元阳县2020年政府预算公开

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　　元阳县2020年政府预算公开

　　目  录

　　一、财政预算报告（关于元阳县2019年地方财政预算执行情况及2020年地方财政预算草案的报告）

　　二、元阳县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案(财政预算报告附件)（附件1）

　　三、元阳县2020年政府预算公开表(附件2)

　　四、元阳县本级2020年三公经费公开说明（附件3）

　　五、元阳县2020年转移支付情况说明（附件4）

　　六、元阳县地方政府性债务限额和余额情况说明（附件5）

　　七、2020年财政名词解释（附件6）

　　八、元阳县2020年政府公开其他情况说明（附件7）

　　第一部分

　　关于元阳县2019年地方财政预算执行情况及

　　2020年地方财政预算草案的报告

　　——2020年1月18日在元阳县第十五届

　　人民代表大会第四次会议上

　　元阳县财政局

　　各位代表：

　　受县人民政府委托，现将元阳县2019年地方财政预算执行情况及2020年地方财政预算草案提请县第十五届人民代表大会第四次会议审查，并请列席人员提出意见。

　　一、2019年地方财政预算执行情况

　　2019年，财政部门在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督下，认真贯彻落实县委的决策部署，以推进脱贫攻坚为主线，狠抓财政收入，积极落实减税降费政策，强化债务风险防控，调整优化支出结构，加强财政资金监管。圆满完成县十五届人大三次会议确定的财政收支计划，全县财政预算执行总体较好。

　　（一）2019年预算收支完成情况

　　1.地方一般公共预算执行情况。2019年，全县财政总收入完成37,266万元，同比增长6%，增收2,113万元；上划中央收入11,742万元，同比增长5.2%，增收584万元；上划省级收入2,606万元，同比增长25%，增收520万元；上划州级收入907万元，同比增长9%，增收75万元。地方一般公共预算收入完成22,011万元，同比增长3.8%，增收805万元。地方一般公共预算收入中，税收收入完成11,197万元，同比增长0.7%，增收82万元；非税收入完成10,814万元，同比增长7.2%，增收723万元。

　　全县地方一般公共预算支出完成390,058万元，同比增长15.2%，增支51,421万元。

　　全县地方一般公共预算收支平衡情况：全县地方一般公共预算收入22,011万元，上级补助收入363,259万元，动用预算稳定调节基金2,721万元，调入资金1,732万元，地方政府一般债券转贷收入9,981万元，上年结转6,191万元，收入总计405,895万元；地方一般公共预算支出390,058万元，上解上级支出3,478万元，地方政府一般债务还本支出3,751万元，结转下年支出8,475万元，预算稳定调节基金133万元，支出总计405,895万元，收支实现平衡。

　　2.政府性基金预算执行情况。全县政府性基金预算收入完成5,670万元，同比增长85.1%，增收2,607万元。地方政府性基金预算支出完成7,901万元，同比增长31.5%，增支1,894万元。

　　全县政府性基金预算平衡情况：基金预算收入5,670万元，上级补助收入2,580万元，上年结余49万元，地方政府专项债券收入2,000万元，收入总计10,299万元；基金预算支出7,901万元，地方政府专项债务还本支出2,000万元，结转下年支出398万元，支出总计10,299万元，收支实现平衡。

　　3.社会保险基金预算执行情况。全县社会保险基金预算执行期初余额65,652万元，本年总收入72,787万元；全县社会保险基金总支出60,599万元，本年收支结余12,188万元，年末滚存结余77,840万元。

　　4.国有资本经营预算执行情况。全县国有资本经营预算收入完成1,613万元，同比增长9.8倍，增收1,463万元。全县国有资本经营预算调出支出1,613万元，同比增长9.8倍，增支1,463万元。

　　上述所有预算执行数据均为快报数，最终以州财政决算批复为准，若有变动，届时再向县人大常委会报告变化情况。

　　（二）2019年财政重点工作情况

　　2019年，财政部门紧扣年初确定的目标，围绕“遗产保护、基础设施、产业转型、民生保障、机构改革”五项重点工作，认真贯彻落实减税降费政策，千方百计筹措资金，全力保障人员工资和基本民生、维持机构运转，重点抓好防范化解债务风险、支持决战脱贫攻坚、推动生态环境保护、协调产业发展、促进全县经济社会健康发展。全年各项工作成效明显。

