关于元阳县2020年财政预算调整草案的报告

元阳县2020年财政预算调整草案报告

2020年12月31日在县第十五届人大常委会第三十二次会议上

    今年以来，在县委、县政府的坚强领导下，努力克服新冠肺炎疫情、减税降费政策对经济运行带来的不利影响，实施积极有为的财政政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。但受结算政策变化，扶贫资金补助减少，预算支出级次调整等因素影响，我县年度财政预算支出规模及结构发生较大程度变化，预算收支平衡面临较大压力。面对我县面临的困难，在保障社会经济平稳健康发展的同时守住预算平衡底线，县财政按照“以收定支、统筹兼顾”的原则调整预算收支。

    根据《中华人民共和国预算法》及《预算法实施条例》要求，结合我县自身财力情况，认真分析研究，现将2020年预算调整情况报告如下：

    一、一般公共预算调整及平衡情况

    （一）一般公共预算收入调整情况

    1. 一般公共预算收入维持年初预算数22,666万元，不做调整。其中：税收收入年初预算11,436万元，调整为10,070万元，调减1,366万元；非税收入年初预算11,230万元，调整数为12,596万元，调增1,366万元。  

    2. 转移性收入。转移性收入年初预算376,885万元，调整为339,014万元，调减37,871万元。分项调整情况：

    （1）上级补助收入年初预算数368,158万元，调整为327,778万元，调减40,380万元。其中：返还性收入235万元，不调整；体制性补助收入4,313万元，不调整；均衡性转移收入年初预算21,449万元，调整为21,027万元，调减422万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入年初预算26,507万元，调整为49,526万元，调增23,019万元；结算补助收入年初预算10,170万元，调整为9,612万元，调减558万元；企业事业单位划转补助收入1,016万元，不调整；重点生态功能区转移收入年初预算8,590万元，调整为8,903万元，调增313万元；固定数额补助收入年初预算20,163万元，调整为20,093万元，调减70万元；民族地区转移收入6,950万元，不调整；贫困地区转移性收入年初预算22,656万元，调整为26,690万元，调增4,034万元；共同财政事权转移收入年初预算87,022万元，调整为110,944万元，调增23,922万元；其他一般性转移收入年初预算24,317万元，调整为3,620万元，调减20,697万元；专项转移收入年初预算124,868万元，调整为62,849万元，调减62,019万元；地方政府一般债券转贷收入年初预算8,321万元，调整为2,000万元，调减6,321万元。

    （2）动用上年预算稳定调节基金年初预算133万元，调整为2,561万元，调增2,428万元。

    （3）上年结转结余8,475万元。

    3. 调入资金。调入资金年初预算119万元，调整为200万元，调增81万元。

    以上三项合计361,680万元，比年初预算399,551万元调减37,871万元。主要是本年由于扶贫项目补助资金比上年减少42,127万元，预算支出级次调整23,442万元（其中城乡医疗保险资金19,297万元、就业补助资金1500万元、医疗救助补助资金2,645万元、机关事业单位养老保险资金828万元），本年无特色小镇一次性奖补10,000万元等因素影响收入减少。

    （二）一般公共预算支出调整情况

全县一般公共预算支出年初预算399,551万元，调整为361,680万元，调减37,871万元。其中：公共预算支出354,817万元，上解支出4,572万元，地方政府一般债务还本支出2,091万元，安排预算稳定调节基金200万元。

    （三）本级财力收支情况

    1. 一般公共预算收入22,666万元，其中：税收收入10,070万元，非税收入12,596万元。

    2. 上级补助财力收入情况。一般性转移支付可用财力补助125,256万元（其中直达资金25,256万元），其中：所得税基数返还235万元；体制补助4,313万元；均衡性转移支付19,006万元（其中直达资金1,080万元）；县级基本财力保障机制奖补49,526万元（其中直达资金22,552万元）；结算补助收入8,598万元；企业事业单位划转补助1,016万元；重点生态功能区转移支付支出8,852万元（其中直达资金1,624万元）；固定数额补助19,660万元；民族地区转移支付6,950万元；教育共同财政事权转移支付4,873万元；其他一般性转移支付1,417万元； 社会保障和就业共同财政事权转移支付支出316万元；卫生健康共同财政事权转移支付支出117万元；一般公共服务共同财政事权转移支付支出41万元；交通运输共同财政事权转移支付支出300万元；社会保障和就业支出13万元；其他群众团体事务支出22万元；其他社会保障和就业1万元。

