元阳县俄扎中学2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

承担义务教育，全面贯彻党的教育方针，坚持正确的办学方向，提高教育教学质量，促进义务教育发展。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：校长室、办公室、总务处、教务处、财务室、党员活动室、德育处、教科室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为元阳县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员35人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员35人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人（离休0人，退休2人）。年末学生555人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）坚持党组织领导的校长负责制。学校始终把思想政治建设放在首位，坚持党组织领导的校长负责制，严格执行“三重一大”制度。

（二）加强干部培养，提高组织能力、管理能力和执行能力。坚持“德才兼备，以德为先”的标准，培养学校班子成员和后备干部。

（三）严守党组织工作纪律，扎实开展党组织活动。充分利用“三会一课”“主题党日”等活动组织广大党员和教师深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，党的二十大精神；及时学习法律法规、时事政治。

（四）加强教师队伍建设，促进教师的专业化成长。

（五）加强教学管理，稳步提升教学质量。

（六）加强学生德育工作，增强学生学习的动力。

（七）加强安全教育工作，确保学校和谐稳定。

（八）努力改善办学条件，加强校园文化建设。

（九）健全“控辍保学”保障机制，巩固提高普及程度。

（十）规范教育经费的管理和使用。

（十一）认真落实“营养改善计划”。

（十二）建立和完善学生个人信息，精确到每一位学生资助发放到位，本学年组成各村委会小组，于每学期开展两次复学劝返工作。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收入和支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入和支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2025年度无“三公”经费预算数，也无“三公”经费支出数，且属于事业单位无机关运行经费，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》和《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表；

本单位为二级单位，不需填报《部门整体支出绩效自评情况》和《部门整体支出绩效自评表》，故为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元阳县俄扎中学2025年度收入合计6,521,606.40元。其中：财政拨款收入6,521,606.40元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加195,284.17元，增长3.09%。其中：财政拨款收入增加195,284.17元，增长3.09%；主要原因是：工资政策调标、薪级正常晋升，在岗教职工职称薪级整体提升，人均工资水平提高；岗位津贴、课后服务及社保缴费基数同步上涨，导致收入较上年增加。

二、支出决算情况说明

元阳县俄扎中学2025年度支出合计6,521,802.00元。其中：基本支出5,221,607.17元，占总支出的80.06％；项目支出1,300,194.83元，占总支出的19.94％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加193,618.33元，增长3.06%。其中：基本支出增加252,283.77元，增长5.08%；项目支出减少58,665.44元，下降4.32%；主要原因是：工资政策调标、薪级正常晋升，在岗教职工职称薪级整体提升，人均工资水平提高；岗位津贴、课后服务及社保缴费基数同步上涨，导致总支出增加。其中基本支出增加的主要原因：一是本年度进行岗位工资调整，并补发2024年7月以来调整的岗位工资，二是工资政策调标、薪级正常晋升，在岗教职工职称薪级整体提升，人均工资水平提高；项目支出减少的主要原因是：本年度学生人数减少，营养餐、生活补助、义教经费等补助减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障元阳县俄扎中学机构正常运转的日常支出5,221,607.17元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5,220,961.57元，占基本支出的99.99％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费645.60元，占基本支出的0.01％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障元阳县俄扎中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,300,194.83元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

农村学生营养膳食补助项目支出250,590.48元，主要用于改善农村学生营养膳食情况。

义务教育家庭经济困难学生生活补助项目支出540,750元，主要用于对家庭经济困难学生的生活补助。

城乡义务教育公用经费项目支出397,759.04元，主要用于满足日常办公运转及差旅培训等的支出。

特殊教育公用经费项目支出20,666.61元，主要用于满足日常办公需求。

食堂临聘人员工资支出8,000.00元，主要用于发放食堂临聘人员工资。

教育高质量发展资金项目经费82,428.70元，主要用于2025年学校教育教学工作正常运转等支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元阳县俄扎中学2025年度一般公共预算财政拨款支出6,521,802.00元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加193,618.33元，增长3.06%，完成年初预算的120.43%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出5,200,992.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.75%，完成年初预算的128.85%。主要用于在职人员的工资发放、办公费、办公设备购置、电费、培训费等支出；造成预决算差异的主要原因是：由于在职教师正常晋升、岗位晋级，且补发2024年7月以来调整的岗位工资，导致超预算完成。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出678,964.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.41%，完成年初预算的107.18%。主要用于养老保险、其他社会保障缴费、退休费、生活补助等，造成预决算差异的主要原因是：年初预算按上年度社保缴费基数测算，本年度平均工资标准提高，导致机关事业单位基本养老保险、职业年金、其他社会保障和就业的缴费基数同步上调，三类保险实际缴费金额超出预算测算值，导致本年度支出超出预算额度。

9.卫生健康（类）支出274,752.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.21%，完成年初预算的90.10%。主要用于职工基本医疗保险缴费和其他社会保障缴费；造成预决算差异的主要原因是：年初预算按照上年度11月在职教师数进行预算，本年度在职教师较上年减少3人，导致医疗保险总基数减少，卫生健康类支出小于年初预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出367,092.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.63%，完成年初预算的83.35%。主要用于住房公积金的支出；造成预决算差异的主要原因是：年初预算按照上年度11月在职教师数进行预算，本年度在职教师较上年减少3人，导致住房公积金总基数减少，住房保障类支出小于年初预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数保持一致。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年保持一致，无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元阳县俄扎中学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是我校属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，元阳县俄扎中学资产总额1,386,465.00元，其中，流动资产214,386.72元，固定资产1,172,077.28元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少了107,633.65元，其中固定资产减少121,260.28元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额482,527.90元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出482,527.90元。授予中小企业合同金额482,527.90元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表15。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

政府采购：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。