　　1.狠抓财政增收，努力提高财力保障基础

　　受减税降费、投融资政策规范等宏观调控政策的影响，我县税基缩小，财政收入组织难度增大。面对困难，我们积极采取有效措施，充分挖掘潜力，强化收入征收，规范非税收入管理，提升收入质量。一是强化税收征管。加强税收调研分析，对重点行业、企业和税源的监控，对主税与附税关系等信息多范围、多角度比对，分析征管漏洞，提高征管质量。加快税收征管信息化建设，强化税收专项检查和税收稽查，最大限度挖掘税源征收潜力，确保应收尽收。二是加强非税收入管理。完善非税收入季度分析机制，进一步完善非税收入激励机制，着力加强国有资源（资产）有偿使用收入、罚没收入、行政事业性收费收入等非税收入的征管，确保各项非税收入及时足额征缴入库。严格执行“收支两条线”管理，大力盘活土地等资产，扩大基金收入，以基金收入补充财力不足的短板。

　　2.积极争取上级财力补助，兜牢全县“三保”底线

　　完善县级基本财力保障机制，加强财政预算收支管理，科学安排保工资、保运转、保基本民生预算支出，兜牢全县“三保”底线。全县“三保”支出118,553万元，其中，保工资支出106,087万元、保运转支出10,625万元、保基本民生支出1,841万元。

　　3.加强资金整合政策落实，助推全县脱贫摘帽

　　为深入贯彻习近平总书记关于扶贫工作的重要论述和中央脱贫攻坚方针政策，以及省委书记陈豪到元阳调研脱贫攻坚时关于“元阳县2019年基本达到脱贫摘帽目标”的指示精神，根据中央和省、州关于支持贫困县开展统筹整合使用财政涉农资金的有关要求，按照“多个渠道引水、一个池子蓄水、一个龙头放水”扶贫投入模式，紧紧围绕“两不愁三保障”和“贫困户脱贫、贫困村出列、贫困县摘帽”的核心指标，精准分配资金到项目实施乡镇和部门，切实加大财政资金的整合投入力度。

　　2019年，全县共统筹整合使用财政涉农资金106,833万元，其中，投入用于通村公路、村内道路硬化、农村安全饮水巩固提升、村内卫生公厕以及农村危房改造工程等基础设施建设资金71,397万元，占总投入资金的66.83%；投入用于梯田红米产业扶持、稻鱼鸭综合种养、建档立卡户产业扶持、农村集体经济扶持、旅游产业路建设、农村高产农田建设以及农村实用技术培训等农业生产发展资金34,791万元，占总投入资金的32.57%；投入用于雨露计划等其他项目资金645万元，占总投入资金的0.6%。充分发挥了财政涉农整合资金在脱贫攻坚工作中主导作用和聚集效应，助推全县脱贫摘帽。

