元阳县2024年政府决算公开

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目录

一、财政决算报告（关于元阳县2024年地方财政决算＜草案＞的报告）

二、元阳县2024年政府决算公开表（附件1）

三、2024年元阳县一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算执行变动情况说明（附件2）

四、2024年元阳县转移支付执行情况说明（附件3）

五、2024年元阳县地方政府债务情况说明（附件4）

六、2024年元阳县预算绩效管理工作情况说明（附件5）

七、2024年元阳县重大政策和重点项目绩效执行结果说明（附件6）

八、2024年元阳县财政局决算公开空表说明（附件7）

九、2024年元阳县“三公”经费决算情况说明（附件8）

关于元阳县2024年地方财政决算（草案）的报告

——2025年7月29日在元阳县十六届人大常委会第二十六次会议上

元阳县财政局局长 白红光

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，我向本次会议报告关于元阳县2024年地方财政决算（草案）情况，请予审议。

一、2024年全县财政收支决算情况

（一）地方一般公共预算收支决算情况

2024年，全县财政总收入完成40,956万元，同比增长1.0%，增收408万元。其中，上划中央收入完成7,936万元，同比下降7.2%，减收612万元；上划省级收入完成1,109万元，同比下降0.9%，减收10万元；上划州级收入完成657万元，同比下降3.5%，减收24万元。地方一般公共预算收入完成31,254万元，为年初预算数31,106万元的100.5%，同比增长3.5%，增收1,054万元。其中，税收收入完成9,281万元，同比下降0.3%，减收25万元；非税收入完成21,973万元，同比增长5.2%，增收1,079万元。全县地方一般公共预算支出完成292,780万元，同比下降4.7%，减支14,458万元。

1.税收收入情况。2024年，受经济下行影响，税收增收乏力，征收的十三个主体税种呈现“六增七减”的态势，税收收入完成9,281万元，同比下降0.3%，减收25万元。分项收入情况为：增值税（50%部分）收入5,236万元，同比增长1.2%，增收61万元；企业所得税（8%部分）收入231万元，同比下降13.5%，减收36万元；个人所得税（8%部分）收入83万元，同比下降10.8%，减收10万元；资源税（75%）收入715万元，同比增长3.5%，增收24万元；城市维护建设税收入432万元，同比下降5.7%，减收26万元；房产税收入389万元，同比增长59.4%，增收145万元；印花税收入129万元，同比下降12.8%，减收19万元；城镇土地使用税收入179万元，同比增长105.7%，增收92万元；土地增值税收入243万元，同比下降39.7%，减收160万元；车船税收入530万元，同比增长15.5%，增收71万元；耕地占用税（70%）收入26万元，同比下降90.5%，减收248万元；契税收入1,039万元，同比增长9.8%，增收93万元；环境保护税收入49万元，同比下降19.7%，减收12万元。

2.非税收入情况。强化行政事业单位国有资产处置收入清缴，

规范国有资产处置流程，促进非税增收，非税收入完成21,973万元，同比增长5.2%，增收1,079万元。分项收入情况为：专项收入647万元，同比下降48.2%，减收601万元；行政事业性收费收入1,266万元，同比下降85.1%，减收7,213万元；罚没收入3,357万元，同比增长108.8%，增收1,749万元；国有资源（资产）有偿使用收入13,534万元，同比增长156.9%，增收8,266万元；捐赠收入2,583万元，同比下降33.1%，减收1,278万元；政府住房基金收入573万元，同比增长33.9%，增收145万元；其他收入13万元，同比增长550%，增收11万元。

