元阳县第二中学2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

承担普通高中阶段的教育，全面贯彻党的教育方针，坚持正确的办学方向，提高教育教学质量。培养学生爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义的思想感情；遵守社会公德的意识、集体意识和文明行为习惯。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置13个内设机构，包括：副校长室、行政办、督学办、党政办、总务处、工会办、财务室、学生资助管理中心、教科处、教务处、校团委、德育处、信息中心。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为元阳县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员240人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员240人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末学生2231人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

落实贯彻党的教育方针，制定学校发展规划和改革方案并组织实施；分析预测普通高中发展形势，参与制定各项管理制度。制定和修改本单位的章程，发展规划、精神文明建设方案、年度工作计划；机构的增设和撤并、重大改革措施及规章制度；人员的培训、进修方案或制度；人员分配方案的制订或调整；职工职称评定；评优、评先工作；奖惩工作；单位内部人事安排；重要项目的出台，大额经费支出；年度经费预算、决算报告。制定本单位的资金支出审核制度；报销管理制度；资金支付管理制度；经费支出管理细则。2025年各级教育行政部门获得的奖励：

1.元阳县第二中学英语备课组在“元阳县2025年中小学教师集体备课比赛”中荣获高中英语集体备课综合二等奖及优质课奖。

2.2025年中小学生运动会暨高中组“三大球”比赛高中男子组排球、足球冠军。

3.2025年中小学生运动会暨高中组“三大球”比赛高中女子组排球冠军。

4.2025年中小学生运动会暨高中组“三大球”比赛高中男子组篮球亚军。

5.元阳县2025年职工运动会迎面接力第一名。

6.元阳县2025年职工运动会集体跳绳第二名。

7.元阳县2025年职工运动会羽毛球混双第四名。

8.元阳县2025年职工运动会工间操第四名。

9.元阳县2025年职工运动会拔河赛第四名。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入和支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入和支出，《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；本单位无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入和支出，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表；

本单位为二级单位，不需填报《部门整体支出绩效自评情况》和《部门整体支出绩效自评表》。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元阳县第二中学2025年度收入合计35,904,207.03元。其中：财政拨款收入35,310,417.39元，占总收入的98.35%；无上级补助收入；事业收入593,789.64元（含教育收费593,789.64元），占总收入的1.65%；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入元。

与上年相比，收入合计减少3,693,406.68元，下降9.33%。其中：财政拨款收入减少1,624,860.66元，下降4.40%；主要原因是学生人数减少，相应的补助资金和生均公用经费减少以及2025年我校调出教职工16人，新招聘教师5人，但是新招聘教师没有基础绩效奖，所以导致2025年财政拨款收入减少；事业收入减少2,068,546.02元，下降77.70%；主要原因是2025未支付教学设备采购款，所以导致2025年事业收入减少。

二、支出决算情况说明

元阳县第二中学2025年度支出合计36,199,563.22元。其中：基本支出32,188,437.17元，占总支出的88.92％；项目支出4,011,126.05元，占总支出的11.08％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少3,398,220.89元，下降8.58%。其中：基本支出增加1,859,922.94元，增长6.13%；主要原因是2024年年终一次性奖、2024年12月养老保险金在2025年支付，基本支出增加；项目支出减少5,258,143.83元，下降56.73%；主要原因是2025年秋季学期国家助学金、2025春季学期免除南部六县农村普通高中学生学费补助经费、2025年春季学期普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助资金和2025年秋季学期普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助资金未支付，以及2025未支付教学设备采购款，项目支出减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障元阳县第二中学机构正常运转的日常支出32,188,437.17元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出32,088,037.17元，占基本支出的99.69％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费100,400.00元，占基本支出的0.31％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障元阳县第二中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,011,126.05元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.元财教发〔2024〕77号2024年体育美育改革试验区建设专项资金项目支出21,380.00元，主要用于学生参加三大球比赛。

