元阳县文化和旅游局2022年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况

1、〔非财政拨款〕开展哈尼梯田文化旅游经费：用于支付县文旅局日常经费支出，保障日常工作的正常运转。支付办公费1245.08元，电费22509.39元，公务接待费7181.00元。

2、〔非财政拨款〕哈尼古歌驻场演出经费补助资金，红财预发〔2019〕129号：用于为传习馆演员演出《哈尼古歌》节目，提供日常工作经费补助，提升哈尼梯田文化旅游形象，吸引游客。支付演出费用2700元，交通运输费3200元，演出误工补助6900元。

3、2021年支持文旅企业应对新冠肺炎疫情〔第三批部分项目〕，元财盘活〔2022〕161号：元阳哈尼梯田旅游景区对旅游团队实现免费入园，服务人数1.4929万，年开放时间在180天以上，通过实行旅游团队景区门票免费入园，及门票补助政策，进一步拉动旅游团队游，促进全州旅游市场迅速复苏。2022年11月－12月元阳哈尼梯田旅游景区接待旅游人次14929人，门票价格为35元/人，补贴金额57.24万元（世博公司52.25万元；旅投公司4.99万元）。通过贷款投资提升企业经营能力，进一步拉动元阳县旅游消费，符合贴息政策支持范围和贴息条件。

4、2022年第一批省预算内前期工作经费（元阳县创建国家5A级旅游景区建设项目），元财建发〔2022〕17号：新建牛角寨游客服务中心，哈尼梯田旅游一线停车场，元阳县文化旅游主题街区，仰低碳景区，游步道等；提质改造游客服务中心、旅游厕所、环卫等公共服务设施；实施哈尼小镇电力、给排水、消防、两污等提升改造和重要节点景观改造；新建集招商引资、电子商务、门户网站、网络营销等信息为一体的旅游平台，打造导览导视系统、景区智能化系统；开展哈尼梯田管理服务培训、品牌营销等。2022年前期工作主要内容与目标：完成项目前期工作并开工建设。

5、重点项目前期经费，元财建指〔2022〕22号：用于元阳县哈尼梯田特色旅游大顺寨古村落休闲观光体验区建设；元阳县全域旅游配套基础设施建设；元阳哈尼梯田（国际）摄影文化旅游开发。

6、红河哈尼梯田—老虎嘴梯田抢救性保护修复工程补助资金，元财教指〔2022〕1号附：由于受低涡切变和西南气流影响，连续发生强降下雨，导致老虎片区发生泥石流、山体滑坡地质灾害，完成红河哈尼梯田—老虎嘴梯田抢救性保护修复工程。

7、2021年第二批上海市对口帮扶云南省项目补助资金，元财盘活〔2022〕17号：用于在新街镇全福庄村委会全福庄中寨村实施乡村基础设施提升。建设内容:1.投入440万元实施基础设施建设，包括村内道路及景观改造、停车场改造、房屋风貌改造、标识导视系统建设(标识、导引、文化展示牌等)、排水系统改造、弱电系统改造、摄像头安装等附属设施。2.投入450万元，打造村内标准化种植养殖各15户(含养殖户圈舍、发酵床改造、农户房前屋后菜地可食花园打造等)、游客体验坊改造5户、完成1家酒店提质改造、1个民宿改造、完成1个花园餐厅、2个农家乐改造提升。相关经营性资产归村集体所有，由村集体通过与市场主体合作经营、租赁、入股分红等模式运营，充分考虑设备折旧等因素。按照协议约定获取产权收益，其分配与乡村公益事业、村集体经济和扶持脱贫群众发展有效链接。

8、2021年度上海市徐汇区对口帮扶计划外补助资金，元财盘活〔2022〕17号：按照上海市徐汇区对于2021年东西部扶贫协作工作的总体部署，徐汇区2021年向我县捐赠计划外帮扶资金400万元，计划实施14个项目，资金已到位并已根据扶贫资金管理要求上缴国库。资金使用方案经县人民政府常务会议第六十八次会议通过。对于积极推广元阳县文旅产品，有效吸引上海游客赴元阳旅游的按人数给予补贴，鼓励通过旅行社推广元阳旅游品牌并建立合作关系等。