3.地方一般公共预算支出增减情况。2024年各项支出与上年同期比较，变动较大的是：一般公共服务支出完成23,212万元，同比减支1,247万元，主要原因是贯彻落实厉行节约反对浪费条例，严控经费支出，有效降低了行政运行成本；教育支出71,916万元，同比增支343万元，主要是2024年新增委托代建款473万元；文化旅游体育与传媒支出完成3,421万元，同比减支1,996万元，主要是2023年有虹夕诺雅酒店项目原选址前期补助资金2,211万元，2024年无此项支出；节能环保支出完成1,381万元，同比减支524万元，主要是2024年生态护林员支出较上年减少506万元、2023年有农村生活污水资源化利用示范工程进度款236万元，本年无此项支出；城乡社区支出完成4,704万元，同比减支5,169万元，主要是2023年有贫困村基础设施项目本金1,330万元、偿还国开行贷款基金本金1,330万元、易地搬迁项目工程款808万元、红米产业发展资金900万元、红河浦发旅游投资基金利息809万元，本年无此项支出；农林水支出完成92,319万元，同比增支12,488万元，主要是支付元阳县乌拉河河道治理工程项目5,860万元、支付元阳县乌湾河至七星寨灌区工程建设项目4,538万元；交通运输支出完成4,297万元，同比减支 1,196万元，主要是本年乡镇通三级及30户以上道路硬化工程较2023年支出减少1,054万元；商业服务业等支出完成387万元，同比增支208万元，主要是本年有电子商务进农村项目资金263万元；自然资源海洋气象等支出完成 1,470万元，同比减支 354 万元，主要是本年矿山修复支出较上年减支302万元；住房保障支出完成10,675万元，同比减支946万元，主要是2023年元阳县脱贫攻坚补短板建设项目2,673万元，本年无此项支出；粮油物资储备支出完成562万元，同比增支169万元，主要是本年元阳县县级储备粮油管理经费、储备粮油保管费、轮换费较上年增加449万元；灾害防治及应急管理支出完成3,739万元，同比增支1,290万元，主要是滑坡治理项目工程款比上年增支733万元、生态修复工程较上年增支350万元。

（二）预算调整执行情况

2024年地方一般公共预算收入调整数为31,106万元，决算数为31,254万元，决算数比调整数增长0.5%，增收148万元；

2024年地方一般公共预算支出调整数为 289,515 万元，决算数为292,780万元，决算数比调整数增长1.1%，增支3,265万元。一般公共预算、政府性基金调入调出资金调整主要有两笔，一是为加强四本预算之间的有效衔接，充实县级财力，提高“三保”保障能力，从政府性基金预算中调入3,927万元到一般公共预算，

用于补充一般公共预算财力；二是2024年元阳县专项债券项目

还在建设中，未产生收益，为有效化解债务风险，从一般公共预算调出3,927万元到政府性基金预算，用于支付专项债券利息。

（三）政府性基金预算收支决算情况

2024年全县政府性基金预算收入完成4,920万元，同比下降

40.7%，减收3,383万元，减收主要原因是2024年土地交易市场

较上年减少，土地收入相应减少。全县政府性基金预算支出完成25,305万元，同比增长23.2%，增支4,764万元，其中，向上争取到补充政府性基金财力用于化解存量政府隐性债务专项债券 3,000万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2024年全县国有资本经营预算上级补助收入5万元，国有

资本经营预算支出5万元，与上年同期持平。

（五）社保基金预算收支决算情况

全县社会保险基金预算期初数为57,467万元，年度总收入124,576万元；全县社会保险基金总支出128,338万元，收支结余-3,762万元，年末滚存结余53,705万元。

（六）财政收支决算平衡情况

1.地方一般公共预算平衡情况

2024年，地方一般公共预算收入31,254万元，税收返还性收入1,364万元，上级补助收入255,070万元，地方政府一般债务转贷收入3,900万元，上年结余收入17,740万元，动用预算稳定调节基金2,805万元，调入资金3,927万元，收入总计316,060 万元；地方一般公共预算支出292,780万元，上解上级支出5,035 万元，地方政府一般债务还本支出4,600万元，安排预算稳定调节基金193万元，结转下年支出9,503万元，调出资金3,927万元，补充预算周转金-10万元，土地指标调剂转移性支出32万元，支出总计316,060万元，收支实现平衡。

2.政府性基金决算平衡情况

2024年，政府性基金预算收入4,920万元，上级补助收入 8,160万元，上年结余4,658万元，地方政府专项债务转贷收入 38,955万元，调入资金3,927万元，收入总计60,620万元；政府性基金预算支出25,305万元，上解上级支出138万元，地方政府专项债务还本支出28,155万元，结转下年支出3,095万元，调出资金3,927万元，支出总计60,620万元，收支实现平衡。

