元阳县总工会2021年度项目支出绩效单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况。

我部门2021年项目预算资金13.03万元。共3个项目分别为停产半停产企业困难职工帮扶经费、送温暖专项资金、创业担保贷款服务补助。

1.项目立项背景

项目1：停产半停产企业困难职工帮扶经费

为进一步做好停产半停产企业困难职工帮扶工作，建立困难职工帮扶长效机制，切实稳定职工队伍、保障职工权益，维护社会稳定，构建和谐社会。中共红河州委办公室、红河州人民政府办公室于2016年印发了《关于做好停产半停产企业困难职工帮扶工作的实施方案》（红办发〔2016〕114号），对停产半停产业中生活特别困难的职工给予救助。

项目2：送温暖专项资金

为深入学习贯彻党的十九大精神和习近平总书记系列重要讲话精神，按照《红河州总工会办公室关于印发2021年元旦春节送温暖活动实施方案的通知》（红工办发〔2021〕2号）的文件要求，切实将党委、政府和工会组织的温暖关怀及时送到职工群众的心坎上，在全面建设社会主义现代化国家新征程中更好地发挥工人阶级主力军的作用，为实现新时代人民对美好生活的向往凝聚职工群众的奋斗伟力，发挥好工会作为党和政府联系职工的桥梁纽带作用。

项目3：创业担保贷款服务补助（2021年度职业能力建设专项资金及省对下人力资源社会保障专项资金）

为全面强化稳就业举措，更好发挥创业担保贷款引导作用，全力支持创业就业，推动经济社会有序稳定发展。按照《云南省财政厅 云南省人力资源和社会保障厅 中国人民银行昆明中心支行转发〈财政部人力资源社会保障部中国人民银行关于进一步加大创业担保贷款贴息力度全力支持重点群体创业就业的通知〉》(云财金〔2020〕73号)以及《红河州就业工作领导小组办公室关于下达2021年创业担保贷款扶持创业工作目标任务的通知》（红就业办〔2021〕1号）的要求，全力推进年度创业担保贷款扶持创业工作。

 2.项目主要内容及实施情况

项目1：停产半停产企业困难职工帮扶经费

根据《红河州财政局关于安排2021年停产半停产企业困难职工帮扶资金的通知》（红财行发[2021]55号）文件，开展困难职工帮扶。

项目2：送温暖专项资金

根据《红河州总工会办公室关于印发红河州总工会2021年元旦春节送温暖活动实施方案的通知》（红工办法【2021】2号）文件规定，精心策划、周密实施、抓细抓实2021年元旦春节送温暖活动。按照《关于2021年元旦春节送温暖慰问资金分配及使用要求的通知》（红职发〔2021〕12号）文件要求，对已建档深度困难职工、相对困难职工；守边固边的一线公安干警、边管民警、辅警；元旦春节期间坚守岗位的一线环卫职工；已加入工行，元旦春节期间坚守工作岗位的保安员、网约送餐员进行送温暖慰问。

项目3：创业担保贷款服务补助（2021年度职业能力建设专项资金及省对下人力资源社会保障专项资金）

为全面强化稳就业举措，更好发挥创业担保贷款引导作用，全力支持创业就业，推动经济社会有序稳定发展。根据县财政局转发的《红河州财政局关于下达2021年度职业能力建设专项资金及省对下人力资源社会保障专项资金的通知》（红财社发〔2021〕134号）文件要求，我部门规范使用经费，主要用于开展创业担保服务的宣传和办公费的支出。

3.资金投入和使用情况

截至2021年12月31日，我部门资金实际到位13.03万元，资金到位率100.00%；实际支出13.03万元，项目资金使用率100%。

（二）项目绩效目标。

1.总体目标

（1）加强职工思想政治引领，确保工会工作正确政治方向。一是以习近平新时代中国特色社会主义思想武装职工。二是以理想信念教育职工。三是以社会主义核心价值观引领职工。四是以创新精神推进工会干部队伍建设。