　　4.加大重点民生投入，增强民生事业保障能力

　　始终把改善民生作为各项工作的出发点和落脚点，全力筹集资金保障民生。一是保障教育法定投入，支持教育事业优先发展。加大教育事业投入，全县教育支出71,457万元，全面落实普通高中建档立卡家庭经济困难学生、农村户口高中学生、中等职业教育学生免学费，普通高中和中等职业教育国家助学金资助，学前教育家庭经济困难学生补助，优秀贫困学子奖励，义务教育寄宿学生和普通高中建档立卡贫困户学生生活费补助，义务教育中小学生营养改善计划补助，乡村教师生活补助等政策；保障义务教育、普通高中、中等职业教育办学运行公用经费；加大义务教育均衡发展经费投入，改善普通高中办学条件，使元阳教育发展逐步均衡，教育质量不断提升。二是保障科技文化投入，支持科技文化旅游事业蓬勃发展。全年科技投入497万元，开展科技研发、梯田红米水稻良种推广、南板蓝根靛蓝提取试验、梯田“稻鱼鸭”综合种养、茶叶新产品开发与推广示范专项工作，继续提升打造基层科普E站，扶持农技协转型升级和对公民科学素质提升培训；文化旅游传媒投入2,335万元，进行“两馆”免费开放，对农家书屋运行进行补助，开展送戏曲进乡村活动，对综合性文化服务中心、乡文化设施建设、村文化活动室设备购置；对县域无线数字、无线模拟电视网络覆盖、广播电视村村通运行维护；开展民族文化传承和非物质文化遗产保护工作；旅游厕所建设。公共文化服务能力明显提升，群众性文化事业得到健康发展。三是保障卫生健康事业发展经费投入，支持医疗卫生事业健康发展。全县卫生事业支出9,867万元，用于老年康复中心、疾控中心建设，全民健康保障项目，支持国家级卫生县城创建工作、防艾工作，公立医院体制改革稳步推进，健康元阳行动计划深入实施，城乡医疗卫生条件不断改善，城乡居民基本医疗得到保障。四是加大社会救助资金投入，不断提升社会保障能力。投入困难群众救助金3,731万元，用于城乡低保、临时救助、孤儿、特困供养人群；投入就业资金2,099万元，用于高校毕业生见习就业和创业补贴、就业培训、劳动力转移、农村贫困残疾人实用技术培训；投入健康扶贫资金5,711万元，用于建档立卡户参保资金、医疗报销兜底保障资金、家庭医生签约补助，认真贯彻落实健康扶贫30条，减轻建档立卡户就医负担。民生安全保障网建设成效更加凸显，社会保障体系更加完善。五是落实支农惠农政策，全力推进农村农业发展。拨付中央森林生态效益补偿资金和省级公益林补偿资金840万元，中央财政退耕还林还草资金2,264万元；兑付耕地地力保护资金3,385万元，草原生态奖补资金674万元，退耕还林补贴资金175万元；拨付农业机械购置补贴12万元，把党的“温暖”真正落实到农民手中。

　　5.着力支持财源建设，发挥财政资金引导作用

　　围绕县委的决策部署，加大财政政策扶持和资金投入，推动全县经济全面协调可持续发展。一是支持旅游基础设施改造提升，推动旅游业全面发展。拨付特色小镇建设10,000万元，文化旅游提升项目1,000万元，哈尼历史博物馆建设资金2,000万元；博物馆免费开放补助资金300万元；智慧旅游建设资金200万元，公共文化服务体系建设资金309万元。旅游基础设施进一步提升，文化服务体系进一步完善。二是扶持企业扩财源。围绕产业政策、项目布局、技改和科技投向，发挥我县区域优势，积极筹措资金，扶持产业。共投入扶持企业资金612万元，用于扶持规模以上工业企业培育奖励补助、重点企业转型升级补助；拨付电子商务农村示范专项资金1,170万元，支持行政村电商服务站点和建档立卡贫困村电商服务站点建设；拨付农村现代流通网络体系建设专项资金8万元，供销发展资金6万元，支持农村现代流通网络体系建设，全县电商产业、农村物流、绿色产业等经济体健康有序经营，民营经济稳步发展。

　　6.积极拓展资金渠道，全力防范和化解债务风险

　　一是推广运用PPP模式，缓解重点项目融资困境。全力推进元阳县增益寨水库至烂衙门引水工程和诰封碑水库2座新建水利工程项目建设，总投资56,311万元，目前社会资本方累计完成投资42,371万元。二是防范化解地方政府性债务风险。切实加强债务统计分析工作，从严控制新增债务，积极应对短期偿债压力，按期偿还政府性债务。三是盘活财政存量资金。全年盘活资金8,565万元，用于全县保民生、保重点支出，不断提高财政资金使用效益。

　　7.深入推进财政体制改革，全面提升财政管理水平

　　一是加强行政事业资产管理。全县确认上报的行政事业单位共计135户，资产总额175,326万元，有效防止国有资产流失。

　　二是政府采购规模继续扩大。在政府采购领域深入推进“放管服”改革，进一步优化营商环境，加强电子化管理，推进廉洁采购，切实提高政府采购效率。全年完成采购业务447笔，采购预算资金20,304万元，实际采购资金19,687万元，节约资金617万元，资金节约率3.03%。

