元阳县教育体育局2021年度项目支出绩效单位自评报告

　　一、基本情况

　　（一）项目概况

　　1.党员教育教育经费。

　　项目依据：元财行发〔2021〕5号2021年党员教育教育经费。

　　项目内容：为完成党对教育工作的领导全面持续加强，开展党员培训。

　　项目资金投入及使用情况：截止2021年12月31日，实际到账资金0.087万元，已支出培训费0.087万元。

　　2.学前教育奖补、建设项目。

　　项目依据：元财教发〔2021〕56号、元财教发〔2021〕95号、元财教发〔2021〕21号、元财建发〔2021〕72号。

　　项目内容：2021年秋季学期学前教育学生资助专项资金，2021年第一批支持学前教育发展中央奖补资金，2021年教育强国推进工程基建投资预算。

　　项目资金投入及使用情况：截止2021年12月31日实际到账资金1417.42万元，上年结转结余资金1.26万元，已支出1418.38万元，其中：办公费55.79万元，维修费33.63万元，专用材料费13.14万元，劳务费0.96万元，生活补助27.11万元，助学金27.08万元，房屋建筑物购1000万元，资本性支出260.68万元。

　　3.小学教育薄弱环节改善与能力提升、强国推进工程基建资金。

　　项目依据：元财教发〔2021〕76号、元财建发〔2021〕72号。

　　项目内容：2021年义务教育薄弱环节改善与能力提升教学综合楼教学楼和校舍建设和2021年教育强国推进工程基建投资预算。

　　项目资金投入及使用情况：截止2021年12月31日实际到账资金3848.56万元，上年结转结余资金483.19万元，已支出4177.06万元。其中：劳务费188.86万元，委托业务费30万元，房屋建筑物构建1000万元，资本性支出2958.8万元。

　　4.初中建设资金。

　　项目依据：元财综指〔2021〕9号、元财建发〔2021〕72号。

　　项目内容：中学综合建设补助资金和2021年教育强国推进工程基建投资预算。

　　项目资金投入及使用情况：截止2021年12月31日实际到账资金2504.46万元，上年结转结余资金53.43万元，已支出2550.50万元，其中：劳务费79.80万元，房屋建筑物构建1000万元，资本性支出房屋建筑物构建1470.7万元。

　　5.高中建设资金。

　　项目依据：元财教发〔2020〕147号文件

　　项目内容：2020年改善普通高中办学条件中央专项资金。

　　项目资金投入及使用情况：截止2021年12月31日实际到账资金7587.92万元，上年结转结余资金885.90万元，已实际支出3961.25万元。其中：办公费441.25万元，会议费0.53万元，劳务费10万元，房屋建筑物购建3344万元，办公设备购置费161.69万元，信息网络及软件购置更新3.79万元。

　　6.优秀贫困学子奖学金补助资金。

　　项目依据：元财体发〔2020〕25号。

　　项目内容：优秀贫困学子奖学金补助资金。

　　项目资金投入及使用情况：截止2021年12月31日实际到账资金15.94万元，上年结转结余资金17万元，已实际支出32.94万元。其中：助学金15.94万元，奖励金17万元。  

　　7.其他普通教育支出资金。

　　项目依据：元财综指〔2020〕44号、元财综指〔2020〕44号。

　　项目内容：教育经费，公用经费，希望工程建设资金（坝思小学综合楼建设项目前期费用）。

　　项目资金投入及使用情况：截止2021年12月31日实际到账资金17.37万元，上年结转结余资金162.38万元，已实际支出112.17万元。其中：办公费9.73万元，印刷费6.01万元，咨询费1.7万元，手续费0.1万元，水费1.92万元，电费3.75万元，邮电费3.99万元，差旅费3.62万元，会议费4.42万元，培训费2.05万元，公务接待费1.53万元，专用材料费1.16万元，劳务费3.74万元，委托业务费3.17万元，工会经费7.3万元，其他交通费5.20万元，其他商品服务支出19.17万元，生活补助5.64万元，办公设备购置费22.06万元，信息网络及软件购置更新5.9万元。

