元阳县残疾人联合会2022年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况

开展残疾人基本康复服务、实用技术培训、残疾人创业、助学等项目，为残疾人提供康复、辅助器具，为肢体、视力、精神、智力残疾人基本康复服务，努力提高残疾人生活自理和社会参与能力，帮助贫困残疾人生产增收技能。

（二）项目绩效目标

残疾人通过基本康复服务、实用技术培训、残疾人创业、助学等项目，提高残疾人生活自理和社会参与能力，帮助贫困残疾人生产增收技能。项目的整个建设工作均按照上级部门下发相关规章制度文件精神及本单位内控制度执行，以保障项目建设的效率和质量。

（三）项目组织管理情况

领导小组负责制定实施方案，组织项目实施，使用及监管资金，完善项目档案并录入数据库，报送总结等。由马亚、阮琼两位同志共同负责，办公室成员从相关部门抽调组成，负责处理日常事务。县残联负责筛查确定救助对象，对项目实施、经费管理、任务完成和康复进行检查，确保救助对象的真实性，统一建立档案。成立财务制度和内控控制制度。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

绩效评价的目的是为强化部门预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平。对象及范围是对2022年度财政性资金安排的所有项目进行绩效自评，以资金安排使用和预算绩效管理情况为重点，全面涵盖一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算项目支出及与预算资金相关管理等。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等

1.绩效评价原则：

遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明原则。

2.绩效评价依据：

（1）《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

（2）《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）；

（3）《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔2011〕416号）；

（4）《云南省省级财政支出预算绩效评价操作规程（试行）》（云财评审〔2016〕39号）； 

（5）《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）；

（6）《云南省财政厅关于印发云南省项目支出绩效评价管理办法的通知》（云财绩〔2020〕11号）；

（7）《元阳县财政局关于开展2023年各预算单位绩效评价工作的通知》；

（8）资金拨付相关文件。

（三）绩效评价工作过程

对2022年部门项目支出实施绩效评价，涉及金额177.11万元。在办公室主任的组织下对本单位2022-1-1日至2022-12-31日关于“部门项目支出”实施了绩效自评工作，绩效评价开展两周，我单位严格按照财务管理制度，部门预算执行制度。

1.成立了绩效自评小组，明确了职责，制定了方案。

2.审阅了部门预算申报材料，查看所提交的文件、材料是否符合相关要求，绩效目标是否明确。

3.审阅了财务管理制度和部门预算管理制度，是否符合相关法律法规，是否符合本预算申请；抽查财务资金收付凭证，查看部门整体资金批复是否及时合理，支付手续等是否齐全等。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论

结合我单位实际情况,填写基础数据表，根据《部门项目支出绩效单位自评表》评分，自评分100分，自评等级为优。

（二）绩效目标实现情况等

项目目标基本实现，解决了残疾人困难，残疾人生产生活、就业、助学、康复水平都大幅提升。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

项目决策主要从项目决策、过程和产出、效果4个方面进行考察评价，项目决策指标满分15分，自评得分15分。 得分情况如下： 

1.项目立项：项目立项符合法律法规、相据关政策、发展规划以及部门职责，设立过程是否符合相关要求。根据评分标准，本项得5分。

2.绩效目标：项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，绩效指标清晰、细化、可衡量。根据评分标准，本项得5分。

3.资金投入：项目预算编制经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标相适应，项目预算资金分配有测算依据，与补助单位或地方实际相适应。根据评分标准，本项得5分。

（二）项目过程情况分析

项目过程方面主要从资金管理、组织实施两个方面进行考察评价，项目过程指标满分20分，自评得分20分。得分情况如下：

1.资金管理：实际到位资金与预算资金的比率一致为100%，项目预算资金按照计划执行，项目整体预算执行率为100%，项目资金使用符合相关的财务管理制度规定。根据评分标准，本项得10分。

2.组织实施：项目实施单位的财务和业务管理制度健全，项目实施符合相关管理规定，世界遗产哈尼梯田元阳管理委员会制定了三重一大制度、预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等内控制度来保障项目实施的合规合法。根据评分标准，本项得10分。

（三）项目产出情况分析

项目产出方面主要从产出数量、产出质量、产出时效、产出成本4个方面进行考察评价，项目产出指标满分35分，自评得分35分。得分情况如下：

1.数量指标：完成残疾人辅具筹配193人，农村实用技术培训150人，0-6岁残疾儿童康复救助11人，完成率100%。根据评分标准，本项得10分。

2.质量指标：验收通过率、购置设备利用率。档案盒质量验收通过，全部利用完，根据评分标准，本项得10分。

3.时效指标：项目按照文件要求，2022年12月前全部完成，根据评分标准，本项得10分。

4.成本指标：成本支出严格按照项目要求支出，根据评分标准，本项得5分。

（四）项目效益情况分析

项目效益情况主要从项目效益、社会公众或服务对象满意度2个方面进行考察评价，项目产出指标满分30分，自评得分30分。得分情况如下：

项目效益：残疾人通过培训获得种植养殖技术，残疾人通过康复，提高了生活质量，通过无障碍改造，改善了生活环境，为出行提供了便利。根据评分标准，本项得20分。

受益残疾人满意度：对项目实施情况满意的问卷数量占所有问卷数量的比率，我办采用深入基层，直接询问的方式对当地群众进行询问调查，满意度超80%，综合项目平均80%满意度。根据评分标准，本项得10分。

五、主要经验及做法

紧紧围绕项目，全程跟进督办，进一步提高了行政效能。明确工作目标和阶段性任务，提出工作要求，规定工作时限，落实责任人，构建了完善的责任体系，每一项任务都有责任领导、责任处室、具体承办人员，保证工作任务落到实处。抓好项目资金支出绩效考评，提高资金使用效益。

六、存在的问题及原因分析

1.存在问题主要是项目均为财政拨款性资金，财政划拨到单位的时间较晚，导致项目资金全部积压在年底支付。

2.没有建立健全的管理体系。对预算绩效理念的认识不到位，认为只要资金使用合法合规就行，绩效理念尚未完全深入人心；在人员配备方面，重视程度不足，交由财务室全权完成，实际工作中投入人力不足，相关的业务能力有待进一步加强，绩效管理机制有待完善。

3.单位重视程度有待提高。绩效评价事关单位全盘，对单位具有重要意义，但当下，本项工作只在有限的人员中进行，实施难度大。

七、有关建议

1.强化财政精细化管理，不断提高资金使用效率。继续加强对各个单位财务的监督管理力度。要充分发挥财政的监督职能，特别是专项资金，要实行跟踪管理，全程监督，确保专款专用，并建立好项目资金管理台账。

2.抓好队伍，提升素质树形象。切实加强财政队伍建设，提高素质，优化服务，树立形象。

八、其他需要说明的问题

希望财政组织开展绩效工作的专业培训，提高财务人员的专业素质，更高质量地完成绩效评价工作。

附件：元阳县残疾人联合会2022年度项目支出绩效单位自评

元阳县残疾人联合会

   2023年 6 月14 日