3.国有资本经营决算平衡情况

2024年，国有资本经营预算上级补助收入5万元，国有资本经营预算支出5万元，收支实现平衡。

4.社保基金决算情况

2024年，全县社会保险基金预算期初数为57,467万元，本年总收入124,576万元；全县社会保险基金总支出128,338万元，本年收支结余-3,762万元，年末滚存结余53,705万元。

二、2024年资金结转结余情况

（一）地方一般公共预算结转结余情况

2024年地方一般公共预算支出结转数为9,503万元，其中，教育支出结余8,536万元、社会保障和就业支出结余14万元、卫生健康支出结余130万元、农林水支出结余517万元、灾害防治及应急管理支出结余306万元。

（二）政府性基金结转结余情况

2024年政府性基金支出结转数为3,095万元，其中，国家电影事业发展专项资金相关结余1万元、国有土地使用权出让相关结余500万元、大中型水库库区基金相关结余134万元、大中型水库移民后期扶持基金结余629万元、彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用结余8万元、彩票公益金结余1,823万元。

三、2024年财政转移支付安排执行情况

2024年上级补助转移性收入 256,434 万元，其中，返还性收入 1,364万元，一般性转移支付收入 210,940 万元，专项转移支付收入44,130 万元，以上资金已全额安排用于 2024 年社会事业发展建设。

四、2024年地方政府性债务偿还情况

（一）2024年政府性债务情况

2024年政府债务限额为225,895万元（一般债务63,640万元、专项债务162,255万元），截至2024年12月31日，债务规模244,501万元，其中，法定债务222,638万元（一般债务60,883 万元、专项债务161,755万元），占比91%；隐性债务21,863万元（融资平台公司债务19,641万元、各部门债务2,222万元），占比 9%。2024年债务率为75%，风险等级为绿色，债务风险可控。

（二）2024年政府性债务偿还情况

2024年累计化解债务本息55,380万元（含到期再融资债券资金5,900万元），其中，本金46,386万元，利息8,994万元。

五、2025年全县财政工作主要任务和措施

以党的二十大精神为引领，紧扣高质量发展主线，聚焦短板攻坚、基础强化、产业培育、动能拓展四大任务，着力提升发展质效、开辟增长空间、筑牢竞争根基。以只争朝夕的拼劲、乘势而上的锐气，奋力推动县域经济量质齐升，确保全年预算目标圆满达成。

（一）坚持党的领导，打造“忠诚干净”的担当财政。坚持

财政部门的政治属性，始终把“两个确立”“两个维护”作为最高政治原则和根本政治规矩，把深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为理论武装的重中之重，认真学习贯彻党的二十大及二十届二中、三中全会精神，坚持“以党的旗帜为旗帜、以党的方向为方向、以党的意志为意志”，做到以“政”领“财”、以“财”辅“政”、抬头研政、埋头理财，勇担保运转、防风险、促发展重任，努力推动县域经济稳步提升。

（二）抓实收入质量，打造“强财有力”的健康财政。一是稳步加强财政收入。围绕县委“338”工作目标，树立大财政理念，抓好财政收入组织工作，深化财政数据与经济数据的逻辑分析，加强与税务、非税执收部门协调联动，推动税费精诚共治扩围，加大对重点行业、重点税源企业主体税收征管，清理历年欠税，积极拓展增税渠道。强化依法依规，加强征管力度，确保非税应收尽收，不断提高财政收入质量。二是加快推进财源建设。推动财源建设扩量提质，协同发改、住建、交通、农林水等部门建立财源建设扩量、非税管理工作方案，分门别类加强对县域重点企业的分析，加大对县属国有企业的扶持力度。建立财源建设对标、通报、激励、约谈“四项机制”，充分调动各乡镇、各部门齐抓财源建设的积极性，加快培育和发展新质生产力，夯实财政增收根基。三是切实增强保障能力。全面深化零基预算改革，围绕重点工作的轻重缓急，建立财政对转移性补助资金的前置分析机制，不断优化财政支出结构，集中财力办大事。加强财政资源盘活统筹，强化“三本”预算之间互补。加大存量资产、资金的盘活力度，全面推进单位资金纳入预算一体化管理，提高财政资源配置效率和使用效率。