2.元财发〔2020〕239号一般公用经费项目支出22,864.79元，主要用于支付学校正常运转产生的费用。

3.元财发〔2020〕249号一般公用经费项目支出83,641.83元，主要用于支付学校正常运转产生的费用。

4.元财发〔2020〕155号一般公用经费项目支出188,849.57元，主要用于支付学校正常运转产生的费用。

5.元财教发〔2024〕15号2024年春季学期高中免学费专项资金项目支出16,006.21元，主要用于支付学校正常运转产生的费用。

6.元财教发〔2024〕105号2024年免除南部六县农村普通高中学生学费补助经费项目支出300,642.00元，主要用于补助南部六县农村高中学生学费。

7.元财教发〔2025〕59号2025年普通高中生均公用经费省州级补助经费项目支出410,607.76元，主要用于支付学校正常运转产生的费用。

8.元财教发〔2025〕48号2025年普通高中生均公用经费省州级补助资金项目支出199,999.83元，主要用于支付学校正常运转产生的费用。

9.元财教发〔2024〕84号2024年秋季学期普通高中学生免学杂费补助资金项目支出81,529.50元，主要用于支付学校正常运转产生的费用。

10.元财教发〔2024〕15号24年秋季学期普通高中学生免学杂费补助资金项目支出11,340.00元，主要用于支付学校正常运转产生的费用。

11.元财预〔2025〕49号教育高质量发展资金项目支出194,928.95元，主要用于支付师生正常教学和学习产生的费用。

12.元财教外〔2025〕1号元阳县第二中学校园文化建设资金项目支出556,250.47元，主要用于支付差旅费、培训费等学校日常的开支。

13.元财教发〔2025〕22号2025年春季学期普通高中国家助学金补助资金项目支出1,329,000.00元，主要用于支付对家庭经济困难学生的助学金补助。

14.元财教发〔2025〕22号2025年秋季学期普通高中学生免学杂费补助资金项目支出54,650.00元，主要用于支付学校正常运转产生的费用。

15.元财教发〔2025〕105号2025年秋季学期普通高中学生免学杂费补助资金项目支出184,387.43元，主要用于支付学校正常运转产生的费用。

16.元财教发〔2024〕46号2024年普通高中生均公用经费省级补助资金项目支出85,746.25元，主要用于支付学校正常运转产生的费用。

17.元财教外〔2025〕1号普通高中日常公用工作经费项目支出37,539.17元，主要用于支付学校正常运转支出。

18.元财教发〔2025〕22号2025年春季学期普通高中学生免学杂费补助资金项目支出230,762.29元，主要用于支付学校正常运转支出。

19.元财教发〔2024〕42号（对下）省对下体彩公益金项目资金项目支出1,000.00元，主要用于支付学生用车费用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元阳县第二中学2025年度一般公共预算财政拨款支出35,604,773.58元，占本年支出合计的98.36%。与上年相比减少1,325,660.72元，下降3.59%，完成年初预算的112.13%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出27,057,975.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.00%，完成年初预算的116.07%。主要用于教职工工资福利支出23,641,639.50元，商品和服务支出1,736,694.41元，对个人和家庭的补助支出1,629,642.00元，资本性支出50,000.00元；造成预决算差异的主要原因是年初预算只预算了教职工工资福利支出，而商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出、资本性支出没有在年初预算范围之内，所以导致决算支出数比年初预算数增多。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出4,081,212.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.46%，完成年初预算的105.28%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出3,828,441.28元，机关事业单位职业年金缴费支出98,640.71元，其他社会保障和就业支出154,130.49元；造成预决算差异的主要原因是2024年12月养老保险金在2025年支付，所以导致决算支出数比年初预算数增加。

9.卫生健康（类）支出1,906,276.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.35%，完成年初预算的102.17%。主要用于事业单位医疗支出1,736,019.21元，其他行政事业单位医疗（大病医保保险）支出170,256.98元；造成预决算差异的主要原因是2024年12月医疗保险金在2025年支付，所以导致决算支出数比年初预算数增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出2,559,309.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.19%，完成年初预算的94.82%。主要用于教职工住房公积金支出2,559,309.00元；造成预决算差异的主要原因是2025年我校调出教职工16人，新招聘教师5人，教职工人数与年初预算人数减少11人，所以导致决算支出数比年初预算数减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与上年保持一致，无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元阳县第二中学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。与上年对比无变化，主要原因是本单位属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，元阳县第二中学资产总额194,923,757.81元，其中，流动资产2,566,538.68元，固定资产192,294,035.81元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产63,183.32元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少4,834,979.97元，其中固定资产减少4,597,230.06元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.0元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额27,330.00元，其中：政府采购货物支出27,330.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额15,990.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表15。

部门整体支出绩效自评情况

部门整体支出绩效自评表

项目支出绩效自评表

其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。