元阳县黄草岭中学2026年预算公开

元阳县黄草岭中学2026年预算公开目录

第一部分元阳县黄草岭中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 元阳县黄草岭中学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分 元阳县黄草岭中学部门2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

承担义务教育，全面贯彻党的教育方针，坚持正确的办学方向，提高教育教学质量，促进义务教育发展。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、教务处、财务室、德育处、总务处

所属单位0个。

（三）重点工作概述

2026年，我校坚持教育为社会主义现代化建设服务、为人民服务，把立德树人作为教育的根本任务，全面实施素质教育，培养德智体美全面发展的社会主义建设者和接班人，努力办好人民满意的教育。2026年学校预算公开工作以《中华人民共和国预算法》《中小学校财务制度》为遵循，紧扣教育经费规范管理与高效使用核心目标，落实“过紧日子”要求，以公开促规范、以透明提效能，全面打造阳光财务体系。本年度预算公开工作聚焦内容细化、流程规范、监督落地，切实保障师生和社会公众的知情权、监督权，推动教育经费配置更科学、使用更高效，为学校教育教学事业高质量发展提供财务保障。本次预算公开严格落实主体责任，建立“校领导牵头、财务部门主责、各科室协同、纪检审计监督”的工作机制，成立专项工作小组，统筹推进公开全流程工作。严格遵循依法依规、全面真实、及时便捷、分层负责原则，对标上级主管部门要求，统一公开口径、模板、形式与程序，明确各环节时间节点与责任分工，确保公开工作有序衔接、规范推进。同时加强财务人员专项培训，提升预算信息梳理、编制与解读能力，保障公开信息的准确性和专业性。

在公开内容上，做到全维度覆盖、精细化呈现，既包含学校基本概况、机构设置、人员构成等基础信息，也全面公开收支预算总表、财政拨款收支表、一般公共预算支出表等核心报表，精准反映预算编制依据与收支全貌。重点细化社会关注度高的关键事项，单独列示“三公”经费预算，明确因公出国（境）、公务用车、公务接待经费额度及管控要求，落实“三公”经费限额管理与零增长要求；详细公开政府采购、政府购买服务预算，列明采购项目、额度、实施计划；同步公开国有资产占有使用情况、机关运行经费明细，确保每一笔资金去向可追溯。针对教育教学重点项目，如基础设施修缮、教学设备更新、师资培训等，公开项目立项依据、资金额度、绩效目标及实施计划，实现项目预算与绩效管理深度融合。

本次预算公开严格把控流程规范，严把信息审核关，财务部门对各科室报送的预算信息进行多层级审核，确保数据真实、内容完整，杜绝漏报、错报情况。按照法定时限完成公开工作，通过学校官方网站、公告栏等多渠道同步发布，兼顾线上便捷查询与线下直观公示，保障信息获取的便利性。同时建立信息解读与咨询答复机制，指定专人负责解答师生、家长及社会公众的疑问，及时回应关切，确保预算公开不仅“看得懂”，更能“督得住”。

强化监督落地是本年度预算公开的重要抓手，将预算公开工作与内部控制、审计监督相结合，纪检审计部门对公开全过程进行监督检查，确保公开内容与实际预算编制一致。主动接受上级主管部门、财政、审计部门的监督，同时畅通群众监督渠道，广泛收集意见建议。建立监督结果运用机制，将预算公开情况纳入科室年度考核，对公开工作落实不到位、信息失真等问题严肃追责，同时根据反馈意见优化预算编制与管理流程，形成“公开—监督—整改—提升”的闭环管理。

此外，学校以2026年预算公开为契机，深化预算管理改革，将公开要求融入预算编制、执行、调整全流程，严控一般性支出，从严管理会议、差旅等费用，强化存量资产与预算编制的统筹，杜绝资金浪费。同时推进财务信息化建设，依托智能化财务平台实现预算数据的动态更新与可视化呈现，提升预算管理的精细化水平。

2026年学校预算公开工作以规范为基础、以透明为目标、以监督为保障，切实把教育经费管好、用好。下一步，学校将持续完善预算公开机制，细化公开内容、创新公开形式，以更高标准推进财务信息公开，推动教育经费使用效益持续提升，为办好人民满意的教育提供坚实的财务支撑。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制58人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制58人。在职实有64人，其中：财政全额保障0人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员7人，其中：离休0人，退休7人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入12,461,030.51元，其中：一般公共预算10,237,030.51元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入2,224,000.00元。

与上年预算数对比增加2304246.9元，增长22.69%，主要原因分析：因人员工资职称变动、保险基数调整等原因导致人员经费增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入12,461,030.51元，其中：本年收入12,461,030.51元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款12,461,030.51元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年预算数对比增加2304246.9元，增长22.69%，主要原因分析：2025年末年有教师调出，也有新聘教师，以至于2025年在职在编人数增加，年初预算为人员经费及教职工公用经费，而本年度在职实有教师人数比上一年度有所增加，相应的人员经费及教职工公用经费也随之增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出12,461,030.51元。财政拨款安排支出12,461,030.51元，其中：基本支出10,237,030.51元，与上年预算数对比增加2224000.00元，增长21.73%，主要原因分析：2025年末年有教师调出也有招聘，以至于2025年在职在编人数增加，年初预算为人员经费及教职工公用经费，而本年度在职实有教师人数较上一年度有所增加，相应的人员经费及教职工公用经费也随之增加；项目支出2,224,000.00元，与上年预算数对比增加2,224,000.00元，增长100%，主要原因分析：我单位进行了项目经费预算。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