　　三是深化预算绩效评价管理。按照“严格绩效，突出责任，责权一致”要求，继续完善“事前有目标，事中有监控，事后有评价，结果有应用，应用有反馈”的预算绩效管理制度。县级各部门主动开展绩效自评工作，进一步规范项目管理、提高资金使用效益。

　　四是深化国库集中支付制度改革。进一步强化财政预算执行力，逐步规范预算单位支付行为。2019年，全县国库集中支付资金共计40亿元，其中，直接支付31亿元，占集中支付的77.5%；授权支付9亿元，占集中支付的22.5%。对全县79家预算单位进行预算执行动态监控，实现县级财政国库集中支付资金申请、审核、支付、清算全过程动态化自动监控，有效堵塞资金管理漏洞，防范资金风险，保障财政资金安全、规范、有效使用；积极推行会计信息集中管理，强化财政部门对全县各预算单位预算资金执行情况的有效监控，财政部门与预算单位之间、主管预算单位与下级预算单位之间实现会计数据信息共享，预算单位预算编制、执行和监督的一体化管理。

　　五是加强财政监督检查。按照监督工作“四统一”要求，充分运用“民生资金监管”、“财政一体化”和“财政资金下达预警模块”等平台，大胆创新，积极履职，务实地推动财政监督工作不断取得实效。切实做到财政资金监督全覆盖，全力为财政改革与发展大局服务。2019年，在全县组织开展了“扶贫资金管理、会计监督检查、统筹整合财政涉农资金使用情况”专项检查和审计、重点工程和重大项目专项资金跟踪问效检查，以及行政执法主体职权职责清理工作，强化财政监管，促进财经纪律和单位财务的规范管理，提高财政资金使用效益。

　　六是进一步做好会计服务基础管理。及时组织开展全县行政事业单位内部控制工作，有针对性地建立健全内部控制体系，推动单位完成内部控制建立与实施工作；加强新会计制度实务操作培训,丰富了财会人员的知识体系；积极开展会计人员信息采集工作,为全面推进会计从业人员管理和服务工作，推动会计诚信体系建设，提高会计人员诚信水平，夯实基础信息数据库提供了有力保证。

　　过去一年，财政工作取得了一定的成绩，财政收入和支出均实现年初确定目标，全县“三保”基本得到保障，脱贫攻坚工作稳步推进，经济社会健康有序发展，重大风险得到进一步控制，各项改革顺利进行。这些成绩的取得，是县委统揽全局、正确领导的结果，是人大、政协监督指导和关心支持的结果，是各部门和全县各族人民共同努力的结果。

　　同时，我们也要看到，未来经济走势依然复杂，很难准确预判，财政依然面临着很多困难和挑战。收入方面：因受经济下行、增速放缓的影响，加之税制改革、落实多项“减税降费”举措，税源大幅缩减。支出方面：第一，脱贫攻坚及各项社会事业资金需求量越来越大，加之财权事权极不匹配，县级财政面临前所未有的民生配套压力。第二，政府性债务处于偿债高峰期，到期债务还本付息压力大，债务风险与建设矛盾突出。第三，落实各项增资政策等刚性支出需求大，收支矛盾进一步加剧。针对这些问题，我们将在今后工作中，认真分析研究，采取有效措施，切实加以解决。

　　二、2020年地方财政预算安排

　　2020年，是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，坚持新发展理念，推动高质量发展，全面做好统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定“六稳”工作，意义重大、责任重大。全县财政预算编制和财政工作的总体要求是：坚持稳中求进工作总基调，继续落实好减税降费政策，按照建立现代财政制度的要求，调整优化支出结构，盘活存量资金，兜牢“三保”底线，努力改善和保障民生，严控一般性支出，规范预算执行，强化预算约束，提高财政资金使用绩效，严格控制债务风险，积极化解存量债务。加强财政管理基础工作，着力提升依法理财、科学理财水平，促进全县经济持续健康发展。

