云南省元阳县工商业联合会2021年度部门项目支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

项目依据：根据年初预算，指标文号元财指[2021]24号

项目内容：2021年在职职工公用经费

实施情况：2021年在职职工公用经费，已完成拨款进度至100%，已达成预定目标。

预算资金来源于年初预算元阳县本级财力安排，2021年3月3日收到2021年1-3月份在职职工公用经费0.59万元，2021年4-6月份在职职工公用经费0.59万元；2021年6月23日收到2021年7-9月份在职职工公用经费0.59万元；2021年12月17日收到2021年10-12月份在职职工公用经费0.62万元，在职职工公用经费总计2.4万元，2021年12月17日财政局收回工会经费0.48万元。

（二）项目绩效目标

总体目标：1、开展理想信念教育，引导非公有制经济人士加强自我学习、自我教育、自我提升，学习贯彻党和国家的方针政策，继承和发扬听党话、跟党走的光荣传统，践行社会主义核心价值观。

2、树立义利兼顾、以义为先理念，致富思源、富而思进，自觉投身光彩事业、“万企帮万村”精准扶贫行动和其他社会公益慈善事业，积极履行社会责任。

3、做好非公有制经济代表人士的发现、培养、推荐和管理工作；

4、推动统战工作向商会组织有效覆盖，确保商会发展的正确方向。

阶段性目标：1、加强政治理论学习培训工作；2、积极搭建好政府与企业间的服务平；3、加强基层商会建设，发展会员注重；4、积极参与政治协商，为全县经济建；5、搭建融资平台、创业平台、交流平；6、扎实开展理想信念教育实践活动；7、在非公经济人事队伍中在力开展“回报社会，感恩行动”活动；8、扎实推进工商联自身改革，创新机理，激励广大干部新时代新担当新作。

（三）项目组织管理情况

我单位不涉及工程类项目。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

绩效评价的目的是为强化部门预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平。对象及范围是对2021年度财政性资金安排的所有项目进行绩效自评，以资金安排使用和预算绩效管理情况为重点，全面涵盖一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算项目支出及与预算资金相关管理活动，如政府投资基金、政府和社会资本合作（PPP）、政府购买服务、政府债务项目等。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等

1.绩效评价原则：

遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明原则。

2.绩效评价依据：

（1）《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

（2）《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）；

（3）《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔2011〕416号）；

（4）《云南省省级财政支出预算绩效评价操作规程（试行）》（云财评审〔2016〕39号）； 

（5）《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）；

（6）《云南省财政厅关于印发云南省项目支出绩效评价管理办法的通知》（云财绩〔2020〕11号）；

（7）《元阳县财政局关于开展2022年单位自评和部门评价工作的通知》；

（8）资金拨付相关文件。

（三）绩效评价工作过程

2022年1月云南省元阳县工商业联合会对部门整体支出实施绩效评价，涉及金额111.06万元。在主席王斌同志的组织下对本单位2021年1月1日至2021年12月31日云南省元阳县工商业联合会关于“部门整体支出”实施了绩效自评工作，绩效评价开展一周，我单位严格按照财务管理制度，部门预算执行制度：

1.成立了绩效自评小组，明确了职责，制定了方案。

2.审阅了部门预算申报材料，查看所提交的文件、材料是否符合相关要求，绩效目标是否明确。

3.审阅了财务管理制度和部门预算管理制度，是否符合相关法律法规，是否符合本预算申请；抽查财务资金收付凭证，查看部门整体资金批复是否及时合理，支付手续等是否齐全等。

4.针对年初工作安排我办于每年度结束前，以个人、科室为单位对本年度工作进行总结归纳，交人事部门汇总后进行考核评价。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

结合我单位实际情况,填写基础数据表，根据《部门项目支出绩效单位自评表》评分，自评分95分，自评等级为优。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

项目决策主要从项目立项、绩效目标和资金投入3个方面进行考察评价，项目决策指标满分15分，自评得分15分。 得分情况如下： 

1.项目立项：项目立项符合法律法规、相据关政策、发展规划以及部门职责，项目申请、设立过程是否符合相关要求。根据评分标准，本项得5分。

2.绩效目标：项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，绩效指标清晰、细化、可衡量。根据评分标准，本项得5分。

