元阳高级中学2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

承担普通高中阶段的教育，全面贯彻党的教育方针，坚持正确的办学方向，提高教育教学质量。培养学生爱祖国、爱人民、爱劳动、爱科学、爱社会主义的思想感情；遵守社会公德的意识、集体意识和文明行为习惯。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：办公室、总务处、财务室、教务处、德育处、校工会。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为元阳县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员115人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员115人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员11人（离休0人，退休11人）。年末学生1,919人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年，我单位严格按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《财政部关于深入推进部门决算公开工作的通知》等法律法规和文件精神的要求，全面、真实、准确、及时地公开部门决算，所有使用财政资金均公开本部门决算。从社会公众关切和易于理解的角度出发，进一步细化公开内容，丰富公开形式，强化解读说明，让决算数据“看得懂、能监督”。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收入和支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入和支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2025年度本单位为二级单位，不需填报《部门整体支出绩效自评情况》和《部门整体支出绩效自评表》，故此两表为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元阳高级中学2025年度收入合计23,250,753.53元。其中：财政拨款收入22,046,284.31元，占总收入的94.82%；无上级补助收入；事业收入1,204,469.22元（含教育收费1,204,469.22元），占总收入的5.18%；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加757,153.92元，增长3.37%。其中：财政拨款收入增加400,705.88元，增长1.85%；事业收入增加356,448.04元，增长42.03%。主要原因是：本年职工人数增加7人，调出7人，退休1人，调入10人，新招聘5人，工资福利增加，导致财政拨款收入增加；本年财政加强前几年未返还的部分非税收入一同在本年返还，故本年的事业收入增加。

二、支出决算情况说明

元阳高级中学2025年度支出合计23,250,753.53元。其中：基本支出18,915,348.47元，占总支出的81.35％；项目支出4,335,405.06元，占总支出的18.65％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加710,014.75元，增长3.15%。其中：基本支出增加2,805,074.49元，增长17.41%；项目支出减少2,095,059.74元，下降32.58%。主要原因是：本年职工人数增加7人，调出7人，退休1人，调入10人，新招聘5人，工资福利增加，导致基本支出增加；本年商品和服务支出中办公费、水费、差旅费、培训费、委托业务费支出减少，对个人和家庭的补助中助学金支出减少，资本性支出减少，故本年项目支出减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障元阳高级中学机构正常运转的日常支出18,915,348.47元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出18,915,048.47元，占基本支出的100.00％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费300.00元，占基本支出的0.00％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障元阳高级中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,335,405.06元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.普通高中生均公用经费557,407.14元，主要用于维持学校日常运转、教师培训、差旅费、水电费及校舍维修等支出。

2.普通高中脱贫家庭经济困难学生免学费补助项目经费413,732.84元，主要用于改善办学条件。

3.免除南部六县农村普通高中学生学费补助项目经费109,000.65元，主要用于改善办学条件。

4.普通高中国家助学金项目经费1,195,000.00元，主要用于学生助学金。

5.上海市徐汇区对口帮扶计划外资金项目经费600,000.00元，主要用于组团式教育帮扶。

6.财政专户管理资金事业收入项目经费1,204,469.22元，主要用于日常办公需要品、邮电费及差旅费等支出。

7.高考考点工作经费收入项目经费91,991.07元，主要用于高考期间产生的费用。

8.残疾人就业保障资金收入项目经费163,804.14元，主要用于缴纳残疾人就业保障金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元阳高级中学2025年度一般公共预算财政拨款支出22,046,284.31元，占本年支出合计的94.82%。与上年相比增加360,366.71元，增长1.66%，完成年初预算的133.05%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出300.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.84%。主要用于退休人员一次性安家建房补助。造成预决算差异的主要原因是2025年延迟退休年龄，导致本年符合退休条件的只有1人，导致未完成年初预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出16,907,061.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.69%，完成年初预算的139.25%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算时以职工工资为基础进行年初预算，对商品和服务支出、对个人和家庭补助支出没有做年初预算，故预决算差异较大。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,620,785.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.89%，完成年初预算的129.71%。主要用于养老保险、职业年金、失业保险、工伤保险；造成预决算差异的主要原因是本年调出7人，退休1人，调入10人，新招聘5人，职工人数较年初预算人数增加，故超预算完成。

9.卫生健康（类）支出1,072,283.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.86%，完成年初预算的110.23%。主要用于医疗保险和生育保险；造成预决算差异的主要原因是本年调出7人，退休1人，调入10人，新招聘5人，职工人数较年初预算人数增加，故超预算完成。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1,445,854.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.56%，完成年初预算的103.32%。主要用于住房公积金；造成预决算差异的主要原因是本年调出7人，退休1人，调入10人，新招聘5人，职工人数较年初预算人数增加，故超预算完成。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为38,356.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少2,358.77元，下降100.00%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为38,356.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少2,358.77元，下降100.00%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为38,356.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年减少2,358.77元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为38,356.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是本年油车换成新能源汽车，本年公务用车运行维护费从事业收入中支出9,955.66元，一般公共预算财政拨款中未支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少2,358.77元，下降100.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是本年油车换成新能源汽车，本年公务用车运行维护费从事业收入中支出9,955.66元，一般公共预算财政拨款中未支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

本年车牌为云GGY186的上海大众油车报废处置。使用车牌为云GD66,323的新能小车作为本单位的公务用车，属于捐赠。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元阳高级中学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是本单位属于事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，元阳高级中学资产总额61,307,733.66元，其中，流动资产2,795,043.23元，固定资产58,512,690.43元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加20,855,786.34元，其中固定资产增加20,656,390.95元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值257,190.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入2,400.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表15。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.财政拨款收入：指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.政府采购：指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

6.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。