中国共产党元阳县委员会办公室2021年度部门项目支出绩效评价报告

　　一、项目基本情况

　　(一）项目概况

　　项目依据：根据《元阳县沪滇扶贫协作领导小组办公室关于拨付2021年度上海市徐汇区对口帮扶计划外资金的请示》（元沪组办发〔2021〕3号）。

　　项目内容：14个乡镇脱贫攻坚档案收集整理，接收进馆。

　　实施情况：14个乡镇脱贫攻坚档案已收集整理完成，正准备有序接收进元阳县档案馆。已完成拨款进度至100%，已达成预定目标。

　　预算资金来源于年初预算元阳县本级财力安排，2021年11月26日收到财政拨款收入上海扶贫资金-脱贫攻坚档案经费10万元，12月1日已支付脱贫攻坚档案盒费用99996元。

　　（二）项目绩效目标

　　确保高效完成脱贫攻坚专项档案资料收集整理各项目标任务完成。

　　（三）组织及管理情况

　　档案馆牵头开展项目对整个项目建设过程的进度、计划、质量等活动进行监督。项目建设符合各项法律法规的规定，对投资较大的项目进行公开招标，并监理；对于小型项目，分管领导及相关同事对项目进行监理，项目结束进行审计结算，验收；项目工程款的支付，通过领导班子会议商讨、审核，签字方可进行列支。

　　项目的整个建设工作均按照上级部门下发相关规章制度文件精神及本单位内控制度执行，以保障项目建设的效率和质量。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　绩效评价的目的是为强化部门预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平。对象及范围是对2021年度财政性资金安排的所有项目进行绩效自评，以资金安排使用和预算绩效管理情况为重点，全面涵盖一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算项目支出及与预算资金相关管理活动，如政府投资基金、政府和社会资本合作（PPP）、政府购买服务、政府债务项目等。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.绩效评价原则：

　　遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明原则。

　　2.绩效评价依据：

　　（1）《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

　　（2）《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）；

　　（3）《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔2011〕416号）；

　　（4）《云南省省级财政支出预算绩效评价操作规程（试行）》（云财评审〔2016〕39号）； 

　　（5）《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）；

　　（6）《云南省财政厅关于印发云南省项目支出绩效评价管理办法的通知》（云财绩〔2020〕11号）；

　　（7）《元阳县财政局关于开展2022年单位自评和部门评价工作的通知》；

　　（8）资金拨付相关文件。

　　（三）绩效评价工作过程

　　2022年6月中共元阳县委办公室对2021年部门项目支出实施绩效评价，涉及金额10万元。在办公室主任刘万春的组织下对本单位2021-1-1日至2021-12-31日关于“部门项目支出”实施了绩效自评工作，绩效评价开展两周，我单位严格按照财务管理制度，部门预算执行制度。

　　1.成立了绩效自评小组，明确了职责，制定了方案。

　　2.审阅了部门预算申报材料，查看所提交的文件、材料是否符合相关要求，绩效目标是否明确。

　　3.审阅了财务管理制度和部门预算管理制度，是否符合相关法律法规，是否符合本预算申请；抽查财务资金收付凭证，查看部门整体资金批复是否及时合理，支付手续等是否齐全等。

　　4.针对年初工作安排我办于每年度结束前，以个人、科室为单位对本年度工作进行总结归纳，交人事部门汇总后进行考核评价。

　　三、绩效自评结论

　　结合我单位实际情况,填写基础数据表，根据《部门项目支出绩效单位自评表》评分，自评分95分，自评等级为优。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析

　　项目决策主要从项目立项、绩效目标和资金投入3个方面进行考察评价，项目决策指标满分15分，自评得分15分。 得分情况如下： 

　　1.项目立项：项目立项符合法律法规、相据关政策、发展规划以及部门职责，项目申请、设立过程是否符合相关要求。根据评分标准，本项得5分。

　　2.绩效目标：项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，绩效指标清晰、细化、可衡量。根据评分标准，本项得5分。

　　3.资金投入：项目预算编制经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标相适应，项目预算资金分配有测算依据，与补助单位或地方实际相适应。根据评分标准，本项得5分。

