贫搬迁生产路建设项目有利于出行安全，提高家庭生活质量，增强农民的脱贫意识，有助于建设乡风文明的社会主义新农村，为助力乡村振兴发展奠定了坚实基础。

项目3：2022年第四批统筹整合使用财政涉农资金

项目资金来源：元财发〔2022〕99号元阳县2022年第四批统筹整合使用财政涉农资金。

项目内容：逢春岭乡产业道路建设项目。

实施情况：在逢春岭乡马鞍山实施逢春岭乡产业道路建设项目。

资金投入情况：逢春岭乡产业道路建设项目投入资金160万元，均建设完工，结余0.18万元。

项目扶贫效益：通过逢春岭乡产业道路建设项目的实施，利于提高群众的生产积极性和劳动生产效率，提高群众致富信心，其受益范围覆盖1个村委会，其中脱贫人口58户265人增收致富，为乡村振兴战略打下坚实基础。

项目社会效益：实施逢春岭乡产业道路建设项目，提升建设水平，打造生态环境优美、基础设施完善、公共服务设施齐全的县级精品示范村，提升少数民族群众幸福感，释放美丽乡村建设的生态效益和经济效益。

项目4：2022年第五批统筹整合使用财政涉农资金

项目资金来源：元财发〔2022〕293号元阳县2022年第五批统筹整合使用财政涉农资金。

项目内容：逢春岭乡农村小型公益性基础设施短板项目、逢春岭乡芦笋种植项目、逢春岭乡肉兔养殖项目。

实施情况：在逢春岭乡实施农村小型公益性基础设施短板项目、在黄草坪实施芦笋种植项目、在稿吾卡实施逢春岭乡肉兔养殖项目。

资金投入情况：逢春岭乡农村小型公益性基础设施短板项目投入资金70万元，逢春岭乡芦笋种植项目投入资金100万元，逢春岭乡肉兔养殖项目投入资金100万元，均建设完工，结余2.45万元。

项目扶贫效益：通过逢春岭乡农村小型公益性基础设施短板项目、逢春岭乡芦笋种植项目、逢春岭乡肉兔养殖项目的实施，利于提高群众的生产积极性和劳动生产效率，提高群众致富信心，其受益范围覆盖8个村委会，为脱贫人口增收致富，为乡村振兴战略打下坚实基础。

项目社会效益：实施逢春岭乡农村小型公益性基础设施短板项目、逢春岭乡芦笋种植项目、逢春岭乡肉兔养殖项目，提升建设水平，打造生态环境优美、基础设施完善、产业发展，提升少数民族群众幸福感，释放美丽乡村建设的生态效益和经济效益。

2.总体目标

按照乡村振兴“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕、摆脱贫困”的总体要求，切实加大贫困村的建设力度，紧紧抓住国家实施“精准扶贫、精准脱贫”的政策机遇，结合乡村振兴和农村环境整治等重大历史任务，推动村庄逐步实现“八通八有”；提高群众的生产积极性和劳动生产效率，提高群众致富信心，为深入开展农村振兴计划夯实基础。

3.项目完成情况

2022年批复我单位逢春岭乡基础设施建设项目、产业发展项目和衔接乡村振兴基础设施建设项目、乡村振兴示范村建设项目共计15个项目,完成了15个项目，完成率100%。

4.组织及管理情况

根据县扶贫开发领导小组《关于进一步加强财政专项扶贫资金建设项目管理的通知》（元贫开发〔2017〕71 号）要求，我单位认真履行了项目招投标、公告公示、组织实施、组织验收、台账资料管理等工作，做到了项目招投标明白，项目有公示公告，项目施工有监督，项目验收有依据，台账资料明白齐全。

（二）项目绩效目标

项目立项合规，绩效目标合理，绩效目标明确，通过实施本项目，逢春岭乡通过2022年逢春岭乡基础设施建设项目、产业发展项目和衔接乡村振兴基础设施建设项目、乡村振兴示范村建设项目，排出村内安全隐患，提高村民满意度，巩固提升人居环境，为更好地巩固脱贫攻坚成效与乡村振兴有效衔接夯实基础。

1.产出指标

（1）数量指标：基础设施建设项目、产业发展项目和衔接乡村振兴基础设施建设项目、乡村振兴示范村建设项目等15个项目

（2）质量指标：建设后验收合格率100%

（3）时效指标：按时完成率  100%

（4）成本指标：基础设施建设项目、产业发展项目和衔接乡村振兴基础设施建设项目、乡村振兴示范村建设项目等1702万元。

2.效益指标

（1）社会效益指标：受益人数100%

（2）可持续影响指标：项目设施使用年限10年以上

3.满意度指标

受益群众满意度100%

（三）项目组织管理情况

按照《关于进一步加强财政专项扶贫资金建设项目管理的通知》（元贫开发〔2017〕71 号）和《关于元阳县全面实施扶贫资金项目公告公示制度的通知》（元开组办〔2018〕37号）要求，认真做好项目的建前公示，建后公告的公示公告制度。对涉农项目建设进行招投标、组织验收、完善项目台账资料，实行专项管理。加强项目库建设的组织领导，各乡镇党政“一把手”承担项目库建设主体责任，严格项目审批程序，按照“村申报、乡审核、县审批”的原则，强化项目评估审查。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

