元阳县财政局2026年预算公开

元阳县财政局2026年预算公开目录

第一部分 元阳县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 元阳县财政局2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分 元阳县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.拟订县级财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。拟订县对乡镇财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案；按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受元阳县人民政府委托，向元阳县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向元阳县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；制定地方财政转移支付制度；负责调整政府间财政分配关系，划分县与各乡镇政府间事权和支出责任职责。

4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按规定管理彩票公益金。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按规定管理资产评估工作。

8.负责审核国有企业国有资本金变动、股权转让及发债方案；监督、规范国有产权交易；综合研究全县国有企业的运行状况，研究提出相应的政策建议；承办全县国有企业财务预决算的有关工作。

9.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

10.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。

11.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；代表元阳县人民政府开展财税领域交流与合作。

12.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度，拟定地方会计管理制度和办法。

13.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作、实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告。

14.监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

15.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

16.承办全县国有企业财务预决算的有关工作；承担县属国有企业清产核资和资产损失核销工作。

17.按规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；提出服务和促进我县金融业务发展的意见和政策建议；代表县人民政府联系、协调地方金融机构，负责小额贷款公司等地方小微金融机构的管理。

18.承担元阳县人民政府交办的其他事项。行政审批项目，以元阳县人民政府公布的行政审批项目目录为准。

（二）机构设置情况

根据中共元阳县委办公室文件（元室字〔2024〕5号）文件，我部门共设置19个内设机构，包括：办公室（人事教育科）、综合与研究科（县清理规范津贴补贴办公室）、财政监督科（法规科、税政科）、预算科（体制管理科、财源建设科）、债务管理科（县政府性债务管理领导小组办公室）、国库科（国库支付科）、行政科（政法科）、科教文化科、经济建设科、农业农村科、社会保障科、金融科（对外合作科）、国有企业资产管理科（国有企业资本管理运营科、国有企业政策法规和规划发展科、国有企业党群科、国有企业管理考核科）、会计科、政府采购管理科、行政事业资产管理科、绩效管理科、金融合作科（金融监管科、金融稳定科）、资源环境科。

所属单位2个（为非独立核算、批复单位），分别是元阳县非税收入管理局和元阳县财政局票据管理中心。

（三）重点工作概述

2026年重点工作任务：

1.在党建业务融合上再深化。探索“党建+”模式，推动党建工作与参谋服务、督查督办、后勤保障等业务深度融合，打造特色鲜明的支部品牌。

2.在管理效能提升上再突破。加快推进档案信息系统整合与数据共享；优化车辆智能调度平台功能；研究制定会议服务全流程标准手册。

3.服务保障水平上再提质。增强工作的主动性、预见性，提升内部财务分析的参谋作用，全面强化预算绩效管理，以更高标准、更优作风服务财政事业高质量发展大局。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制61人，其中：行政编制31人，工勤人员编制3人，事业编制27人。在职实有54人，其中：财政全额保障54人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员24人，其中：离休0人，退休24人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入12,199,757.49元，其中：一般公共预算12,199,757.49元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年预算数对比增加596,744.17元，增长5.14%，主要原因是在职人员增加4人。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入12,199,757.49元，其中：本年收入12,199,757.49元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款12,199,757.49元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年预算数对比增加596,744.17元，增长5.14%，主要原因是在职人员增加4人。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出12,199,757.49元。财政拨款安排支出12,199,757.49元，其中：基本支出9,811,657.49元，与上年预算数对比增加942,744.17元，增长10.63%，主要原因是在职人员增加4人；项目支出2,388,100元，与上年预算数对比减少346,000元，下降12.65%，主要原因是压缩项目管理经费支出。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2026年部门预算财政拨款安排支出12,199,757.49元，按功能科目分组具体为：

2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行3,850,054元，主要用于行政人员工资和公用经费支出。

2010650一般公共服务支出-财政事务-事业运行2,788,214元，主要用于事业人员工资和公用经费的支出。

2010699一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务支出3,312,100元，主要用于临聘人员工资支出和项目经费支出。

2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出985,217.28元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险费支出。

2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤支出8,736元，主要用于遗嘱补助支出。

2089999社会保障和就业支出-其他社会保险和就业支出-其他社会保险和就业支出18,761.5元，主要用于事业人员失业保险支出。

2101101卫生健康支出-行政单位医疗-行政单位医疗267,759.33元，主要用于行政单位基本医疗保险支出。

2101102卫生健康支出-事业单位医疗-事业单位医疗191,161.9元，主要用于事业单位基本医疗保险支出。

2101199卫生健康支出-其他行政事业单位医疗支出-行政单位医疗63,080.04元，主要用于行政事业单位和退休人员大病医疗保险支出。

2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金714,673.44元，主要用于行政事业单位人员住房公积金支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