9、2022年度上海市徐汇区对口帮扶计划外补助资金，元财综指〔2022〕93号：用于鼓励通过旅行社推广元阳旅游品牌并建立合作关系等；对于积极推广元阳县文旅产品，有效吸引上海游客赴元阳旅游的按人数给予补贴。按照上海市徐汇区对于2022年东西部扶贫协作工作的总体部署，徐汇区2022年向我县捐赠计划外帮扶资金400万元，计划实施15个项目，资金已到位并已根据扶贫资金管理要求上缴国库。资金使用方案经县沪滇协作县沪滇扶贫协作领导小组办公室通过。

（二）项目绩效目标

1、〔非财政拨款〕开展哈尼梯田文化旅游经费：财政拨款3.1万元，全年执行数3.1万元，完成率100%。

2、〔非财政拨款〕哈尼古歌驻场演出经费补助资金：财政拨款1.28万元，全年执行数1.28万元，完成率100%。

3、2021年支持文旅企业应对新冠肺炎疫情〔第三批部分项目〕：财政拨款57.24万元，全年预计执行数57.24万元，2021年12月由于疫情影响，尚未完成支付率，2022年完成57.24万元，完成率100%。

4、2022年第一批省预算内前期工作经费（元阳县创建国家5A级旅游景区建设项目），财政拨款100万元，全年预计执行数100万元，完成率100%。

5、重点项目前期经费，财政拨款16万元，全年预计执行数16万元，完成率100%。

6、红河哈尼梯田—老虎嘴梯田抢救性保护修复工程补助资金，财政拨款350万元，全年预计执行数350万元，完成率100%。

7、2021年第二批上海市对口帮扶云南省项目补助资金：财政拨款890万元，全年预计执行数890万元，2021年1至11月支付800万元可，完成率90%，结余资金按合同2022年支付90万元，完成率100%。

8、2021年度上海市徐汇区对口帮扶计划外补助资金，财政拨款20万元，全年预计执行数20万元，完成率100%。

9、2022年度上海市徐汇区对口帮扶计划外补助资金，财政拨款35万元，全年预计执行数35万元，完成率100%。

（三）项目组织管理情况

1、本局制定了《元阳县文化和旅游局财务管理规定》，其中部门“预算管理制度”是这份规定里的第一章内容，它从四个方面对我社的预算管理制度进行了具体要求，分别是年度预算编制制度、预算执行制度、追加预算制度、绩效评价制度。

2、基本支出预算管理情况

根据县财政局最终批复预算数，向文化和旅游局全体科室通报，并在文化和旅游局网站进行公开，下年度各项经费开支范围、项目建设支出必须以预算批复额度为基准，不得无预算、超预算支出。预算指标下达后，依据批复结果，提出执行申请。5000元(含5000元)以下用款由分管领导审批，2万元以上用款由班子会研究后审批。

3、项目支出预算管理情况

文化和旅游局加强对县财政预算安排的项目资金的管理，保证项目资金按计划、按进度实行。专项资金应实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金。所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政府采购范围物资一律通过政府采购平台，按照规定流程进行政府采购。工程项目通过政府采购，经过财政预算评审、招投标、签订合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公示，接受监督。

4、三公经费预算管理情况

文化和旅游局对于三公经费预算严格按照相关管理规定进行，严格预算，近年来,文化和旅游局公务接待费逐年下降。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

实行科学有效的预算绩效评价，可以提升预算管理水平、增强项目单位资金支出责任、优化公共资源配置、节约公共支出成本，促进财政资金的合理配置和提高公共产品的服务质量。预算绩效评价三个方面重要的意义。

1、为政府部门科学决策制定提供依据

高质量的绩效评价带来的可靠结果可以放心使用和引用，有助于改进决策水平。以确定再投资或停止投资以节约资源，指出相关政策是否按计划实施以及资源是否有效利用。在制定和执行政府优先发展领域和目标、展示责任以及为独立审查程序提供证据方面都有重要意义。还能为以证据为基础的政策提供宝贵信息，有利于未来政策的制定，是政策周期中的关键性因素。

2、促进预算管理效率、资金使用效益的提升

根据对财政预算资金的目标，确定绩效评价的目标、选择适用的评价工具、工作流程和评价模型、组织安排以及质量控制措施、数据及相关证据的来源于合法性检验措施，对预算资金立项、组织与管理、财务管理及合规性的检查、资金使用效率、投入产出比、项目实施产生的社会效益、环境效益、经济效益等重要环节进行评价，达到提高管理效率、资金使用效益和公共服务水平目标。 