（三）抓牢财政监管，打造“管财有规”的安全财政。一是严格规范财政支出。把落实过紧日子要求作为日常预算执行、监督检查的重点，从严从紧审批支出事项。强化预算硬约束，规范支出流程，及时监管抽查，严控一般性支出和“三公”经费支出。二是防范化解债务风险。始终将“三保”摆在支出的最先位置，扛实“三保”主体责任，确保不出问题。加强债务管理，加大监测力度，统筹各类资金资产资源进行化债，持续压减隐性债务。严防融资平台风险、金融风险向财政传导集聚，坚决守住不发生系统性风险的底线。三是着力加强财会监督。加强党对财会监督工作的领导，不断完善财会监督体系，树立“大财政”理念，推动构建“大监督”格局。运用日常监督和专项监督方式，采取“线上线下”双监控，规范单位财经行为，加大重点领域财会监督力度，紧盯项目前、中、后环节，坚持问题导向，精准、高效开展监督，强化通报问责和处理处罚，真正让财会监督“长牙”“带电”。

（四）加大财政投入，打造“聚财有方”的发展财政。一是优化扶持保障。探索构建重点产业链企业财政政策集成与配送服务体系，推动“企业找政策”向“政策找企业”转变，发挥财政政策功能，组合用好财政补助、专项债券、国债、融资担保等政策工具，优化财政资金扶持的方法方式，保障重点项目、产业的资金需求。二是加强联动释放效能。着力构建财政、金融、投资统筹联动机制，鼓励和撬动更多社会资本参与全县重大产业项目和基础设施建设，弥补财政投资项目资金缺口，不断提升重点城建项目和重点产业发展等保障服务能力。三是项目联报合力攻坚。加强项目协同联报，改变部门“单打独斗”申报项目的模式，将所需保障要素部门职能职责切入到每个项目全生命周期中，集中突破难点问题，实现共同谋划、共同申报、共同实施。

（五）着眼解民之忧，打造“用财有效”的民生财政。一是着力提高教育质量。继续加大教育投入，确保“一个一般不低于，两个只增不减”落实到位，优化教育投入结构，统筹推进义务教育发展，保障营养膳食安全，做好提高学前教育质量、改善高中

办学条件、提升职业教育水平，助力好教育三年行动。二是有力

提升稳岗就业。统筹运用税费减免、社保补贴、贷款贴息等政策，

支持稳岗就业、职业技能培训，加大招商引资力度，通过“以才引业”“招小商”等举措，切实建好“家门口务工车间”。三是强力保障医疗卫生。积极落实基本公共卫生服务、计划生育、基本药物、城乡居民医保等惠民政策，合力界定财政保障边界，支持医疗卫生健康发展。四是持续健全社保体系。加强财政保障力度，确保养老金、困难人群救助、退役军人优抚、残疾人补助等资金按时按标准足额补助到位，优化养老服务体系建设财政政策的支持，切实办好“一老一小”工作。

（六）创新治理之策，打造“治财有策”的质效财政。一是推进预算一体增效。落实好财政深化改革工作，推进预算管理一体化建设，充分整合和挖掘财政数据资源，强化大数据应用支撑，更好发挥财政调控职能和提升管理现代化水平。二是强化绩效评价提效。加强全过程预算绩效管理，拓展财政绩效评价广度深度，

将评价结果与预算安排挂钩，切实发挥绩效管理降本增效作用。

三是深化国企改革促效。做好资产管理，加大对闲置、经营性资产的盘活力度，加快国有企业实体化、市场化转型升级，健全风险防控机制，打造全覆盖、严监管、强约束的内控体系，将合规

管理和风险防控各项要求嵌入企业经营管理，确保各类风险可控

在控。四是加强队伍建设升效。通过引入培训、外派学习、实操传帮带等方式提高财政干部的业务水平，增强“胜任本职、干事创业”的素质本领。建立完善创先争优、绩效管理和关心关爱等制度化常态化的激励措施，激发“履职尽责、有位有为”的工作热情，确保各项工作任务高质量完成。

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