（2）深入推进产业工人队伍建设改革，组织动员广大职工为高质量跨越式发展贡献智慧力量。一是大力弘扬劳模精神、劳动精神、工匠精神。二是促进产业工人队伍建设改革走深走实。三是深入开展劳动和技能竞赛。

（3）履行维权服务基本职责，提升工会服务职工质量水平。一是持续强化广大职工主人翁地位。二是发挥工会在促进就业中的优势作用。三是加强疫情防控常态化下的工会维权服务。四是做优做强工会维权服务品牌。

（4）强化新就业形态劳动者权益保障，推动实现工会组织覆盖和工作覆盖双提升。一是进一步扩大工会组织和工作覆盖。二是不断巩固提升工作质量。

（5）加强引领构建和防范化解一体推进，切实维护劳动领域政治安全。一是狠抓和谐劳动关系长效机制构建与落实。二是及时有效排查化解风险隐患。

（6）着力加强基层工会组织建设，持之以恒深化工会改革。一是完善基层工会组织体系。二是提升工会财务和经审工作质效。三是加强工会女职工工作。

2.阶段性目标。

项目1：停产半停产企业困难职工帮扶经费

对停产半停产企业困难职工300人进行帮扶，帮扶标准300元/人。慰问资金共计9万元。

　　项目2：送温暖专项资金

对228名一线环卫职工和76名保安员进行慰问。一线环卫职工按100元/人标准进行慰问，保安员按200元/人标准进行慰问。慰问资金共计3.8万元。 　

项目3：创业担保贷款服务补助（2021年度职业能力建设专项资金及省对下人力资源社会保障专项资金）

开展“贷免扶补”和“创业担保”创业帮扶工作。积极开展2021年度“贷免扶补”和“创业担保”贷款工作，积极主动与人社局、信用社等有关部门开展“贷免扶补”和“创业担保”贷款工作，针对审批程序、贷款发放、存在的实际困难和问题及时相关部门进行沟通协调。共发放创业贷款200万元，成功帮扶10人困难职工创业，带动就业20人。

（三）项目组织管理情况。

各职能部室根据工作计划，认真制定项目实施方案，提出资金分配建议，经党组会或主席办公会研究决定同意方可开展项目，在项目实施过程中职能部室要负责做好项目实施管理、监督检查、跟踪问效、技术指导。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目标

（1）严格执行预算法，强化支出责任，提高项目资金使用效益，对项目支出情况开展绩效评价，践行“花钱必问效、无效必问责”。

（2）通过对2021年财政安排项目资金的绩效评价，进一步了解和掌握项目实施的具体情况，评价其项目资金安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效，及时总结项目管理经验，完善项目管理办法，提高项目管理水平和资金的使用效益。

（3）促使项目承担科室及项目分管领导，对绩效评价中发现的问题认真整改，及时调整和完善单位的工作计划和绩效目标，提高管理水平，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。

2. 绩效评价对象和范围

我部门纳入绩效评价项目共3个，涉及项目资金13.03万元，占总项目的100%。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.绩效评价原则

（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正地反映。

（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。

（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2.绩效评价依据

（1）《中华人民共和国预算法》（2018年修订）。

（2）《中华人民共和国预算法实施条例》。

（3）《财政部关于印发< 项目支出绩效评价管理办法>的通知》(财预〔2020〕10号)。

（4）《红河州财政局关于印发< 红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）>的通知》（红财预〔2015〕97号）。

（5）《元阳县财政局关于填报2021年部门整体支出绩效目标执行监控表的通知》。

（6）《元阳县财政局关于元阳县全面实施预算绩效管理工作推进方案》（元财绩发〔2021〕1号）

（7）《元阳县财政局关于元阳县项目支出绩效评价管理办法》（元财绩发〔2021〕7号）。

（8）其他相关资料。

3.绩效评价指标体系

项目绩效评价体系设置预算执行率、产出、效益和满意度4个一级指标，根据项目具体实施分别设置二级、三级指标。

具体详见附件：元阳县总工会2021年度项目支出绩效单位自评表。

4.绩效评价方法

本次评价主要采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。综合绩效评价总分值为100分，其中：投入预算执行率10分、产出指标分值50分、效益指标分值30分、满意度指标分值10分。本次绩效评价结果共分为4个等级：综合得分在90—100分（含90分）为“优”；综合得分在80—90分（含80分）为“良”；综合得分在60-80分（含60分）为“中”；综合得分在60分以下为“差”。

