元阳县人民政府办公室2021年度项目支出绩效单位自评报告

　　一、基本情况

　　（一）项目概况

　　项目1：工作经费补助资金，围绕州委、州政府的决策部署和县委、县政府的重点工作，做好立足参谋助手、统筹协调、办文办会、督查督办、服务保障等五大职能。2021年财政拨入工作经费55万元万元，实际支出55万元。具体支出如下：30201办公费16.88元，30202印刷费5万元元，30211差旅费18万元，30226劳务费15.12万元。

　　项目2：法律顾问服务费，为加快推进我县依法行政、建设法治政府进程，按照《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》、《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》中提出的普遍建立法律顾问制度及积极推进政府法律顾问制度的要求。结合我县实际，制定了《元阳县全面建立法律顾问制度实施方案》，县人民政府办公室于2020年11月8日与云南凌云律师事务所签订聘请法律顾问协议书，聘请期限为三年，自2020年11月8日起至2023年11月7日，根据协议第二十二条约定“甲方聘请乙方担任常年法律顾问的聘金为每年40万元，实际支出30227委托业务费40万元。

　　项目3：资产审计评估经费，根据《红河州人民政府关于元阳县与华侨城世博元阳公司合作有关事宜专题会议纪要》（第10期）要求，元阳县于2021年3月26日正式向云南世博旅游控股集团有限公司发函，明确提出收购云南世博元阳哈尼梯田文化旅游开发有限公司的决定，并依法依规全面推进云南世博元阳哈尼梯田文化旅游开发有限公司股权收购工作。本次审计、评估费用资金到位27万元，实际支出30227委托业务费27万元。

　　（二）项目绩效目标。

　　项目1：工作经费补助资金。

　　总体目标：保障部门日常工作的正常运转，支持本县经济社会和旅游产业的快速发展。

　　阶段目标：确保2021年元阳县人民政府办公室各科室工作任务顺利完成。

　　项目2：法律顾问服务费。

　　总体目标：推进我县依法行政，使用一系列健全的运行机制合理运行和促进本县经济社会和旅游产业的正常发展。

　　阶段目标：自2020年11月8日起至2023年11月7日，期限为三年，聘请云南凌云律师事务所律师担任元阳县人民政府办公室及全县96家党政机关事业单位的常年法律顾问。

　　项目3：资产审计评估经费。

　　总体目标：确保元阳县依法依规全面推进云南世博元阳哈尼梯田文化旅游开发有限公司股权收购工作。

　　阶段目标：为依法依规推进整个收购工作，聘请了昆明亚太会计师事务所、昆明亚太资产评估有限责任公司并及时组建工作团队进驻元阳，对云南世博元阳哈尼梯田文化旅游开发有限公司资产进行审计、评估。

　　（二）项目组织管理情况。

　　1．项目组织情况

　　项目组织机构为元阳县人民政府办公室，项目实施主体责任有县人民政府办公室，法律顾问服务费按照县人民政府办公室与云南凌云律师事务所签订聘请法律顾问协议书，资产审计评估经费按照县人民政府办公室与昆明亚太会计师事务所、昆明亚太资产评估有限责任公司双方达成自愿协议，按照合同、协议书约定，双方分别履行各自职责。其余项目以政府办公室各科室开展工作。

　　　2．项目管理情况（包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况）分析

　　项目按照政府办公室工作暂行规则及其它内部控制制度对项目的经济活动进行内部稽核、审批、审查，强化内部约束，提高资金使用效益。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　按照县委、县政府决策部署，县人民政府办公室认真履行工作职责，为全县经济社会发展作出积极贡献。2021年，元阳县人民政府办公室共实施项目3个：分别为工作经费补助资金55万元；法律顾问服务费40万元；资产审计评估经费27万元。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

