元阳县医疗保障局2025年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

1.拟订医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的政策、规划和标准并组织实施。

2.组织制定并实施医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金管理制度和安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

3.组织制定医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制；组织拟订并实施长期护理保险、生育保险制度改革方案。

4.组织实施城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立动态调整机制，组织实施医保目录准入谈判实施细则并组织实施。

5.组织实施药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费标准；建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制；推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制；建立价格信息监测和信息发布制度。

6.制定药品和医用耗材的招标采购政策并监督实施，推进药品、医用耗材招标采购平台建设。

7.制定定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度；监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用；依法查处医疗保障领域违法违规行为。

8.负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设；组织制定和完善全县异地就医管理和费用结算政策；建立健全医疗保障关系转移接续制度；开展医疗保障领域对外合作交流。

9.完成县委、县政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

元阳县医疗保障局共设置2个内设机构，包括：办公室、综合科（规划财务和法规科、待遇保障科、医疗服务管理及医药价格和招标采购科、基金监管科）。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。是：元阳县医疗保障局。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员24人。包括财政拨款开支经费的：公务员3人，参照公务员法管理人员11人，事业管理人员和专业技术人员6人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）扎实做好医保参保扩面，打牢医疗保障基础。一是2025年参保情况。截至12月31日，2025年全县已参保39.78万人，其中城乡居民38.34万人，职工1.44万人，完成州级下达任务数39.63万人的100.38%。城乡居民医保基金收入61,812万元，完成预算收入61,515.00万元的100.5%；累计支出63,420万元，完成预算总支出61,299万元的103.5%。2024年底州级下达元阳县2025年居民医保基金支出额度18,501.22万元。截至12月31日，已完成支出18,965.36万元（其中基本医疗待遇支出15,714.9万元，购买大病保险支出3,250.46万元），完成支出额度的102.5%；职工基本医疗保险基金收入13,966.67万元，完成预算的99.9%；基金支出13,966.67万元（含上解上级支出10,836.77万元），完成预算的107.1%。职工、居民政策范围内住院报销比例分别达到84%、78%。基金运行总体安全平稳，风险可控。二是2026年居民参保情况。截至2026年1月8日，2026年全县城乡居民已参保363,936人，完成全年任务数382,300人的95.20%。

（二）巩固拓展医疗保障脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴及5年过渡期“百日冲刺”工作情况。1－12月元阳县脱贫户及监测对象共181,902人，已参保181,838（其中：参加城乡居民基本医疗保险178,062人，参加职工医保2,897人，大学生参保342人，本地外居民参保537人），未参加城乡居民基本医疗保险64人（其中：死亡10人，服兵役42人，服刑12人），参保率100%。共资助参保各类特殊人员188,469人，资助参保资金支出1,271.21万元；脱贫户及监测对象就诊47.67万人次。门诊医保目录内报销比例54%，住院医保目录内报销比例90%；医保结算系统筛查出超监测标准患者纳入因病监测预警对象7,984人次推送至农业农村局，动态纳入监测范围84户407人；2025年医保目录范围内自付费用达上一年人均可支配收入80%推送至民政局112人次，反馈确定因病致贫重病患者28人，已纳入医疗救助范围；推送至县卫生健康局4,777人次，反馈确定重特大疾病495人次，已纳入手工医疗救助范围。2025年省对红河州实施乡村振兴战略的督查反馈意见，提出州县医保数据不一致问题已经整改到位，5年过渡期“百日冲刺”工作已落实到位。

（三）坚持完善制度机制，不断健全医疗保障体系。一是逐步建成以基本医疗保险为主体、大病保险为衔接、医疗救助为托底、普惠型商业保险（红河惠民保）为补充的多层次医疗保障体系，满足人民群众多层次医疗保障需求。二是持续做好职工医保门诊共济保障改革工作。持续稳步推进《云南省职工基本医疗保险门诊共济保障实施办法》，截至12月31日，职工门诊共济22.10万人次，总费用6,309.12万元，统筹3,356.54万元；职工使用共济结算3,273人次，共济账户支付金额74.34万元；职工门诊共济居民39,760人次，共济金额441.56万元。三是健全重特大疾病医疗保险和救助制度。按照省州县相关要求，明确因病致贫认定标准，统一医疗救助政策，医疗救助功能进一步发挥。截至12月31日，救助补偿支出1,979.62万元。四是全面抓好新版药品目录落地。2025年1月1日起，元阳县认真落实国家新版药品目录。五是落实支持三孩政策和生育保险措施，同步做好新生儿参保工作，确保各项待遇足额支付，促进全县人口长期均衡发展。

（四）持续推动“三医联动”改革，不断释放医保政策红利。截至12月31日，全县药品网采率98.56%，共组织33批药品采购，31批人工关节类等医用耗材采购，可为参保患者减轻医疗负担2,836.99万元。二是持续推进DRG支付方式改革。我县2025年纳入DRG支付改革的医疗机构为三家二级医疗机构，2025年7月1日开始执行元阳县县域医共体城乡居民基本医疗保险基金打包付费改革工作，打包预算总额1,871.19万元，基层医疗机构预算金额1,145.26万元，基层占比61%。三是开展第六批至第九批国家组织药品集中采购医保资金结余留用工作，对辖区内17家公立定点医疗机构进行了考核，测算出结余留用医保资金8.65万元。四是下发我县贯彻落实《云南省集采药品“三进”实施方案工作措施及任务分工》，进一步推进集采药品进公立基层医疗机构，进定点民营医疗机构，进定点零售药店。五是积极协助配合州级做好2025年医疗服务价格规范治理工作。