　　在认真分析财政收支各种因素的基础上，2020年全县财政收支预算建议如下：

　　（一）全县地方一般公共预算安排：地方一般公共预算收入22,666万元，增长3.5%，其中，税收收入11,436万元，非税收入11,230万元。地方一般公共预算支出安排393,960万元，增长1%。

　　全县地方一般公共收支预算可用财力平衡情况：地方一般公共预算收入22,666万元，返还性收入235万元，一般性转移支付（可用财力）收入112,600万元，调入资金119万元，收入总计135,620万元。地方一般公共预算支出132,120万元，上解上级支出3,500万元，支出总计135,620万元，收支预算平衡。

　　全县地方一般公共收支预算全口径平衡情况：地方一般公共预算收入22,666万元，返还性收入235万元，一般性转移支付收入234,734万元，专项转移支付收入124,868万元，调入资金119万元，地方政府一般债务转贷收入8,321万元，动用预算稳定调节基金133万元，上年结转8,475万元，收入总计399,551万元。地方一般公共预算支出393,960万元，地方政府一般债务还本支出2,091万元，上解上级支出3,500万元，支出总计399,551万元，收支预算平衡。

　　根据我县财力情况，科学安排保工资、保运转、保基本民生预算支出，兜牢全县三保底线。2020年安排用于三保支出126,356万元，其中：保工资支出110,721万元、保运转支出14,164万元、保基本民生支出1,471万元。

　　（二）全县政府性基金预算收支及平衡情况：基金预算收入5,340万元，上级补助收入2,644万元，上年结余398万元，收入合计8,382万元；基金支出8,382万元，收支预算平衡。

　　（三）全县社会保险基金预算收支及平衡情况：社会保险基金预算总收入71,637万元，社会保险基金预算总支出61,598万元，本年收支结余10,039万元,年末滚存结余81,509万元。

　　（四）全县国有资本经营预算收支及平衡情况：国有资本经营收入200万元；国有资本经营预算调出资金200万元，收支预算平衡。

　　三、2020年全县财政工作主要任务和措施

　　为确保全年财政预算顺利执行，实现收支目标任务，全面建成小康社会，我们将重点抓好以下6个方面工作：

　　（一）加强财源建设，抓实财政收支管理

　　一是加大财源培植力度，积极筹措资金，支持产业转型升级、扩大生产、技术改造，发挥财政资金引导作用，大力改善和优化营商环境，吸引外部资金，培育新兴产业，打牢财政增收基础。二是积极组织财政收入。做好收入征管分析工作，分析收入情况，研判收入预期，由注重事后分析转向事前预测、事后分析并重，按月预测财政收入。认真分解细化月度财政收入任务，加强收入调度力度，狠抓责任落实。积极推进财税库银税收收入电子缴库横向联网工作，进一步提高依法征管水平。加强综合治税，全面摸排掌握税源信息，夯实征管基础，形成齐抓共管的工作格局。规范行政事业性收费和政府性基金管理，切实把经济发展的成果体现到财政收入质量上来；三是统筹安排财政支出。优先保障基本支出和民生支出，统筹安排好各类社会保障资金；压缩一般性支出，严控“三公经费”支出；突出支持重点，把“三农”、教育、卫生、社保等社会事业作为财政支持的重点，贯彻落实强农惠农政策，及时足额发放各项惠农补贴；加大资金整合力度，大力支持脱贫攻坚工作；明晰部门支出责任，加快资金拨付进度，加强资金监管和绩效考评，充分发挥财政资金的使用效益。

　　（二）强化措施，加强债务风险防控

　　一是制定年度化债方案，明确目标。采取调整支出结构，保障偿还来源，盘活存量资金的方法，根据我县地方财力状况，合理制定偿还计划，化解债务风险，加强与金融机构沟通协调，开展存量债务置换以及债务延期工作，错开债务还款高峰，缓解债务压力，严控债务风险；二是新增债券举借适度。控制新增债券年度举借规模，避免增加风险；三是加强隐性债务监管，严格控制增量。严格项目建设条件审核，区分轻重缓急、科学有序推进。