定量指标得分按照以下方法评定：与年初指标值相比完成指标值的记该指标所赋全部分值；对完成值高于指标值较多的，分析偏高原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。

定性指标得分按照以下方法评定：根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100%—80%（含）、80%—60%（含）、60%—0%合理确定分值。

5.绩效评价标准

评价标准主要包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

6.绩效评价抽样

因项目均由本级部门牵头实施，未采用抽样评价。

（三）绩效评价工作过程。

1.成立绩效评价领导小组；

2.组织相关人员进行培训；

3.收集相关资料；

4.分析资料、汇总评价数据；

5.填写项目支出绩效单位自评表，撰写绩效自评报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

我部门2021年开展绩效评价的3个项目，项目实施达到预期效果。经自评项目平均得分100分，评价等级为“优”。

（二）绩效目标实现情况等。

根据各项目实施完成情况，综合项目的产出、效益及资金使用等情况进行量化打分。

项目1：停产半停产企业困难职工帮扶经费

停产半停产企业困难职工帮扶经费设定了7个绩效指标，截至2021年12月31日已完成绩效指标7个，完成指标数的100.00%。

项目2：送温暖专项资金

送温暖专项资金设定了8个绩效指标，截至2021年12月31日已完成绩效指标8个，完成指标数的100.00%。

项目3：创业担保贷款服务补助（2021年度职业能力建设专项资金及省对下人力资源社会保障专项资金）

创业担保贷款服务补助设定了7个绩效指标，截至2021年12月31日已完成绩效指标7个，完成指标数的100.00%。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析。

我部门各项目的开展都根据县财政局的各项通知或文件的要求部署开展，且各项目立项依据充分，程序规范。3个项目资金投入权重均为100.00%，各项目此项综合评价满分9.80分，实际得分9.8分，得分率98.00%。预算资金13.03万元，项目最终实施使用资金13.03万元，资金投入率100%。

（二）项目过程情况分析。

自评过程中从管理制度健全性、制度执行有效性、审核程序执行情况、监督检查情况、档案管理规范性等几个方面进行了检查梳理。我部门3个项目相关管理制度、档案管理等完备、规范。

（三）项目产出情况分析。

从综合评价得分情况看，各项目此项综合评价满分为50.00分，平均实际得分50分，得分率100.00%。

（四）项目效益情况分析。

从综合评价得分情况看，各项目此项综合评价满分为30.00分，平均实际得分30.00分，得分率100.00%。

五、主要经验及做法

（一）牢固树立法规、纪律意识。严格贯彻落实中央八项规定精神，厉行节约，杜绝铺张浪费，严守财经纪律，规范支出管理。

（二）加强制度建设，进一步提高财务管理水平。结合工作实际，按照规范管理、发挥效益、资金安全的原则，我部门制定了相关内控内控制度，从制度上为资金安全提供了保障。

（三）强化资金管理，保证资金安全。坚持资金跟着项目走、项目跟着预算走，并聘请会计师事务所参与专项资金事前、事中和事后全过程的监管，杜绝截留、挪用，确保专款专用，充分发挥资金的效益。

六、存在的问题及原因分析

预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强全会内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达。

七、有关建议

1.细化整体预算编制工作。加强全会的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.坚持定期进行财务分析。坚持每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标文的下达，加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

3.严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；严格控制“三公”经费的规模和比例，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，严把“三公”经费支出审核、审批关口，细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

八、其他需要说明的问题

无

附件：元阳县总工会2021年度项目支出绩效单位自评

元阳县总工会  

2022年6月10日