元阳县俄扎乡中心小学2024年度部门决算

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元阳县俄扎乡中心小学2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

元阳县俄扎乡中心小学承担义务教育，全面贯彻党的教育方针，坚持正确的办学方向，提高教育教学质量，促进义务教育发展。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

元阳县俄扎乡中心小学共设置5个内设机构，包括：校长室、副校长室、财务室、总务室、教务室。

元阳县俄扎乡中心小学为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

元阳县俄扎乡中心小学作为元阳县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

元阳县俄扎乡中心小学2024年末编制内实有人员82人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员82人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

元阳县俄扎乡中心2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员35人（离休0人，退休35人）。年末学生1711人。年末遗属11人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年元阳县俄扎乡中心小学坚持教育为社会主义现代化建设服务、为人民服务，把立德树人作为教育的根本任务，全面实施素质教育，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人，努力办好人民满意的教育。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

元阳县俄扎乡中心2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表

元阳县俄扎乡中心2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

元阳县俄扎乡中心无“三公”经费且属于事业单位，无行政参公单位机关运行经费，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》和《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元阳县俄扎乡中心小学2024年度收入合计18,247,806.99元。其中：财政拨款收入18,247,806.99元，占总收入的100%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少4,533,465.29元，下降19.90%。其中：财政拨款收入减少4,533,465.29元，下降19.90%；主要原因是教师人数、寄宿制学生人数减少，各种补助资金相对减少。

二、支出决算情况说明

元阳县俄扎乡中心小学2024年度支出合计18,248,772.90元。其中：基本支出14,137,179.53元，占总支出的77.47％；项目支出4,111,593.37元，占总支出的22.53％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少4,536,843.89元，下降19.91%。其中：基本支出减少3,816,729.17元，下降21.26%；项目支出减少720,114.72元，下降14.90%。主要原因是教师人数、寄宿制学生人数减少，各种补助资金相对减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障元阳县俄扎乡中心小学机构正常运转的日常支出14,137,179.53元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出14,081,679.53元，占基本支出的99.61％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费55,500.00元，占基本支出的0.39％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障元阳县俄扎乡中心小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,111,593.37元。其中：基本建设类项目支出0元。

1.学前教育家庭经济困难儿童补助项目经费95,250.00元，主要用于困难儿童生活补助。

2.农村学生营养膳食补助项目经费1,607,091.89元，主要用于改善农村学生营养膳食情况。

3.义务教育家庭经济困难学生生活补助项目经费996,562.50元，主要用于对家庭经济困难学生的生活补助。

4.城乡义务教育公用经费项目支出1,381,779.50元，主要用于满足日常办公运转及差旅培训等的支出。

5.特殊教育公用经费项目支出14,159.48元，主要用于满足日常办公需求。

6.国家通用语言文字普及提升项目专项项目经费2,250.00元，主要用于其他普通教育支出，提升国家通用语言文字培训费2,250.00元。

7.解决元阳县俄扎乡中心小学办公设备购置项目经费14,500.00元，主要用于购买办公椅4,500.00元、多功能一体机10,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元阳县俄扎乡中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出18,248,772.90元，占本年支出合计的100%。与上年相比减少4,516,666.89元，下降19.84%，完成年初预算的119.08%。主要原因是教师晋级晋升，工资提高，支出数超过年初预算数。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出19,800.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%，年初无此项预算。主要用于退休教师一次性安家建房补助费，造成预决算差异的主要原因是本年度教师人员变动，年初预算无法准确预估，年末按实际使用反映。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出14,219,901.37元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.92%，完成年初预算的127.63%。主要用于学前教育支出95,250.00元，小学教育支出14,067,862.89元，其他普通教育支出2,250.00元，特殊教育支出54,538.48元；造成预决算差异的主要原因是项目支出的没做年初预算。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,030,274.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.13%，完成年初预算的110.39%，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出1,351,626.88元；机关事业单位职业年金缴费支出399,177.81元；死亡抚恤215,153.00元；其他社会保障和就业支出64,316.83元；造成预决算差异的主要原因是死亡抚恤的经费没做年初预算。

9.卫生健康（类）支出910,061.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.99%，完成年初预算的80.92%。主要用于事业单位医疗支出823,662.61元；其他行政事业单位医疗支出86,398.40元；造成预决算差异的主要原因是教师人数减少，缴纳医疗保险费就减少。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1,068,736.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.86%，完成年初预算的87.68%。主要用于住房公积金支出1,068,736.00元；造成预决算差异的主要原因是教师人数减少，缴纳住房公积金就减少。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为0元；支出决算数较上年增加0元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为0元，支出决算较上年增加0元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为0元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数保持一致，无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与上年保持一致，无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元阳县俄扎乡中心小学2024年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%，主要原因是我校属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，元阳县俄扎乡中心小学资产总额13,829,856.20元，其中，流动资产508,250.52元，固定资产13,321,605.68元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少226,848.96元，其中流动资产增加289,321.88元，固定资产（净值）减少516,170.84元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额113,565.00元，其中：政府采购货物支出113,565.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额113,565.00元，其中：授予小微企业合同金额88,765.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53252800836003501111