3.资金投入：项目预算编制经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标相适应，项目预算资金分配有测算依据，与补助单位或地方实际相适应。根据评分标准，本项得5分。

（二）项目过程情况分析

项目过程方面主要从资金管理、组织实施2个方面进行考察评价，项目过程指标满分20分，自评得分20分。得分情况如下：

1.资金管理：实际到位资金与预算资金的比率一致为100%，项目预算资金按照计划执行，项目整体预算执行率为99.99%，项目资金使用符合相关的财务管理制度规定。根据评分标准，本项得10分。

2.组织实施：项目实施单位的财务和业务管理制度健全，项目实施符合相关管理规定，云南省元阳县工商业联合会制定了三重一大制度、预算绩效管理办法、财务管理制度、会计核算制度等内控制度来保障项目实施的合规合法。根据评分标准，本项得10分。

（三）项目产出情况分析

项目产出方面主要从产出数量、产出质量、产出时效、产出成本4个方面进行考察评价，项目产出指标满分35分，自评得分35分。得分情况如下：

1.数量指标：根据工作计划完成，完成率100%。根据评分标准，本项得10分。

2.质量指标：根据行业规范完成，完成率100%。根据评分标准，本项得10分。

3.时效指标：根据县人民政府工作要求完成，完成率100%。根据评分标准，本项得10分。

4.成本指标：根据预算控制完成，完成率100%。根据评分标准，本项得10分。

（四）项目效益情况分析

项目效果方面主要从项目效益和社会公众或服务对象满意度2个方面进行考察评价，项目产出指标满分30分，自评得分25分。得分情况如下：

1.项目效益：达到全部预期指标，效益较为明显，根据评分标准，本项得15分。

2.社会公众或服务对象满意度：对项目实施情况满意的问卷数量占所有问卷数量的比率，我会采用深入基层，直接询问的方式对当地群众进行询问调查，满意度超95%，综合项目平均95%满意度。根据评分标准，本项得10分。

五、主要经验及做法

紧紧围绕项目，前程跟进督办。并制定了督办规定、督办制度，强化督办工作，进一步提高了行政效能。明确工作目标和阶段性任务，提出工作要求，规定工作时限，落实责任人，构建了完善的责任体系，每一项任务都有责任领导、责任处室、具体承办人员，保证工作任务落到实处。强化中层干部责任意识，成立由副主席为组长的综合绩效考评管理领导小组，强化科室负责人的责任意识，抓好项目资金支出绩效考评，提高资金使用效益。

六、存在的问题及原因分析

1.部分项目年中不可预计情况致使项目资金用途及适用范围发生改变，没有严格按照预算计划执行，影响了资金的使用效益。

2.没有建立健全的管理体系。对预算绩效理念的认识不到位，认为只要资金使用合法合规就行，绩效理念尚未完全深入人心；在人员配备方面，重视程度不足，交由财务室全权完成，实际工作中投入人力不足，相关的业务能力有待进一步加强，绩效管理机制有待完善。

3.未形成科学的运作模式。一是由于尚未形成完善的绩效监督工作机制、完整的指标体系和评分标准，各项目的指标设置不规范、评分标准不统一，影响了评议结果准确性和公正性；二是评价结果的公信力有待提高。由于绩效指标和绩效评价方法缺乏科学、合理性以及评价程序上是否合规，将对评价结果的公信力产生影响。

4.单位重视程度有待提高。绩效评价事关单位全盘，对单位具有重要意义，但当下，本项工作只在有限的人员中进行，实施难度大。

七、有关建议

1.强化财政精细化管理，不断提高资金使用效率。继续加强对各个单位财务的监督管理力度。要充分发挥财政的监督职能，特别是专项资金，要实行跟踪管理，全程监督，确保专款专用，并建立好项目资金管理台帐。

2.抓好队伍，提升素质树形象。切实加强财政队伍建设，提高素质，优化服务，树立形象。

八、其他需要说明的问题

无

附件：云南省元阳县工商业联合会2021年度项目支出绩效单位自评表

云南省元阳县工商业联合会

   2022年6月 10日