3、为财政部门对各单位提供问责依据

随着公共财政管理体制的日趋完善，“花钱必问效，无效必问责”的理念已经成为财政部门加强预算管理的基本原则。高质量的绩效评价及其提供的可靠证据，将成为财政部门对各预算实施主体绩效目标未达成进行问责的客观依据，能促进政策的执行、提高政策执行的绩效和有效性，是政府有效执政的重要基础，也是政策制定和有效执行不可分割的一部分，是政策制定者的有力工具。

1、绩效评价的对象，包括部门（单位）预算管理的财政性资金和上级政府对下级政府的转移支付资金。
2、绩效评价包括以下基本内容：
（1）绩效目标与战略发展规划的适应性；
（2）财政资金使用情况、财务管理状况和资产配置、使用、处置及其收益管理情况；
（3）为加强管理所制定的相关制度、采取的措施等；
（4）绩效目标的实现程度，包括是否达到预定产出和效果等；
（5）需要评价的其他内容。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1、本局制定了《元阳县文化和旅游局财务管理规定》，其中部门“预算管理制度”是这份规定里的第一章内容，它从四个方面对我社的预算管理制度进行了具体要求，分别是年度预算编制制度、预算执行制度、追加预算制度、绩效评价制度。

2、基本支出预算管理情况

根据县财政局最终批复预算数，向文化和旅游局全体科室通报，并在文化和旅游局网站进行公开，下年度各项经费开支范围、项目建设支出必须以预算批复额度为基准，不得无预算、超预算支出。预算指标下达后，依据批复结果，提出执行申请。5000元(含5000元)以下用款由分管领导审批，2万元以上用款由班子会研究后审批。

3、项目支出预算管理情况

文化和旅游局加强对县财政预算安排的项目资金的管理，保证项目资金按计划、按进度实行。专项资金应实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金。所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政府采购范围物资一律通过政府采购平台，按照规定流程进行政府采购。工程项目通过政府采购，经过财政预算评审、招投标、签订合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公示，接受监督。

4、三公经费预算管理情况

文化和旅游局对于三公经费预算严格按照相关管理规定进行，严格预算，近年来,文化和旅游局公务接待费逐年下降。

（三）绩效评价工作过程。

我局接到2022年部门决算的通知：认真做好决算的前期准备工作，按照县财政局的要求，用“一体化”、会计信息集中管理系统处理账务，根据会计法的规定，认真分析研究，仔细复核财务处理的账务。“透明预算、提高效率”的基本思路，进一步深化部门决算，完善决算管理制度，确保年终结算真实性、完整性、准确性，健全决算约束和激励机制，优化决算支出结构，提高决算支出绩效，坚持厉行节约，反对铺张浪费，从严从紧编制决算，严格控制一般性支出，降低行政运行成本；提升财政管理水平，提高财政资金使用效益。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

结合我局实际情况,填写基础数据表，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》评分，综合得分97分，部门整体支出绩效为“优”；评分原则：90-100为优秀、80-89为良、80分以下为差。

（二）绩效目标实现情况等。

认真做好决算的前期准备工作，按照县财政局的要求，用“一体化”、会计信息集中管理系统处理账务，根据会计法的规定，认真分析研究，仔细复核财务处理的账务。“透明预算、提高效率”的基本思路，进一步深化部门决算，完善决算管理制度，确保年终结算真实性、完整性、准确性，健全决算约束和激励机制，优化决算支出结构，提高决算支出绩效，坚持厉行节约，反对铺张浪费，从严从紧编制决算，严格控制一般性支出，降低行政运行成本；提升财政管理水平，提高财政资金使用效益。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

文化和旅游局加强对县财政预算安排的项目资金的管理，保证项目资金按计划、按进度实行。专项资金应实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金。所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政府采购范围物资一律通过政府采购平台，按照规定流程进行政府采购。工程项目通过政府采购，经过财政预算评审、招投标、签订合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公示，接受监督。

（二）项目过程情况分析。

2022年11月元阳县文化和旅游局对部门整体支出实施绩效评价，在李春雷的组织下对本单位2021-1-1日至2021-12-31日元阳县文化和旅游局关于“部门整体支出”实施了绩效自评工作，绩效评价开展两周，我单位严格按照财务管理制度，部门预算执行制度：1、成立了绩效自评小组，明确了职责，制定了方案。2、审阅了部门预算申报材料，查看所提交的文件、材料是否符合相关要求，绩效目标是否明确。3、审阅了财务管理制度和部门预算管理制度，是否符合相关法律法规，是否符合本预算申请；抽查财务资金收付凭证，查看部门整体资金批复是否及时合理，支付手续等是否齐全等。