2026年部门预算财政拨款安排支出12,199,757.49元，其中：基本支出9,811,657.49元，项目支出2,388,100元。按部门经济科目分组具体为：

301工资福利支出9,331,321.49元（其中：基本支出9,331,321.49元，项目支出0元）。比上年预算数增加926,324.17元，增长11.02%，主要原因是在职人员增加4人。

302商品和服务支出2,859,700元（其中：基本支出471,600元，项目支出2,388,100元）。比上年预算数减少330,000元，下降10.35%，主要原因是压缩项目管理经费支出。

303对个人和家庭的补助支出8,736元（其中：基本支出8736元，项目支出0元）。比上年预算数增加420元，增长5.05%，主要原因是遗嘱补助标准上调。

五、对下专项转移支付情况

(一)与中央配套事项

本单位无此项内容。

(二)按既定政策标准测算补助事项

本单位无此项内容。

(三)经济社会事业发展事项

本单位无此项内容。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

元阳县财政局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计400,000元，与上年预算数持平，无增减变化情况。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

元阳县财政局2026年因公出国（境）费预算为0元，比上年预算数增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

元阳县财政局2026年公务接待费预算为70,000元，与上年预算数持平，无增减变化情况。国内公务接待批次为9次，共计接待60人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

元阳县财政局2026年公务用车购置及运行维护费为330,000元，与上年预算数持平，无增减变化情况。其中：公务用车购置费为250,000元，与上年预算数持平，无增减变化情况；公务用车运行维护费80,000元，与上年预算数持平，无增减变化情况。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

元阳县财政局2026年部门预算无重点项目绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【预算稳定调节基金】是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，视预算平衡情况，在安排预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。预算稳定调节基金单设科目，安排或补充基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。

【零基预算】是一种预算编制方法，不考虑过去的预算项目和收支水平，以零为基础，一切从实际需要出发，对于所有的预算支出，均以零为基底，不考虑以往情况如何，从根本上研究分析每项预算是否有支出的必要和支出数额的大小，在年初重新审查每项支出对实现组织目标的意义和效果，并在成本效益分析的基础上，结合财力状况，在综合平衡基础上编制预算。

【更加积极的财政政策】是指政府为了应对经济挑战、促进经济增长而采取的一种重要策略。提高财政赤字率，加大支出强度、加快支出进度。安排更大规模政府债券，支持国家重大战略和重点领域安全能力建设，为稳增长、调结构提供更多支撑。大力优化支出结构、强化精准投放，提高低收入群体的收入保障、扩大教育和医疗支出等，以提升民众的消费能力，推动消费增长，更加注重惠民生、促消费、增后劲。持续用力防范化解重点领域风险，促进财政平稳运行、可持续发展。进一步增加对地方转移支付，增强地方财力，兜牢基层“三保”底线。

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

   【预算绩效管理】是指以预算为对象开展的绩效管理，是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程的一种管理模式，通过管理促使预算部门和资金使用单位在预算额度内更多更好提供符合需求的公共产品和服务，优化预算资源配置，提升预算支出绩效。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

元阳县财政局2026年机关运行经费安排471,600元，比上年预算数增加16,000元，增长3.51%，增加原因是用于保障部门正常运转的公用经费，包括保障机关正常运行的办公费、印刷费、水费、电费等。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

   元阳县财政局2026年委托业务费安排2,388,100元，比上年预算数减少346,000元，下降12.65%，减少原因是厉行节约过紧日子，压缩项目管理经费支出。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，元阳县财政局资产总额5,776,441.5元，其中，流动资产62,380.94元，固定资产5,593,419.65元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产120,640.91元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加2,135,380.76元，其中固定资产增加2,183,249.76元，无形资产减少7,611.84元，流动资产减少40,257.16元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产16项，账面原值66,359元，实现资产处置收入0元；资产使用收入10,000元，其中出租资产180平方米，资产出租收入10,000元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

(五）国有资本经营预算收支情况说明

元阳县财政局2026年国有资本经营预算收入0元，与上年预算数持平，无增减变化情况。国有资本经营预算支出0元，与上年预算数持平，无增减变化情况。

（六）重点领域财政项目文本公开说明

元阳县财政局2026年无重点领域财政项目文本公开。

（七）财政专户管理资金支出情况

元阳县财政局2026年部门预算无财政专户管理资金支出情况。

第二部分 元阳县财政局2026年部门预算表

（详见附表）