　　1.绩效评价原则：

　　遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明原则。

　　2.绩效评价依据：

　　（1）《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；

　　（2）《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）；

　　（3）《财政部关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔2011〕416号）；

　　（4）《云南省省级财政支出预算绩效评价操作规程（试行）》（云财评审〔2016〕39号）； 

　　（5）《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）；

　　（6）《云南省财政厅关于印发云南省项目支出绩效评价管理办法的通知》（云财绩〔2020〕11号）；

　　（7）《元阳县财政局关于开展2022年单位自评和部门评价工作的通知》；

　　（8）资金拨付相关文件。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　我单位严格按照财务管理制度，部门预算执行制度，根据《部门整体支出绩效评价指标体系》进行绩效工作评价。

　　1.成立了绩效自评小组，明确了职责，制定了方案。

　　2.审阅了部门预算申报材料，查看所提交的文件、材料是否符合相关要求，绩效目标是否明确。

　　3.审阅了财务管理制度和部门预算管理制度，是否符合相关法律法规，是否符合本预算申请。

　　4.抽查财务资金收付凭证，查看部门整体资金批复是否及时合理，支付手续等是否齐全等。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论。

　　　2021年部门预算财政安排资金绩效目标由县财政下达指标确定，各项经费得到有效使用，确保我部门工作得到进一步加强，服务能力得到全面提升。

　　　评价结论：通过评价，自评得分94分，自评等级优。

　　（二）绩效目标实现情况等。

　　　2021年，政府办公室共实施项目3个，年初预算资金122万元，全年收入决算数122万元，全年支出决算数122万元，各个项目按照设定的绩效目标，均已完成。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析。

　　1.项目立项。符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，符合行业发展规划和政策要求，与部门职责范围相符，属于部门履职所需、公共财政支持范围，不与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。

　　2.绩效目标。项目绩效目标与实际工作内容具有相关性，预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，与预算确定的项目投资额或资金量相匹配；项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与项目目标任务数或计划数相对应。

　　（二）项目过程情况分析。

　　1.资金管理。资金管理符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，且符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　2.组织实施。按照《元阳县财政局关于元阳县项目支出绩效评价管理办法》确保项目实施过程中有据可依、有章可循。

　　（三）项目产出情况分析。

　　政府办公室按照项目实施计划在相关规定时间内完成了项目，绩效目标立项合理、指标明确、项目资金全部到位。对资金的管理和使用合理规范，项目效益明显，达到了预期的效果，各项工作均按进度率稳定推进。

　　（四）项目效益情况分析。

　　政府办公室各项事业得到稳定健康发展，服务发展、服务决策、服务落实。做好办事、办会、办文各项事务稳步推进，社会公众和服务对象满意度大于95%。

　　五、主要经验及做法

　　1.我办领导高度重视部门预算绩效管理，成立了绩效自评小组，明确了职责，制定了方案。落实具体工作措施，统筹安排好各个环节的工作，加强财务和业务部门之间的参与协助力度，加强与项目单位沟通配合，按要求完成本部门绩效评工作。

　　2.根据相关政策制定工作任务，健全工作机制，做到有目标，有措施，各个工作部门密切配合，支持绩效目标的完成。

　　3.强化制度建设，规范绩效管理。结合预算、绩效、资金管理的新要求，先后制定财务管理制度、预算业务制度、项目管理办法，预算绩效管理办法和政府采购等多项制度，包含财务、项目决策等内容的内控管理制度体系，并且严格执行相关规章制度，项目资金使用程序和手续规范，确保项目资金执行到位规范使用，安全运行。

　　六、存在的问题及原因分析

　　（一）在预算编制环节，收集评价数据有一定的困难，对项目的产出、效果、社会影响力等绩效评价不够全面。

　　（二）绩效目标管理和调整有待完善，存在指标设置不能充分细化、量化的问题，绩效指标设置难以全面涵盖。绩效目标设置出现漏项、过时项，不能准确反映当年绩效目标任务。

　　（三）部分绩效指标不清晰、可衡量性差。

　　七、有关建议

　　1．进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。

　　2．按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效

　　益考评制度体系，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。

　　八、其他需要说明的问题

　　　  无

　　附件：元阳县人民政府办公室2021年度项目支出绩效单位自评表

　　                               元阳县人民政府办公室

　　2022年6月10日