关于元阳县2022年财政预算调整方案 （草案）的报告

　　——2022年11月29日在县第十六届人大常委会第五次会议

　　元阳县财政局长  魏登强

主任、各位副主任、各位委员：

　　受县人民政府的委托，现就元阳县2022年财政预算调整方案（草案）作简要汇报，请予审议。

　　一、一般公共预算调整方案

　　（一）一般公共预算收入调整情况

　　1.一般公共预算收入。2022年一般公共预算收入24,858万元，调整为29,130万元，调增4,272万元。其中，税收受疫情和组合式留抵退税影响，税收收入12,432万元，调整为8,111万元，调减4,321万元；非税收入受元蔓、建个元、元绿高速公路建设缴纳一次性收入耕地开垦费和罚没款的影响，非税收入12,426万元，调整为21,019万元，调增8,593万元。一般公共预算收入超收部分将弥补财力缺口，并优先保障“三保”支出。

　　2.转移性收入。随着转移支付制度的改革，财权和事权政策的变化，上级财政积极采取措施，不断优化转移支付结构。整合归并专项转移支付项目，对用途相似、性质相同的专项转移支付进行整合，减少专项转移支付的项目，加大一般性转移支付力度，增强地方政府统筹安排资金的能力，提高转移支付资金管理绩效。将具有一般性转移支付性质的专项转移支付调整为一般性转移支付分配和管理。2022年转移性预算收入292,612万元，调整为294,950万元，调增2,338万元。其中：

　　（1）返还性收入235万元，不作调整。

　　（2）一般性转移收入215,429万元，调整为241,457万元，调增26,028万元。

　　（3）专项转移支付收入56,597万元，调整为32,951万元，调减23,646万元。

　　（4）调入资金200万元，不作调整。

　　（5）地方政府一般债务转贷收入13,500万元，不作调整。

　　（6）根据州财政局2021年度结算批复，预算稳定调节基金635万元，调整为591万元，调减44万元。

　　（7）上年结转资金6,016万元，不作调整。

　　综上所述，一般公共预算总收入317,470万元，调整为324,080万元，调增6,610万元。

　　（二）一般公共预算支出调整情况

　　因落实规范工资津贴补贴政策，带动工资及计提的社会保障缴费、公积金缴费、职业年金相应变化，以及转移性收支分配调整等因素影，2022年全县一般公共预算总支出317,470万元，调整为324,080万元，调增6,610万元。其中:

　　1.一般公共预算支出297,691万元，不作调整。由专项转移支付部分转为一般性转移支付进行分配和管理，资金性质变更，故对支出类别项目进行调整，具体调整情况如下：

　　（1）功能分类调整情况。201类 一般公共预算服务支出预算数21,767万元，调整为21,067万元，调减700万元；203类 国防支出预算数381万元，调整为443万元，调增62万元；204类 公共安全支出预算数8,521万元，调整为8,021万元，调减500万元；205类 教育支出预算数78,443万元，调整为74,181万元，调减4,262万元；206类 科学技术支出预算数351万元，不作调整；207类 文化旅游体育与传媒支出预算数3,430万元，调整为5,250万元，调增1,820万元；208类 社会保障和就业支出预算数48,640万元，调整为48,077万元，调减563万元；210类 卫生健康支出预算数22,900万元，不作调整；211类 节能环保支出预算数4,420万元，调整为2,923万元，调减1,497万元；212类 城乡社区支出预算数7,123万元，调整为8,457万元，调增1334万元；213类 农林水支出预算数75,834万元，不作调整；214类 交通运输支出预算数7,223万元，调整为8,238万元，调增1,015万元；215类 资源勘探电力信息等支出预算数157万元，调整为265万元，调增108万元；216类 商业服务业等支出预算数20万元，调整为418万元，调增398万元；220类 自然资源海洋气象等支出预算数2,555万元，调整为3,577万元，调增1,022万元；221类 住房保障支出预算数11,692万元，调整为12,702万元，调增1,010万元；222类 粮油物资储备支出预算数147万元，调整为640万元，调增493万元；224类 灾害防治及应急管理支出预算数716万元，调整为984万元，调增268万元；227类 预备费预算数1,263万元，不作调整；229类 其他支出预算数109万元，调整为101万元，调减8万元；232类 债务付息支出预算数1,984万元，不作调整；233类 债务发行费用支出预算数15万元，不作调整。

　　（2）县级财力预算调整情况。在预算执行过程中，根据县级可用财力收入情况，按照“量入而出”的原则，结合本年“三保”、刚性支出实际需求，在建项目进度等因素，对本级安排事项进行相应调整，具体为：

　　①债务还本付息预算数3,079万元，调整为10,154万元，调整追加7,075万元。

　　②新增2022年度实施2021年度社会事务支出14,765万元，其中：民生类支出1,227万元，运转类支出107万元，其他刚性支出470万元，在建项目支出12,961万元。（详见附表6）