（三）项目产出情况分析。

1、〔非财政拨款〕开展哈尼梯田文化旅游经费：财政拨款3.1万元，全年执行数3.1万元，完成率100%。

2、〔非财政拨款〕哈尼古歌驻场演出经费补助资金：财政拨款1.28万元，全年执行数1.28万元，完成率100%。

3、2021年支持文旅企业应对新冠肺炎疫情〔第三批部分项目〕：财政拨款57.24万元，全年预计执行数57.24万元，2021年12月由于疫情影响，尚未完成支付率，2022年完成57.24万元，完成率100%。

4、2022年第一批省预算内前期工作经费（元阳县创建国家5A级旅游景区建设项目），财政拨款100万元，全年预计执行数100万元，完成率100%。

6、重点项目前期经费，财政拨款16万元，全年预计执行数16万元，完成率100%。

6、红河哈尼梯田—老虎嘴梯田抢救性保护修复工程补助资金，财政拨款350万元，全年预计执行数350万元，完成率100%。

7、2021年第二批上海市对口帮扶云南省项目补助资金：财政拨款890万元，全年预计执行数890万元，2021年1至11月支付800万元可，完成率90%，结余资金按合同2022年支付90万元，完成率100%。

8、2021年度上海市徐汇区对口帮扶计划外补助资金，财政拨款20万元，全年预计执行数20万元，完成率100%。

9、2022年度上海市徐汇区对口帮扶计划外补助资金，财政拨款35万元，全年预计执行数35万元，完成率100%。

（四）项目效益情况分析。

1.社会效益：促进社会主义新农村建设，培育文明乡风，建设美丽乡村，丰富群众精神文化生活; 比上一年度增长，提高社会参与非遗保护与传承渠道; 公共文化服务人次逐年递增，借阅和参加活动人数同比增长。

2.可持续影响性：基本公共文化服务水平稳步提升；项目可持续带动作用。

3.满意度：2022年11月对社会公众发放100份社会满意度调查表，满意度调查表回收100份，满意度达95%。

五、主要经验及做法

1、本局制定了《元阳县文化和旅游局财务管理规定》，其中部门“预算管理制度”是这份规定里的第一章内容，它从四个方面对我社的预算管理制度进行了具体要求，分别是年度预算编制制度、预算执行制度、追加预算制度、绩效评价制度。

2、基本支出预算管理情况

根据县财政局最终批复预算数，向文化和旅游局全体科室通报，并在文化和旅游局网站进行公开，下年度各项经费开支范围、项目建设支出必须以预算批复额度为基准，不得无预算、超预算支出。预算指标下达后，依据批复结果，提出执行申请。5000元(含5000元)以下用款由分管领导审批，2万元以上用款由班子会研究后审批。

3、项目支出预算管理情况

文化和旅游局加强对县财政预算安排的项目资金的管理，保证项目资金按计划、按进度实行。专项资金应实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金。所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政府采购范围物资一律通过政府采购平台，按照规定流程进行政府采购。工程项目通过政府采购，经过财政预算评审、招投标、签订合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公示，接受监督。

4、三公经费预算管理情况

文化和旅游局对于三公经费预算严格按照相关管理规定进行，严格预算，近年来,文化和旅游局公务接待费逐年下降。

5、成立了绩效自评小组，明确了职责，

六、存在的问题及原因分析

1、公共文化服务体系建设不足，不能满足广大人民群众文化需求，非遗工作缺乏规范的传承体系、经费支持，非物质文化遗产资源流失严重。

2、在民族文化传承保护和开放利用方面缺少倾斜政策及资金支持；乡村旅游发展意识不强，没有充分利用村寨周边自然风光、特色农业、民族文化等优势资源，打造热点亮点乡村旅游，对游客的吸引力不足；全域旅游及5A景区创建工作进度推进缓慢，旅游厕所管理不到位。

3、州、县级文物保护资金压力大等；由于受疫情影响，文化惠民演出活动、民族节庆活动等无法正常推进。

七、有关建议

无

八、其他需要说明的问题

无

附件：元阳县文化和旅游局2022年度项目支出绩效单位自评表

元阳县文化和旅游局

   2023年 6 月15日