　　（三）继续整合资金，全力推进脱贫攻坚

　　一是制定资金安排计划，确定全年脱贫攻坚资金支持目标，科学合理分配财政涉农整合资金，充分发挥资金使用效率；二是完善资金监管制度，继续执行“两书一表”制度和财政监督检查“四套管理指导办法”，对财政涉农资金支出和项目实施进度情况进行动态管理；三是进一步强化资金绩效考评和跟踪审计。按照中央和省、州的要求，对扶贫项目资金的绩效考评实现全覆盖，切实加强对财政涉农资金管理使用情况的跟踪审计，确保资金专款专用，充分发挥财政涉农资金在脱贫攻坚中的主导作用和聚集效应。

　　（四）深化财政改革，激发财政体制机制活力

　　认真贯彻落实新预算法，进一步完善公共财政体系建设，深化预算管理制度改革，增强预算的刚性约束力和执行力；做好财政预决算公开工作，主动接受舆论和社会的监督；盘活财政存量资金，加大资金回收统筹力度，集中财力用于重点项目建设；规范津补贴发放管理；强化行政事业单位资产监管，扎实开展行政事业单位资产清查，着力盘活闲置资产，充分发挥资产效益；加快电子化政府采购进程，实现政府采购与国有资产管理、财政支出管理的有效衔接；深化国库集中支付电子化改革，不断完善“公务卡”制度；加强新政府会计制度培训指导，实现新旧会计制度顺利衔接、平稳过渡、有序执行；依托财政平台一体化信息系统，加大对信息资源的利用，为财政改革提供技术支撑。

　　（五）加强绩效管理，充分发挥资金使用效益

　　一是进一步提高预算绩效管理工作水平。科学合理确定预算绩效管理专项资金项目，认真进行预算绩效考评，确保预算绩效考评工作如期完成；二是进一步扩大绩效评价覆盖领域。将群众关注、资金量大、影响广泛的重大重点民生和强化扶持项目作为评价重点，完善财政部门重点评价与预算部门绩效自评相结合的综合评价机制；三是完善财政支出绩效跟踪监控机制。在专项资金使用过程中，坚持以绩效目标为导向，对项目目标实现程度、效益情况进行跟踪与监控，确保财政资金的最佳使用效益。

　　（六）全面提升能力，切实加强干部队伍建设

　　坚持以人为本，加强干部队伍建设，全面提升财政服务水平。一是把学习贯彻党的政策方针作为首要政治任务，着力用中国特色社会主义理论体系武装头脑，增强财政干部在新时代、新环境中把握方向的能力。二是加大干部教育培训力度，积极选派业务骨干参加上级组织的培训，鼓励干部职工提高学历层次和参加专业技术职称考试，促进财政干部学历层次和专业技能大幅提升。三是加强廉政能力建设，全面落实党风廉政建设责任制，突出对领导干部、关键岗位、资金分配环节的监督，确保财政工作在制度的笼子里规范运行。

　　各位代表，财政工作任重而道远，挑战与机遇并存，新的一年站在新的起点，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会和人民代表的监督，认真听取县人大代表们的意见建议，坚持稳中求进的工作总基调，在统筹兼顾中突出工作重点，以优良的作风抓好工作落实，确保2020年各项财政工作任务圆满完成，为促进全县经济社会科学、和谐、跨越发展做出新的更大的贡献。

　　以上报告，请予审查。

　　第二部分

　　元阳县2019年地方财政预算执行情况和2020年

　　地方财政预算草案附表（附件1）

　　第三部分

　　元阳县2020年政府预算公开表（附件2）

　　第四部分

　　元阳县县本级2020年三公经费公开说明（附件3）

　　第五部分

　　元阳县2020年转移支付情况说明（附件4）

　　第六部分

　　元阳县地方政府性债务限额和余额情况说明（附件5）

　　第七部分

　　2020年财政名词解释（附件6）

　　第八部分

　　元阳县2020年政府公开其他情况说明（附件7）

　　监督索引号53252800500010111