我部门2026年部门预算财政拨款安排支出12,461,030.51元，按功能科目分组具体为：

2050203教育支出－普通教育－初中教育支出9,821,204.00元，主要用于人员经费和公用经费支出。

2080505社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出1,150,016.64元，主要用于人员养老保险支出。

2080801抚恤－死亡抚恤支出29,078.40元，主要用于死亡职工遗属生活补助支出。

2089999其他社会保障和就业支出－其他社会保障和就业支出50,313.23元，主要用于其他社会保障支出。

2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出513,978.70元，主要用于事业单位医疗支出。

2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出65,332.02元，主要用于其他社会保障缴费支出。

2210201住房保障支出－住房改革支出－住房公积金支出831,107.52元，主要用于职工住房公积金支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

我部门2025年部门预算财政拨款安排支出12,461,030.51元，其中：基本支出10,237,030.51元，项目支出2,224,000.00元。按部门经济科目分组具体为：

301工资福利支出10182352.11元（其中：基本支出10182352.11元，项目支出0元）。比上年预算数增加80472.55元，增加0.80%，主要原因分析：2025年末年有教师调出和新聘，2024年在职在编人数增加，相应的工资福利也增加。

302商品和服务支出2249600.00元（其中：基本支出25600.00元，项目支出2224000.00元）。比上年预算数增加2222800.00元，增加8294.03%，主要原因分析：教师人数增加，相应预算商品和服务支出也增加。

303对个人和家庭的补助支出29078.40元（其中：基本支出29078.40元，项目支出0元）。比上年预算数增加974.4元，增长3.47%，主要原因分析：遗属补助多1人，故对个人和家庭的补助支出增加。

五、对下专项转移支付情况

(一)与中央配套事项

本单位无此项内容。

(二)按既定政策标准测算补助事项

本单位无此项内容。

(三)经济社会事业发展事项

本单位无此项内容。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

元阳县黄草岭中学部门2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，比上年预算数增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

元阳县黄草岭中学部门2026年因公出国（境）费预算为0元，比上年预算数增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年预算数持平，无增减变化情况。

（二）公务接待费

元阳县黄草岭中学部门2026年公务接待费预算为0元，比上年预算数增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年预算数持平，无增减变化情况。

（三）公务用车购置及运行维护费

元阳县黄草岭中学部门2026年公务用车购置及运行维护费为0元，比上年预算数增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，比上年预算数增加0元，增长（下降）0%；公务用车运行维护费0元，比上年预算数增加（0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年预算数持平，无增减变化情况。

八、重点项目预算绩效目标情况

元阳县黄草岭中学2026年部门预算无重点项目绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【预算稳定调节基金】是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，视预算平衡情况，在安排预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。预算稳定调节基金单设科目，安排或补充基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。

【零基预算】是一种预算编制方法，不考虑过去的预算项目和收支水平，以零为基础，一切从实际需要出发，对于所有的预算支出，均以零为基底，不考虑以往情况如何，从根本上研究分析每项预算是否有支出的必要和支出数额的大小，在年初重新审查每项支出对实现组织目标的意义和效果，并在成本效益分析的基础上，结合财力状况，在综合平衡基础上编制预算。

【更加积极的财政政策】是指政府为了应对经济挑战、促进经济增长而采取的一种重要策略。提高财政赤字率，加大支出强度、加快支出进度。安排更大规模政府债券，支持国家重大战略和重点领域安全能力建设，为稳增长、调结构提供更多支撑。大力优化支出结构、强化精准投放，提高低收入群体的收入保障、扩大教育和医疗支出等，以提升民众的消费能力，推动消费增长，更加注重惠民生、促消费、增后劲。持续用力防范化解重点领域风险，促进财政平稳运行、可持续发展。进一步增加对地方转移支付，增强地方财力，兜牢基层“三保”底线。

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括：一是收入已经发生、尚未安排预算的资金，如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入，年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

【预算绩效管理】是指以预算为对象开展的绩效管理，是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程的一种管理模式，通过管理促使预算部门和资金使用单位在预算额度内更多更好提供符合需求的公共产品和服务，优化预算资源配置，提升预算支出绩效。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

事业单位无机关运行经费，元阳县黄草岭中学2026年事业运行经费安排2249600.00元，比上年预算数增加2222800.00元，增加8294.03%，主要原因分析：因本年教职工人数比上年增加，26年秋季学期学生人数也增加，教师办公经费和工会经费有所增加。主要用于保障部门正常运转的公用经费，包括保障单位正常运行的办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、公务用车运行维护费、会议费及其他交通费用等。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

元阳县黄草岭中学部门2026年委托业务费安排187200.00元，比上年预算数增加104400.00元，增长126.09%，增加原因分析：为了更好地保障学生安全，学校安保人数增加，相应的委托业务费安排增加。

（四）国有资产占有使用情况：截至2025年12月31日，元阳县黄草岭中学部门资产总额18789013.19元，其中，流动资产1077392.39元，固定资产17711620.89元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加2426841.68元，其中固定资产增加3162000.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

(五）国有资本经营预算收支情况说明

元阳县黄草岭中学部门2026年国有资本经营预算收入0元，与上年预算数持平，无增减变化情况。国有资本经营预算支出0元，与上年预算数持平，无增减变化情况。

（六）重点领域财政项目文本公开说明

根据《云南省财政厅关于组织做好2026年预算公开工作的通知》（云财预发〔2026〕1号）要求，本部门2026年无重点领域财政项目文本公开。

（七）财政专户管理资金支出情况

2026年部门预算无财政专户管理资金支出情况。

第二部分 元阳县黄草岭中学2026年部门预算表

（详见附表）