元阳县攀枝花乡中心小学2025年度部门决算

目录

第一部分单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

主要职责是抓义务教育阶段的基础学科教学，帮助学生掌握学科的基本概念和原理，培养学生良好的生活习惯和学习习惯帮助学生形成正确的价值观和行为规范，保证教育教学质量。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：办公室、教导处、总务处、财务室、少先队、工会。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为元阳县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员69人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员69人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员35人（离休0人，退休35人）。年末学生1,315人。年末遗属8人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年，学校全面落实义务教育保障机制，对适龄儿童入学情况逐人核查，通过家访劝学、结对帮扶等举措守住不辍学底线。以课堂为主阵地推进教学研究与方法创新，鼓励教师立足乡村教学实际开展课题探索，以研促教。统筹日常教学事务，规范各学科教学环节，丰富学生校园活动，促进德智体美劳全面发展。建立常态化教学督查与反馈机制，以评促改、以查促优，推动办学水平整体跃升。严守财经纪律，细化预算执行与资产管护，规范账务处理，为学校平稳运行提供可靠保障。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2025年度无财政拨款“三公”经费收入和支出，且属于事业单位无行政参公单位机关运行经费，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2025年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

本单位为二级单位，不需填报《部门整体支出绩效自评情况》和《部门整体支出绩效自评表》，故为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元阳县攀枝花乡中心小学2025年度收入合计14,962,415.28元。其中：财政拨款收入14,962,415.28元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少1,271,337.27元，下降7.83%。其中：财政拨款收入减少1,271,337.27元，下降7.83%；主要原因：一是在校学生由年初1,529人降至年末1,315人，减少214人，降幅14.0%，按生均标准核定的公用经费拨款相应压减；二是在职教职工由年初76人降至年末69人，减少7人，调出及退休多于调入新增，按在编人数核定的工资福利及社保等人员经费拨款同步下降。

二、支出决算情况说明

元阳县攀枝花乡中心小学2025年度支出合计14,962,422.48元。其中：基本支出11,533,982.27元，占总支出的77.09％；项目支出3,428,440.21元，占总支出的22.91％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1,272,022.87元，下降7.84%。其中：基本支出减少1,261,284.47元，下降9.86%；项目支出减少10,738.40元，下降0.31%；主要原因：一是在职教职工减少7人，养老保险、职业年金、医疗保险及住房公积金等社保类支出同步下降，基本支出减少；二是在校学生由1,529人降至1,315人，减少214人，按生均标准核定的公用经费及教育项目支出相应压减。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障元阳县攀枝花乡中心小学机构正常运转的日常支出11,533,982.27元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11,530,382.27元，占基本支出的99.97％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3,600.00元，占基本支出的0.03％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障元阳县攀枝花乡中心小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,428,440.21元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

学前教育家庭经济困难学生生活补助项目经费6,000.00元，主要用于加大对家庭经济困难儿童资助力度，保障家庭经济困难儿童接受学前教育的权利。

学前教育免保育费补助资金项目经费103,000.00元，主要用于保障幼儿园正常运转，确保逐步推行免费学前教育政策落实到位。

100人以下农村小学校点公用经费项目经费146,165.00元，主要用于按照720元/生.年的标准补充下达农村小学不足100人的学校及教学点。确保所有城乡义务教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

义务教育公用经费项目经费1,045,010.05元，主要用于确保我县城乡义务教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

义务教育家庭经济困难学生生活补助项目经费696,562.50元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

特殊教育公用经费项目经费89,620.00元，主要用于确保特殊教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，残疾学生入学率逐步提高。

农村学生营养改善计划补助项目经费832,685.05元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。

彩票公益金支持乡村学校少年宫项目经费28,978.25元，主要用于巩固我校少年宫活动运转经费保障机制，丰富学生的校园文化活动，提升义务教育巩固率。

教育高质量发展经费项目经费399,419.36元，主要用于进一步优化教育资源配置，深化教育教学改革，提高教师队伍素质。

食堂临聘人员工资专项资金项目经费81,000.00元，主要用于发放食堂临聘人员工资，保障学生的身心健康，展现学校良好的管理风貌，提升学校的整体形象和声誉，实现学校育人目标。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元阳县攀枝花乡中心小学2025年度一般公共预算财政拨款支出14,933,444.23元，占本年支出合计的99.81%。与上年相比减少1,301,001.12元，下降8.01%，完成年初预算的130.47%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出3,600.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%，年初无此项预算。主要用于退休教师安家费支出。造成预决算差异的主要原因是该笔退休教师安家费为年度新增一次性临时支出，年初预算编制时无法预判，故未纳入年初预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出12,106,390.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.07%，完成年初预算的143.26%。主要用于学前教育支出109,000.00元，小学教育支出11,907,770.96元，特殊学校教育89,620.00元。主要用于工资福利支出下的基本工资、津贴补贴、绩效工资和其他工资福利支出，商品和服务支出下的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、维修（护）费、委托业务费和其他商品和服务支出，对个人和家庭的补助下的生活补助和助学金，资本性支出下的办公设备购置；造成预决算差异的主要原因是年初未做学生的困难学生生活补助、营养餐补助、义务教育公用经费、特殊教育经费等上级补助资金预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,363,045.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.13%，完成年初预算的96.17%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出1,245,175.68元，机关事业单位职业年金缴费支出942.80元，死亡抚恤67,014.00元，其他社会保障和就业支出49,912.66元；造成预决算差异的主要原因是本年度教师工资福利增加，社会保障和就业（类）支出相应增加。

9.卫生健康（类）支出630,545.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.22%，完成年初预算的96.38%。主要用于事业单位医疗563,555.65元，其他行政事业单位医疗支出66,989.48元；造成预决算差异的主要原因是2025年度有一位教师退休，因此卫生健康（类）支出相应减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出829,863.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.56%，完成年初预算的89.86%。主要用于住房公积金829,863.00元；造成预决算差异的主要原因是2025年初在职教职工总人数76人，年末在职教职工总人数69人，增减变动7人，其中：调入1人，新增4人，调出11人，退休1人。因此住房保障（类）支出相应减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数保持一致。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年保持一致，无增减变化。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元阳县攀枝花乡中心小学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，上年无此项支出，主要原因是我单位属于公益一类事业二级预算单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，元阳县攀枝花乡中心小学资产总额48,984,976.22元，其中，流动资产1,441,031.06元，固定资产47,543,945.16元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加6,915,988.57元，其中固定资产增加6,677,386.24元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值000元；报废报损资产14,777项，账面原值646,111.50元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入20,070.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1,726,833.16元，其中：政府采购货物支出144,500.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1,582,333.16元。授予中小企业合同金额1,726,833.16元，其中：授予小微企业合同金额144,500.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表15。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。