绩效评价目的：科学评价涉农资金管理工作实绩，增强绩效意识，优化资源配置、提高项目预算资金使用效益，反思项目立项、预算实施和管理中存在的问题，总结经验做法，严格资金使用范围，保证项目资金专款专用，切实提升财政资金管理的科学化、规范化和精细化水平，保障项目实施、管理的有效性。

对象和范围：2022年统筹整合使用财政涉农资金。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等

1.绩效评价原则：

遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明原则。

2.绩效评价依据：

（1）《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

（2）《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）；

（3）《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔2011〕416号）；

（4）《云南省省级财政支出预算绩效评价操作规程（试行）》（云财评审〔2016〕39号）； 

（5）《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）；

（6）《云南省财政厅关于印发云南省项目支出绩效评价管理办法的通知》（云财绩〔2020〕11号）；

（7）《元阳县财政局关于开展2023年各预算单位绩效评价工作的通知》；

（8）资金拨付相关文件。

3.评价指标体系：从项目资金、年度总体目标、绩效指标4个方面进行评价，绩效指标包括产出指标、效益指标、满意度指标（详见附表）。

4.评价方法：采用比较法，对比年度指标值和实际完成值进行分析比价。

5.评价标准：以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。

（三）绩效评价工作过程

本次绩效评价主要依据《元阳县财政局关于开展2022年单位自评和部门评价工作的通知》等相关文件要求执行，运用科学、合理的评估方法，对政策或项目立项必要性、项目可行性、绩效目标合理性、投入经济性等进行客观、公正的评估。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论

紧紧围绕年度目标任务，严格按照资金管理办法，发挥资金使用效益。我单位2022年度项目支出绩效自评得分均在90分以上，评定等级为优。

（二）绩效目标实现情况

根据《元阳县财政局关于开展2022年单位自评和部门评价工作的通知》要求，我单位对年初设定的绩效目标完成情况进行了自检自查。绩效目标立项合理、指标明确，项目资金全部到位。对经费的管理和使用合理规范，管理制度健全，项目质量有保障、项目效益明显，项目实施达到了预期效果。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

项目立项依据充分、过程规范，立项内容符合国家政策、发展规划要求；项目预算编制科学合理，预算内容符合项目实际需求。

（二）项目过程情况分析

项目过程执行较规范，资金管理制度健全，审批程序和手续完整，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定。

（三）项目产出情况分析

重点工作办结率较高、实际完成率和及时率100%。

（四）项目效益情况分析

我单位认真贯彻落实好党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，使用财政涉农资金，进一步发展农村生产力，提高群众的生产积极性和劳动生产效率，提高群众致富信心进一步提升人民生活水平，完善基础设施，不断增强人民群众的幸福感、获得感，为助力乡村振兴发展奠定了坚实基础。

五、主要经验及做法

（一）科学编制

着力加强预算编制管理,科学规划预算编制工作,进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

（二）加强资金管理

着力加强资金使用管理,在费用报账支付时,严格按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算,杜绝超支现象的发生。

（三）加强绩效管理

着力加强项目支出调度,加强项目开展事前事中事后的跟踪和支出进度的控制,开展项目绩效评价,科学、合理安排支出项目。 

六、存在的问题及原因分析

预算绩效理念认识不到位，认为只要资金使用合法合规就行，尚未形成完善的绩效监督工作机制、完整的指标体系和评分标准，各项目的指标设置不规范、评分标准不统一，影响了评议结果准确性和公正性。

七、有关建议

（一）健全绩效管理与监督机制

健全绩效管理与监督机制，确保监督工作有序有效推进。第一，建立健全相关法律，加强立法保障。第二，建立项目定期报告制度。第三，建立通报制度。第四，建立常态化的监督制度，逐步建立对象和内容全覆盖的监督制度体系，使绩效监督成为一项常态化、制度化的工作。 

（二）科学设置绩效评价指标

绩效评价作为绩效管理的关键环节，其重要性是毋庸置疑的。第一，科学地进行预算编制，实现资金的有效分配和提高管理人员的投入产出意识。第二，建立问责制度，对绩效评价较差的项目，要追究相关责任单位和责任人的责任，以体现预算管理以及绩效管理的严肃性。第三，推进绩效公开，不断提高绩效目标及绩效评价、绩效审计结果的透明度，对社会关注度高的民生项目和重点项目，依法向社会公开，接受群众监督。 

（三）增强预算人员学习培训

增强预算人员学习培训，强化绩效管理工作队伍建设。第一，加强财务人员学习培训，能更科学、合理地设立整体、项目绩效目标，使目标明确、目标细化、目标量化。使预算编制与履职目标紧密衔接，与履职目标相匹配。第二， 对部门全体人员开展预算绩效管理培训，培训内容涵盖前期绩效目标编制、过程绩效跟踪、后期绩效自评及结果应用等方面，增强部门人员预算绩效管理意识，提高预算绩效管理工作质量，进一步推进部门预算绩效管理工作。 

八、其他需要说明的问题

无。

附件：逢春岭乡2022年度项目支出绩效单位自评表 

逢春岭乡人民政府

2023年6月16日