    3. 动用上年预算稳定调节资金2,561万元。

    4. 调入资金200万元。

    综上所述，2020年县级可用财力150,683万元，新增财力15,063万元。

    5. 新增财力支出安排情况

    结合我县财力，落实“六保”任务，根据县委、县政府决定的重大事项实施，避免出现财政赤字，现就新增财力作如下支出安排:

    （1）保工资8,198万元，其中：6.13专项招聘新增人员经费2,497万元、公安人员两项津贴1,137万元、政府年终绩效4,533万元、工会经费10万元、气象局地方津贴21万元。

    （2）保民生1,209万元，其中：元阳县退役士兵社保接续县级财政承担资金17万元、义务兵优待金129万元、2020年自主就业退役士兵一次性经济补助县级专项经费24万元、2019年度企业退休人员独生子女费42万元、2020年企业退休人员独生子女奖励49万元、城乡居民基本医疗保险县级补助资金125万元、农村最低生活保障530万元、高龄老人补助156万元、农村民房保险资金34万元、2020年农业保险县级配套20万元、2020年度创业担保贷款县级配套贴息资金25万元、免费师范生培养经费14万元、普通高中建档立卡家庭经济困难学生生活费23万元、省级公费师范生培养县级配套1万元、中等职业教育免学费2万元、中等职业教育学校国家肋学金2万元、“两馆一站”免费开放补助1万元、义务教育质量检测费15万元。

    （3）保运转2,355万元，其中：村（社区）干部2019年下半年和2020年上半年绩效考核资金181万元、村党组组书记或主任助理待遇补助37万元、大学生村官2019年-2020年绩效奖励资金27万元、非税成本未返还部分543万元、涉密信息系统扩建项目建设经费10万元、2020年“10·17”全国扶贫日宣传报道工作经费15万元、第十五届人民代表大会第五次会议经费18万元、人居环境整治经费31万元、脱贫攻坚普查经费167万元、人口普查经费188万元、公车平台车辆保障经费30万元、消防应急救助补助经费45万元、税收保障经费20万元、社会保险征缴经费32万元、机关后勤服务保障经费67万元、公务用车保障经费67万元、元阳县防震减灾工作经费4万元、县属国有平台公司资产整合所需资金10万元、2019年村级人民调解组织“以奖代补”经费2万元、住户调查工作经费32万元、中国少年先锋队元阳县第三次代表大会经费8万元、2020年度入营回访经费10万元、武警元阳中队“四项设施”建设经费17万元、新时代文明实践中心建设资金15万元、政务服务经费10万元、法律咨询服务费40万元、老年大学工作经费2万元、延安精神研究会经费2万元、第十二届县委第十三轮和第十四轮巡察经费10万元、招商引资经费40万元、审计局聘请第三方社会中介机构审计服务费15万元、应急物资储备物资采购经费5万元、民兵训练中心配套物资经费75万元、档案装备器具购置经费20万元、工商联教育培训和调研考察等经费10万元、2021年乡（镇）党委、村（社区）“两委”换届选举工作经费458万元、2020年爱国卫生七个专项行动经费16万元、综治维稳工作经费24万元、县级国防事业经费45万元、乡镇国防事业经费7万元。

    （4）预备费409万元，其中：2020年突发事件司法救助金80万元、2020年新型冠状病毒肺炎疫情防控经费210万元、扑杀生猪补助资金119万元。

    （5）项目支出2,201万元，其中：南沙休闲市政广场等八个工程项目款766万元（南沙休闲市政广场、2015年公共租赁住房建设、城市生活垃圾处理厂渗滤液处理、新街镇污水处理厂及配套管网设备安装、南沙入城口广场建设、生活垃圾处理、滨河路附属景观建设、人居环境提升红河大桥至元江大桥段建设）、“美丽县城”规划设计费120万元、2014年新街镇棚户区改造项目拆迁补偿款120万元、丫多河水库工程建设资金200万元、元阳县创建“中国天然氧吧”项目经费30万元、红河哈尼梯田遗产区“两山”实践创新基地可持续发展实施方案编制经费21万元、禁食陆生野生动物处置经费24万元、县行政中心“元阳县人居环境提升卫生间改造工程”资金70万元、公安看守所建设资金500万元、县政务服务大厅建设200万元、县民兵训练用房建设150万元。