　　8.特殊学校教育资金。

　　项目依据：元财教发〔2020〕152号

　　项目内容：食堂人员临时工资

　　项目资金投入及使用情况：截止2021年12月31日实际到账资金1.52万元，已实际支出1.52万元。其中：劳务费1.52万元。

　　9.教育费附加安排的支出资金。

　　项目依据：元财教发〔2020〕1号

　　项目内容：农村中小学校舍建设资金、全面改薄前期经费、其他教育费附加安排的支出资金。

　　项目资金投入及使用情况：截止2021年12月31日上年结转结余资金256.99万元，已实际支出140.18万元。其中：拆迁补偿款140.18万元。

　　10.其他教育支出公用经费和中信奖。

　　项目依据： 元财教指〔2021〕5号文件

　　项目内容：公用经费、中信奖

　　项目资金投入及使用情况：截止2021年12月31日实际到账资金178.29万元，上年结转结余资金91.04万元，已实际支出128.29万元。其中：培训费3.97万元，劳务费15.32万元，其他商品服务支出9万元，奖励金100万元。

　　11.社会足球场地设施建设补助经费、老年体育协会工作经费

　　项目依据：元财教发〔2020〕110号、元财教发〔2020〕152号。

　　项目内容：2020年社会足球场地设施建设补助经费、老年体育协会工作经费。

　　项目资金投入及使用情况：截止2021年12月31日实际到账资金3万元，上年结转结余资金20万元，已实际支出23万元。其中：办公费1.38万元，差旅费0.29万元，专用材料费1.33万元，房屋建筑物购建20万元。

　　12.元阳县第二中学建设用地范围内污水收集地补偿款。

　　项目依据：元财基金〔2021〕3号

　　项目内容：元阳县第二中学建设用地范围内污水收集地补偿款

　　项目资金投入及使用情况：截止2021年12月31日实际到账资金555.2万元，已实际支出555.2万元。其中：拆迁补偿款555.2万元。

　　13.雨露计划项目资金。

　　项目依据：元财农发〔2020〕104号

　　项目内容：雨露计划项目资金

　　项目资金投入及使用情况：截止2021年12月31日实际到账资金732.4万元，已实际支出732.4万元。其中：助学金732.4万元。

　　14.农村义务教育基础建设项目款。

　　项目依据：元财农发〔2021〕66号

　　项目内容：农村义务教育基础建设项目款教育系统采购款。

　　项目资金投入及使用情况：截止2021年12月31日实际到账资金1775万元，已实际支出1775万元。其中：房屋建筑物购建700万元，办公设备购置费986万元，专用设备购置89万元。

　　15.元阳哈尼梯田越野挑战赛专项经费

　　项目依据：元财教发〔2021〕20号

　　项目内容：元阳哈尼梯田越野挑战赛专项经费。

　　项目资金投入及使用情况：截止2021年12月31日实际到账资金10.42万元，上年结转结余资金4.40万元，已实际支出14.82万元。其中：办公费3.84万元，印刷费0.15万元，水费0.65万元，电费0.22万元，维修费1.33万元，会议费0.44万元，培训费1.70万元，劳务费2.36万元，房屋建筑物购建4万元，办公设备购置费0.14万元。

　　（二）项目绩效目标

　　1.党员教育教育经费支出项目总体目标：加强党对教育工作的领导。

　　2.学前教育奖补、建设项目总体目标：加强公办学前教育建设，积极支持普惠性民办幼儿园发展。

　　3.小学教育薄弱环节改善与能力提升、强国推进工程基建资金项目总体目标：巩固小学教育均衡发展成果，实施义务教育薄弱环节改善与能力提升项目建设，农村学校办学条件大幅改善。