　　（二）项目过程情况分析。

　　项目过程方面主要从资金管理、组织实施2个方面进行考察评价，项目过程指标满分20分，自评得分20分。得分情况如下：

　　1.资金管理：实际到位资金与预算资金的比率一致为100%，项目预算资金按照计划执行，项目整体预算执行率为99.99%，项目资金使用符合相关的财务管理制度规定。根据评分标准，本项得10分。

　　2.组织实施：项目实施单位的财务和业务管理制度健全，项目实施符合相关管理规定，世界遗产哈尼梯田元阳管理委员会制定了三重一大制度、预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等内控制度来保障项目实施的合规合法。根据评分标准，本项得10分。

　　（三）项目产出情况分析。

　　项目产出方面主要从产出数量、产出质量、产出时效、产出成本4个方面进行考察评价，项目产出指标满分35分，自评得分35分。得分情况如下：

　　1.数量指标：购置计划完成率、购置设备数量。购置按原计划完成，共购买100000个档案盒，完成率100%。根据评分标准，本项得10分。

　　2.质量指标：验收通过率、购置设备利用率。档案盒质量验收通过，全部利用完，根据评分标准，本项得10分。

　　3.时效指标：设备部署及时率，设备按时按量安装、交付完毕。根据评分标准，本项得10分。

　　4.成本指标：设备购置单价。成本合理控制小于等于计划单价，根据评分标准，本项得5分。

　　（四）项目效果情况分析。

　　项目效果方面主要从项目效益和社会公众或服务对象满意度2个方面进行考察评价，项目产出指标满分30分，自评得分25分。得分情况如下：

　　1.项目效益：达到全部预期指标，效益较为明显，群众对脱贫攻坚档案保护意识有所提升，项目实施可持续对脱贫攻坚档案起保护作用。根据评分标准，本项得15分。

　　2.社会公众或服务对象满意度：对项目实施情况满意的问卷数量占所有问卷数量的比率，我办采用深入基层，直接询问的方式对当地群众进行询问调查，满意度超95%，综合项目平均95%满意度。根据评分标准，本项得10分。

　　五、主要经验及做法

　　紧紧围绕项目，前程跟进督办。并制定了督办规定、督办制度，强化督办工作，进一步提高了行政效能。明确工作目标和阶段性任务，提出工作要求，规定工作时限，落实责任人，构建了完善的责任体系，每一项任务都有责任领导、责任处室、具体承办人员，保证工作任务落到实处。强化中层干部责任意识，成立由副局长为组长的综合绩效考评管理领导小组，强化科室负责人的责任意识，抓好项目资金支出绩效考评，提高资金使用效益。

　　六、存在的问题及原因分析

　　1.部分项目年中不可预计情况致使项目资金用途及适用范围发生改变，没有严格按照预算计划执行，影响了资金的使用效益。

　　2.没有建立健全的管理体系。对预算绩效理念的认识不到位，认为只要资金使用合法合规就行，绩效理念尚未完全深入人心；在人员配备方面，重视程度不足，交由财务室全权完成，实际工作中投入人力不足，相关的业务能力有待进一步加强，绩效管理机制有待完善。

　　3.未形成科学的运作模式。一是由于尚未形成完善的绩效监督工作机制、完整的指标体系和评分标准，各项目的指标设置不规范、评分标准不统一，影响了评议结果准确性和公正性；二是评价结果的公信力有待提高。由于绩效指标和绩效评价方法缺乏科学、合理性以及评价程序上是否合规，将对评价结果的公信力产生影响。

　　4.单位重视程度有待提高。绩效评价事关单位全盘，对单位具有重要意义，但当下，本项工作只在有限的人员中进行，实施难度大。

　　七、有关建议

　　1.强化财政精细化管理，不断提高资金使用效率。继续加强对各个单位财务的监督管理力度。要充分发挥财政的监督职能，特别是专项资金，要实行跟踪管理，全程监督，确保专款专用，并建立好项目资金管理台帐。

　　2.抓好队伍，提升素质树形象。切实加强财政队伍建设，提高素质，优化服务，树立形象。

　　八、其他需要说明的问题

　　无。

　　附件：中国共产党元阳县委员会办公室2021年度项目支出绩效单位自评表

　　中国共产党元阳县委员会办公室

　　2022年6月10日