    （6）还本付息691万元。

    6. 调整2,133万元用于债务还本付息的支出。

    （四）一般公共预算收支平衡情况

    2020年全县一般公共预算收入22,666万元，上级补助收入325,778万元，动用预算稳定调节基金2,561万元，调入资金200万元，上年结转8,475万元，置换一般债券转贷收入2,000万元，收入总计361,680万元。2020年全县一般公共预算支出354,817万元，置换一般债券转贷支出2,091万元，上解上级支出4,572万元，预算稳定调节基金200万元，支出总计361,680万元。一般公共预算收支相抵，实现预算收支平衡。

    二、政府性基金调整及平衡情况

    （一）政府性基金收入调整情况

    1. 政府性基金本级收入年初预算5,340万元，调整为5,297万元（其中国有土地使用权出让金收入5,100万元，污水处理费收入197万元），调减43万元。

    2. 政府性基金转移性收入22,211万元，其中：①专项债券收入11,300万元（元阳县人民医院迁建项目10,000万元、元阳县污水处理厂提质改造项目1,300万元）；②抗疫特别国债资金8,578万元（排沙河麻栗寨河环境整治项目8,000万元、困难群众生活救助资金578万元）；③其他上级专项补助收入2,333万元。

    3. 上年结余年初预算398万元，调整为290万元，调减108万元。

    综上所述，政府性基金总收入年初预算8,382万元，调整为27,798万元，调增19,416万元。

    （二）政府性基金支出调整情况

    政府性基金支出年初预算8,382万元，调整为27,798万元，调增19,416万元。主要是新增专项债券和抗疫特别国债项目支出19,878万元，其中元阳县人民医院迁建项目10,000万元，元阳县污水处理厂提质改造项目1,300万元，排沙河麻栗寨河环境整治项目8,000万元、困难群众生活救助资金578万元。

    （三）政府性基金收支平衡情况

    2020年政府性基金本级收入5,297万元，政府性基金转移支付收入22,211万元，上年结余290万元，收入总计27,798万元。政府性基金支出27,798万元。政府性基金收支相抵，实现预算收支平衡。

    三、国有资本经营预算调整及平衡情况

    （一）国有资本经营收入及调整情况

    2020年国有资本经营收入年初预算200万元，调整为202.25万元，调增2.25万元。

    （二）国有资本经营支出及调整情况

    国有资本经营调出年初预算200万元，调整为202.25万元，调增2.25万元。

    （三）国有资本经营预算平衡情况

    国有资本经营收入202.25万元，支出202.25万元，收支相抵，实现预算收支平衡。

    四、社会保险基金预算调整情况

    （一）社会保险基金收入调整情况

    2020年社会保险基金收入年初预算71,637万元，调整为72,567万元，调增930万元。

    （二）社会保险基金支出调整情况

    社会保险基金支出年初预算61,598万元，调整为62,862万元，调增1,264万元。

    （三）社会保险基金结余调整情况

    社会保险基金结余年初预算10,039万元，调整为9,705万元，调减334万元；社会保险基金年末滚存结余年初预算88,141万元，调整为87,807万元，调减334万元(根据《关于印发云南省阶段性减免企业社会保险费实施意见的通知》（云人社发〔2020〕18号）和《关于延长阶段性减免企业社会保险费政策实施期限等问题的通知》（云人社发〔2020〕31号）文件精神，对参保的中小微企业（含以单位方式参保的个体工商户）免征2-12月企业职工基本养老保险，对参保的大型企业、各类社会组织等其他参保单位（不含机关事业单位）2-6月减半征收企业职工基本养老保险，导致减少)。

    本次报告后，财政预算收支如有变动，待年终决算时，再专题报告。

附件：1.元阳县2020年地方一般公共预算收入调整安排表

2.元阳县2020年地方一般公共预算支出调整安排表

                   3.元阳县2020年政府性基金预算调整安排表

                   4.元阳县2020年国有资本经营预算调整安排表

5.元阳县2020年社会保险基金预算调整安排表