　　③新增国有资本运营注册资本金支出3,170万元。

　　④新增预算支出10,777万元，其中民生类5,044万元（补发离岗乡村医生一次性生活补助资金430万元、学前教育生均公用经费680万元、基本公共卫生县级配套资金55万元、教育局薄弱改资金1,879万元、疫情防控资金2,000万元）；运转类1,038万元（公安局辅警人员经费228万元、交警队辅警人员经费70万元、消防应急救援经费200万元、部门运转经费500万元、律师咨询费40万元）；其他刚性支出4,695万元（政务会堂功能提升改造100万元、农村公路养护资金623万元、新增建设用地报批费用272万元、水利事务支出700万元、非税收入返还事项1,000万元、应急处置经费1,000万元、林业事务支出1,000万元）。

　　2.上解支出5,046万元，不作调整。

　　3.安排预算稳定调节基金200万元，不作调整。

　　4.地方政府一般债务还本支出14,533万元，不作调整。

　　5.年终结转结余调整为6,610万元。

　　（三）一般公共预算调整后收支平衡情况

　　2022年全县一般公共预算收入29,130万元，上级补助收入274,643万元，动用预算稳定调节基金591万元，地方一般债务转贷收入13,500万元，调入资金200万元，上年结转结余6,016万元，收入总计324,080万元。2022年全县一般公共预算支出297,691万元，上解上级支出5,046万元，年终结转结余6,610万元，预算稳定调节基金200万元，地方一般债务转贷支出14,533万元，支出总计324,080万元。收支相抵，实现平衡。

　　二、政府性基金预算调整情况

　　（一）政府性基金收入预算调整

　　1.政府性基金本级预算收入10,400万元，调整为7,292万元（其中：国有土地使用权出让金收入6,889万元，污水处理费收入264万元，城市基础设施配套72万元，其他政府性基金专项债务对应项目专项收67万元），调减3,108万元。

　　2.政府性基金转移性预算收入2,500万元，调整为42,423万元，调增39,923万元。调增的主要原因是本年有3个新增专项债券项目，涉及资金39,500万元（农村人居环境整治工程项目11,000万元、两城区市政供水工程项目11,000万元、农村供水保障工程项目17,500万元）。

　　3.上年结余4,057万元，不作调整。

　　综上所述，政府性基金预算收入16,957万元，调整为53,772万元，调增36,815万元。

　　（二）政府性基金预算支出调整

　　2022年政府性基金预算支出16,957万元，调整为53,772万元，调增36,815万元，其中：政府性基金支出53,597万元，上解支出175万元。调增的主要原因是本年有3个新增专项债券项目，涉及资金达39,500万元（农村人居环境整治工程项目11,000万元、两城区市政供水工程项目11,000万元、农村供水保障工程项目17,500万元）。

　　（三）政府性基金预算调整后收支平衡情况

　　2022年政府性基金本级预算收入7,292万元，政府性基金转移性收入42,423万元，上年结余4,057万元，收入总计53,772万元。政府性基金支出53,597万元，上解支出175万元，支出总计53,772万元。收支相抵，实现平衡。

　　三、国有资本经营预算调整情况

　　（一）国有资本经营预算收入调整情况

　　1.2022年国有资本经营预算收入200万元，不作调整。

　　2.新增转移性收入5万元。

　　（二）国有资本经营预算支出调整情况

　　1.新增2022年国有资本经营预算支出5万元

　　2.调出资金200万元，不作调整。

　　（三）国有资本经营预算调整后收支平衡情况

　　2022年国有资本经营收入205万元。2022年国有资本经营支出205万元。收支相抵，实现平衡。

　　四、社会保险基金预算调整情况

　　（一）社会保险基金预算收入调整情况

　　2022年社会保险基金预算收入114,587万元，调整为113,205万元，调减1,382万元。

　　（二）社会保险基金预算支出调整情况

　　2022年社会保险基金预算支出100,757万元，调整为101,325万元，调增568万元。

　　（三）社会保险基金预算调整后收支结余情况

　　社会保险基金上年结余63,904万元，当年收入113,205万元，当年支出101,325万元，当年结余11,880万元，年末滚存结余75,784万元。

　　以上报告是根据2022年收支预计完成情况提出的财政收支预算调整方案，待决算编制后，再上报全年的财政预算收支执行情况。

　　附件：

　　1.元阳县2022年一般公共预算收入调整表

　　2.元阳县2022年一般公共预算支出调整

　　3.元阳县2022年政府性基金预算调整表

　　4.元阳县2022年国有资本经营预算调整表

　　5.元阳县2022年社会保险基金预算调整表

　　6.2022年度实施2021年度社会事务支出明细表