　　4.初中建设经费项目总体目标：巩固初中教育均衡发展成果，实施义务教育薄弱环节改善与能力提升项目建设，乡镇中学办学条件大幅改善。

　　5.高中建设经费项目总体目标：实施高中阶段教育普及攻坚计划，实施元阳县普通高中项目建设，缓解普通高中办学压力。

　　6.优秀贫困学子奖学金补助资金项目总体目标：全面落实教育资助政策，保障家庭经济困难优秀学子接受教育资助。

　　7.其他普通教育支出资金项目总体目标：提高教学条件。

　　8.特殊学校教育资金项目总体目标：特殊教育学校食堂人员工作正常运转。

　　9.教育费附加安排的支出资金项目总体目标：义务教育薄弱环节改善与能力提升项目建设，农村学校办学条件大幅改善。

　　10.其他教育支出公用经费、中信奖项目总体目标：保证教育活动正常运转，保障家庭经济困难学生接受中信奖助学金。

　　11.体育经费项目总体目标：积极推广全民健身活动，倡导健康生活，不断完善县城文化、体育广场及农村文体活动场所的休闲健身功能。

　　12.元阳县第二中学建设用地范围内污水收集地补偿款项目总体目标：新建高中项目建设，缓解普通高中办学压力。

　　13.雨露计划项目资金项目总体目标：资助家庭困难学生，职业教育工作深入推进。

　　14.农村义务教育基础建设项目款项目总体目标：投入教学仪器设备，促进教育教学与信息化技术融合，提高课堂教学质量。

　　15.用于体育事业的彩票公益金支出项目总体目标：鼓励发展群众体育，增强人民体质。

　　（三）项目组织管理情况

　　1.制度建设情况：根据《预算法》、《中华人民共和国政府采购法》、《元阳县教育体育局内部财务管理制度》、《预算绩效运行监控管理暂行办法》等制度，从预算绩效管理职责、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价、绩效评价结果及应用、监督管理等方面明确了具体实施办法。

　　2.组织实施：项目按年初下达目标管理任务，办公室牵头加强预算绩效全过程监控管理，按季度认真开展各项工作，督促各科室在实施项目过程中严格执行项目管理制度，及时反馈执行情况。

　　二、项目绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围

　　绩效评价的目的是为强化部门预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平。对象及范围是对2021年度财政性资金安排的所有项目进行绩效自评，以资金安排使用和预算绩效管理情况为重点，全面涵盖一般公共预算、政府性基金预算项目支出及与预算资金相关管理活动。

　　（二）绩效评价原则、依据

　　1.绩效评价原则：遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明原则。

　　2.绩效评价依据：

　　（1）《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔2011〕416号）；

　　（2）《元阳县财政局关于开展2022年单位自评和部门评价工作的通知》；

　　（3）资金拨付相关文件。

　　（三）绩效评价工作过程

　　2022年7月元阳县教育体育局对2021年部门项目支出实施绩效评价，涉及金额15948.48万元。由局计财科牵头，对2021年度部门项目支出实施了绩效自评工作。

　　1.成立了绩效自评小组，明确了职责，制定了方案。

　　2.审阅了部门预算申报材料，查看所提交的文件、材料是否符合相关要求，绩效目标是否明确。

　　3.审阅了财务管理制度和部门预算管理制度，是否符合相关法律法规，是否符合本预算申请；抽查财务资金收付凭证，查看部门整体资金批复是否及时合理，支付手续等是否齐全等。

　　4.针对年初工作安排，我局于每年度结束前，以科室为单位对本年度工作进行总结归纳，办公室汇总后进行考核评价。

　　三、综合评价情况及评价结论

　　（一）绩效评价综合结论

　　元阳县教育体育局15个经费项目共设定116个绩效指标，均完成绩效指标116个。自评得分分别为95分、96分、97分、97分、93分、100分、96分、98分、95分、94分、97分、97分、98分、98分、98分，自评等级为“优”。

　　（二）绩效目标实现情况

　　元阳县教育体育局15个经费项目共设定116个绩效指标，均完成绩效指标116个。自评得分分别为95分、96分、97分、97分、93分、100分、96分、98分、95分、94分、97分、97分、98分、98分、98分。

　　四、主要经验及做法

　　高度重视预算绩效管理工作，提高预算绩效管理工作质量，建立健全各项部门预算绩效管理配套机制体制、完善部门预算绩效自评和公开等规章制度并严格按照规定完成各项工作。进一步完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调、评价、考核、管理预算绩效相关工作。

　　五、存在的问题及原因分析

　　1.预算绩效管理工作开展不到位，预算绩效管理意识有待提高。

　　2.绩效目标编制不合理，通过对绩效目标表的分析，部分绩效目标没有完全、完整反映项目的绩效目标。

　　3.部分项目绩效目标分值分配不合理，部分绩效指标量化程度不高，可考核性不强。

　　六、有关建议

　　（一）加强项目预算编制及项目管理，深化绩效管理理念。一是加强项目事前绩效评估工作，提高工作预见性，根据以前年度预算执行情况，结合本年实际支出需求编制预算目标，按照科学化、制度化、精细化的原则精准编制项目预算，学习绩效目标设置相关业务知识，确保设立的绩效指标规范、可行。

　　（二）加强预算使用部门与绩效编制部门间沟通交流。落实项目责任，明确各人员分工，形成合力，提高项目资金使用效益，确保绩效评价工作顺利开展。

　　七、其他需要说明的问题

　　无

　　 附件：元阳县教育体育局2021年度项目支出绩效单位自评表

　　                          元阳县教育体育局

　　2022年6月15日