（五）开展医保基金管理突出问题专项整治，持续加大基金监管力度。一是专项整治工作。成立了以医保局主要领导为组长，县人民法院等成员单位分管领导为成员的专项整治工作领导小组，制定印发了《元阳县医保基金管理突出问题专项整治工作方案》，召开专项整治工作推进专班会议8次，开展联合执法3次。截至12月31日，检查定点医药机构194家（覆盖率100%），查处案件23起（其中行政处罚10起，协议处理13起），退回医保基金299.85万元（其中行政处罚退回85.37万元，协议处理两定机构退回165.5万元，审核扣款43.98万元，追回参保人违规报销5万元），行政罚款86.37万元，协议违约金8.26万元，退还个人财物31,181万元。曝光典型案例10起。完善5项制度，对41家定点医疗机构进行谈话提醒，对1家定点零售药店负责人进行谈话提醒，医保支付资格“记分”管理17次。二是省专项飞行检查工作。2025年10月27日至11月7日，省专项飞检第九组检查元阳县27家定点医药机构，涉及违规费用4,834,014.68元，违规使用医保基金3,875,784.84元（其中：统筹基金3,828,895.71元，个人账户46,889.13元）。检查定点医疗机构7家，涉及违规费用4,778,910.23元，违规使用医保基金3,820,680.39元；检查定点零售药店20家，涉及违规费用55,104.45元（其中：统筹基金8,215.32元，个人账户46,889.13元）。未发现所查医药机构涉嫌欺诈骗保、倒卖药品、不正之风和腐败等问题，未收到举报线索。县医保局坚持“零容忍”态度推进问题整改，对本次飞行检查发现的问题，依法依规完成后续处置。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

元阳县医疗保障局2025年度没有政府性基金收入支出预算，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出预算，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

元阳县医疗保障局2025年度收入合计4,704,529.85元。其中：财政拨款收入4,704,529.85元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加224,314.38元，增长5.01%。其中：财政拨款收入增加224,314.38元，增长5.01%；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入增加0.00元，增长0%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加0.00元，增长0%。主要原因是：1.单位正常人员变动，导致相对应的经费产生变动；2.2025年度我单位收到的中央补助资金为46.54万元，对比2024年度中央补助资金增加了26.54万元，导致收入合计增加。

二、支出决算情况说明

元阳县医疗保障局2025年度支出合计4,704,529.85元。其中：基本支出4,102,894.37元，占总支出的87.21％；项目支出601,635.48元，占总支出的12.79％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加224,314.38元，增长5.01%。其中：基本支出增加2,490.45元，增长0.06%；项目支出增加221,823.93元，增长58.40%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%。主要原因是2025年度我单位收到的中央补助资金为46.54万元，对比2024年度中央补助资金增加了26.54万元，导致收入合计增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障元阳县医疗保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出4,102,894.37元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,844,001.92元，占基本支出的93.69％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费258,892.45元，占基本支出的6.31％。（2025年人均公用经费支出10,787元）

（二）项目支出情况

2025年度用于保障元阳县医疗保障局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出601,635.48元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

红财社发〔2025〕99号2025年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金305,400元，主要用于机构正常运转的日常支出，包括会议费、差旅费、培训费等。

红财社发〔2024〕202号红河州财政局红河州医疗保障局关于提前下达2025年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金160,000元主要用于机构正常运转的日常支出，包括会议费、差旅费、培训费等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

元阳县医疗保障局2025年度一般公共预算财政拨款支出4,704,529.85元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加224,314.38元，增长5.01%，完成年初预算的76.49%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出438,167.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.31%，完成年初预算的95.92%主要用于单位离退休人员经费支出及机关事业单位养老保险等社保支出；造成预决算差异的主要原因是单位正常人员变动，导致相对应的经费产生变动。

9.卫生健康（类）支出3,916,414.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.25%，完成年初预算的73.01%主要用于造成预决算差异的主要原因是1.单位正常人员变动，导致相对应的经费产生变动；2.2025年度元阳县城乡医疗保险基金和医疗救助基金的县级配套部分由本单位做预算，但是项目库录入和基金支出是由财政局对口科室录入和拨付，故导致预算偏差。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出38,640.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.82%，完成年初预算的100%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出311,308.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.62%，完成年初预算的94.54%；造成预决算差异的主要原因是主要用于机关和事业单位住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是单位正常人员变动，导致相对应的经费产生变动。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为49,727.75元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少154.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，公务接待费支出年初预算为49,727.75元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少9,154.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少9,154.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为49,727.75元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少9,154.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为49,727.75元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是落实政府过“紧日子”要求，严控“三公”经费支出，公务接待略有减少，属于正常增减变动范围。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少9,154.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是落实政府过“紧日子”要求，严控“三公”经费支出，公务接待略有减少，属于正常增减变动范围。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

元阳县医疗保障局2025年机关运行经费支出258,892.45元，比上年减少24,153.55元，下降8.53%，主要原因是1.厉行节约，落实政府过“紧日子”要求，严控经费支出；2.单位正常人员变动，导致相对应的经费产生变动。部门机关运行经费主要用于行政人员办公费、印刷费、水电费、邮电费、维修费、其他商品和服务支出等费用开支。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，元阳县医疗保障局资产总额447,648.61元，其中，流动资产121,503.65元，固定资产326,144.96元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加138,860.92元，其中固定资产增加161,834.29元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额184,548.00元，其中：政府采购货物支出184,548.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额114,318.00元，其中：授予小微企业合同金额82,650.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。